Особенности правового регулирования деятельности коммерческих банков с драгоценными металлами

а) золотые самородки:

- из коренных месторождений:

• кристаллы, дендриты и их срастания  массой 1 г и более;

• скопления неправильной формы  массой 5 г и более;

- из россыпных месторождений:

• кристаллы, дендриты и их срастания  массой 5 г и более;

• скопления неправильной формы массой 50 г и более, имеющие низкие степни окатанности;

• скопления неправильной формы  массой 1000 г и более независимо от степени окатанности;

б) серебряные самородки из коренных и россыпных месторождений:

• кристаллы, дендриты и их срастания массой 0,5 г и более;

• скопления неправильной формы  массой 5 г и более;

в) самородки платины и металлов платиновой группы:

— из коренных месторождений:

• кристаллы и их срастания массой 1 г и более;

• скопления неправильной формы  массой 5 г и более;

- из россыпных месторождений:

• кристаллы и их срастания массой 5 г и более, имеющие низкие степени окатанности;

• скопления неправильной формы  массой 20 г и более, имеющие низкие степени окатанности;

• скопления неправильной формы  массой 200 г и более независимо от степени окатанности;

г) самородки, связанные с какими-либо историческими событиями или известными личностями, сыгравшими выдающуюся роль в истории, науке и культуре;

д) самородки, связанные с историей развития добычи драгоценных металлов в стране;

е) самородки из известных коллекций, собраний, музеев;

ж) самородки, имеющие необычную  форму;

К категории уникальных драгоценных  камней могут быть отнесены:

а) алмазы массой 50 каратов и более;

б) алмазы, обладающие уникальными  характеристиками по одному или по совокупности признаков: по форме, редким уникальным цветам в сочетании с высокой чистотой, характеру включений и кристаллографическими очертаниями независимо от массы алмаза (стоимостью, эквивалентной не менее 3 тыс. долл. США за 1 карат);

в) бриллианты массой 20 каратов и более, а также бриллианты, уникальные по форме, цветовым и качественным характеристикам (стоимостью, эквивалентной не менее 10 тыс. долл. США за 1 карат);

г) необработанные изумруды (штуфы, кристаллы или сростки кристаллов изумрудов) первого цвета (темно-зеленый) первого и второго сорта, представляющие интерес по форме кристаллов и минеральным ассоциациям, а также их обломки размером от 10 мм и

более первого цвета (темно-зеленого), высокой степени прозрачности, с внутренним блеском (категория «экстра»);

д) ограненные изумруды массой 10 каратов  и более, уникальные по форме, цвету и качеству, первого (темно-зеленого цвета), первой и второй групп чистоты;

е) необработанные рубины, сапфиры  насыщенных цветовых тонов, александриты с сильным александритовым эффектом (штуфы, кристаллы или сростки кристаллов) первого и второго сорта, представляющие интерес по форме кристаллов и минеральным ассоциациям, с хорошо выраженной природной формой кристаллов;

ж) ограненные рубины массой 10 каратов  и более, кроваво-красного цвета типа «бирманских», первой группы чистоты;

з) ограненные сапфиры массой 10 каратов и более, васильково-синего цвета типа «кашмирских», первой группы чистоты, а также редких цветов (желтые, оранжевые, фиолетовые);

и) ограненные александриты массой 5 каратов и более, с сильным александритовым эффектом, первой и второй групп чистоты;

к) жемчуг массой более 5 каратов, белого, голубого и черного цветов, обладающий хорошим блеском с перламутровым оттенком, различной формы: правильной, сферической, овальной, каплевидной («бутон») и неправильной («барокко»);

л) драгоценные камни, связанные с какими-либо историческими событиями или известными личностями, сыгравшими выдающуюся роль в истории, науке и культуре.

Масса драгоценных металлов и камней, а также их стоимость определяются согласно Инструкции о порядке определения массы драгоценных металлов и драгоценных камней и исчисления их стоимости в учреждениях банков, утвержденной ЦБ РФ от 14 мая 1996 г. № 40 .

Золото играет очень важную роль в финансовой политике Российской Федерации.

Аффинированное золото в слитках, находящееся в федеральной собственности, образует золотой запас Российской Федерации. Он предназначен для осуществления финансовой политики государства и удовлетворения экстремальных потребностей РФ при чрезвычайных ситуациях.

Создание золотого запаса России регулируется статьей 8 Закона РФ от 26 марта 1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».

Одна часть золотого запаса РФ хранится в Центральном банке РФ. Она учитывается на его счетах. Решение о расходовании этой части золотого запаса РФ принимается ЦБ РФ в порядке, согласованном с Правительством РФ. Отчет о состоянии учитываемой на счетах ЦБ РФ части золотого запаса России представляется ЦБ РФ Государственной Думе как составная часть доклада председателя Банка России о деятельности ЦБ РФ.

Другая часть золотого запаса РФ находится в Государственном фонде драгоценных металлов и драгоценных камней Российской Федерации. Она учитывается на счетах специального уполномоченного федерального органа исполнительной власти.

Эта часть золотого запаса Российской Федерации используется в соответствии с планами, утвержденными Правительством РФ, в стоимостных объемах, устанавливаемых Федеральным законом о федеральном бюджете. Эти планы принимаются ежегодно с указанием конкретных целей отпуска драгоценных металлов и драгоценных камней.

Отпуск золота из Государственного фонда драгоценных металлов и драгоценных камней РФ для проведения операций на внешнем и внутреннем рынке, а также отпуск его сверх плана производится только по решению Президента России.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Операции с драгоценными металлами, совершаемые банками РФ.

 

 

Банковские операции с драгоценными металлами совершаются на основании  Положения о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами, введенного в действие ЦБ РФ с 1 ноября 1996 г.

В соответствии с этим Положением Банк России регулирует величины лимитов открытой позиции по операциям с драгоценными металлами, устанавливает официальные котировки цен на них, покупает золото у банков по заранее определенной товарной цене.

 

Виды операций и сделок с драгоценными металлами.

 

Банки имеют  право  осуществлять  следующие  операции  и   сделки с драгоценными металлами:

     1. Покупать и продавать драгоценные  металлы как за  свой  счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения);

     2. Привлекать драгоценные металлы  во вклады (до востребования и на определенный срок) от физических и юридических лиц;

     3. Размещать драгоценные металлы  от своего имени и за свой  счет на депозитные счета,  открытые в других банках и предоставлять займы в драгоценных металлах;

     4. Предоставлять  и получать  кредиты в рублях и иностранной валюте под залог драгоценных металлов;

     5. Оказывать   услуги   по  хранению  и  перевозке  драгоценных металлов при наличии сертифицированного хранилища;

6. Осуществлять сделки купли-продажи  драгоценных металлов с поставкой драгоценных металлов в физической форме или с отражением по счетам;

7. Осуществлять сделки купли-продажи  драгоценных металлов в следующей форме:

7.1. Сделки купли-продажи с немедленной  поставкой (наличные сделки), когда дата валютирования (дата поставки денежных средств и драгоценных металлов) устанавливается в пределах двух рабочих дней от даты заключения сделки. Расчеты по поставке металла и денежных средств могут проводиться разными датами валютирования, что должно быть специально оговорено между сторонами в момент заключения сделки.

7.2. Срочные сделки купли-продажи,  когда сроки расчетов по сделке составляют более двух рабочих дней от даты заключения сделки.

8. Совершать другие сделки с  драгоценными металлами (опционы, свопы, фьючерсы и др.) в соответствии с законодательством Российской Федерации и международной банковской практикой.

9. Все денежные требования и  обязательства, возникающие при совершении сделок с драгоценными металлами между резидентами Российской Федерации, должны быть выражены и оплачены в валюте Российской Федерации.

 

Порядок  проведения   банковских   операций   с   драгоценными металлами.

 

Банки  РФ  проводят  операции  с  драгоценными  металлами  с открытием металлических  счетов.  Металлические  счета  открываются для физических и юридических лиц, включая банки.

Для    хранения   драгоценных   металлов   банки   открывают металлические счета  ответственного  хранения. Драгоценные  металлы, принятые от клиента на хранение, не являются привлеченными средствами банка и не могут быть размещены им от  своего имени и за свой счет.

Для  осуществления  операций  по  привлечению  во  вклады  и размещению драгоценных    металлов    банки   открывают   обезличенные металлические счета.

Драгоценные металлы,  учитываемые  на  обезличенных металлических счетах, имеют количественную характеристику массы металла (для монет - количество в штуках) и стоимостную балансовую оценку.

В договоре обезличенного  металлического  счета  определяются операции, проводимые  по  данному  счету, условия зачисления на счет и возврата со счета драгоценных  металлов,  а  также  размер  и  порядок выплаты вознаграждений,   связанных   с   ведением  счета,  изменением индивидуальных характеристик драгоценных металлов при их зачислении  и выдачи со  счета  в физической  форме и отклонением массы металла, числящегося на обезличенном металлическом счете,  от  массы металла, подлежащего возврату с этого счета в физической форме.

Банки открывают  следующие  виды  обезличенных  металлических счетов: счета  клиентов  (срочные  и  до  востребования),  в том числе корреспондентские счета  банков,  а  также  счета   учета   займов   в драгоценных металлах, выданных клиентам.

Для   осуществления   операций,   связанных   с    переводом драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам, банки имеют право устанавливать корреспондентские отношения с банками.

Привлечение    и    размещение   драгоценных   металлов   на обезличенные металлические  счета  может   быть   осуществлено   путем перевода драгоценных  металлов  с  других  обезличенных  металлических счетов, зачислением на обезличенные  металлические  счета  драгоценных металлов при  их физической поставке,  а также зачислением драгоценных металлов, проданных клиенту,  или драгоценных металлов,  приобретенных банком.

Возврат драгоценных  металлов с обезличенных металлических  счетов клиентов возможен  путем  перечисления  драгоценных металлов на другие обезличенные металлические  счета,  снятием  со   счетов   драгоценных металлов в  физической форме,  а также путем совершения сделки купли - продажи драгоценных металлов, числящихся на счете.

Займы  в драгоценных  металлах предоставляются путем  поставки драгоценных металлов клиенту  в физической форме  или  на  обезличенные металлические счета  в  обмен  на  обязательство  поставки драгоценных металлов по истечении установленного договором срока.

Погашение суммы  займа  в  драгоценных  металлах осуществляется в форме физической поставки драгоценных металлов или  путем  перечисления драгоценных  металлов с обезличенных металлических счетов заемщика.

Проценты,  начисляемые  на обезличенные металлические  счета, комиссионные сборы  и  прочие  вознаграждения,  связанные  с  ведением металлических счетов,  исчисляются и выплачиваются  в валюте Российской Федерации. Проценты  по  обезличенным  металлическим счетам могут быть выплачены в  драгоценных  металлах,  что  должно  быть   оговорено   в соглашении между банком и владельцем счета.

Обращение драгоценных металлов может  осуществляться в виде государственных  ценных бумаг (облигаций), номинированных в массе драгоценных металлов или обеспеченных драгоценными металлами и выпущенных в порядке, установленном Правительством РФ. Обязательства по этим ценным бумагам (облигациям) должны быть гарантированы количеством драгоценных металлов, эквивалентным совокупным облигационным обязательствам эмитента и размещенным на ответственном хранении в порядке, определяемом Правительством РФ.

В соответствии с Постановлением Правительства  РФ от 5 ноября 1995 г. № 1091 «О выпуске  государственных ценных бумаг, предусматривающих право их владельца на получение слитков золота» Минфин России 27 ноября 1995 г. начал выпуск облигаций золотого федерального займа (ОЗФЗ). Срок обращения данных облигаций — 3 года. Номинальная стоимость облигации выражается в рублях и определяется исходя из стоимости 100 г золота на Лондонском рынке драгоценных металлов в слитках (второй фиксинг) в долларах США, переведенных по официальному курсу ЦБ РФ на дату начала эмиссии облигаций.