Форми і види банківського кредитування

План

      ВСТУП

РОЗДІЛ 1. Загальна характеристика форм кредитування та сфери їх застосування.

РОЗДІЛ 2. Розвиток  форм банківського кредитування в сучасних умовах національної економіки.

РОЗДІЛ 3. Проблеми та перспективи  розвитку форм банківського кредитування в Україні.

      ВИСНОВКИ

 СПИСОК ВИКОРИСТАНИХ  ДЖЕРЕЛ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВСТУП

В умовах ринку неминуче банки виступають основними, ключовими  елементами економічного регулювання. У цьому плані особливу роль відіграють кредити, перетворюючись, у єдине  джерело, що постачає у народне господарство додаткові фінансові ресурси. Кредитування банками економічної та підприємницької  діяльності юридичних осіб справляє вагомий вплив на економічну діяльність держави, що визначає актуальність дослідження  цієї теми в умовах розвитку ринкових відносин в Україні. За останні декілька років банківське кредитування швидко набрало оберти, але як і раніше залишаються проблеми, які турбують банки. Однією з них є неповернення кредитів, особливо в умовах економічної  кризи, коли значно погіршилося становище  банків.

Банки складають невід'ємну рису сучасного грошового господарства. Знаходячись у центрі економічного життя, обслуговуючи інтереси виробників, банки виступають зв’язуючою ланкою між виробником і споживачем.

Кредит в ринковій економіці  необхідний, передусім, як еластичний механізм переливання капіталу з  одних галузей в інші та згладжування норми прибутку. Він дає змогу  подолати обмеженість індивідуального  капіталу. У той же час кредит є необхідним інструментом для підтримки  неперервності кругообігу фондів діючих підприємств, обслуговування процесу  реалізації товарів, що є особливо важливим в умовах становлення в Україні  ринкових відносин.

У ринковій економіці основною формою кредиту є банківський, який виступає необхідним інструментом стимулювання економіки, без якого не можуть успішно  працювати товаровиробники. В сучасних умовах необхідно навчитися як на макро-, так і на мікрорівні, правильно й ефективно використовувати банківський кредит в інтересах розвитку національної економіки України.

Метою дослідження є вивчення проблем та перспектив розвитку форм та видів кредитування України в сучасних умовах ринкової економіки.

Об’єктом дослідження курсової роботи є теоретичні засади банківського кредитування в Україні.

Предмет дослідження –  форми і види кредитування в Україні та проблеми і перспективи розвитку в сучасних умовах.

Методологічну та інформаційну основу в здійсненні дослідження  склали вітчизняні та зарубіжні публікації з питань фінансово-кредитних відносин, періодичні видання, а також Закони України з питань фінансово-кредитної  та банківської діяльності, законодавчі  правові акти України щодо правового  забезпечення банківської та кредитно-фінансової діяльності, статистичні матеріали.

Посилення ролі кредитних  відносин проявляється в різних аспектах. Кредит є обов'язковою умовою розширеного  відтворення, важливою складовою діяльності державних, акціонерних, та малих підприємств, надійним інструментом, який опосередковує  процес виробництва і реалізації продукції. Він сприяє технічному прогресу, стає джерелом капітальних вкладень, виступає інструментом стимулювання виробництва.

Кредит сприяє зміцненню  господарської діяльності підприємств, так як він є необхідною умовою кругообігу виробничих фондів і фондів обігу. В умовах розширеного відтворення, дає можливість безперервно здійснювати  процес обігу і, отже сприяє виробництву  і реалізації продукції.

Крім того кредит, в силу своїх стимуляційних характеристик  виступає в якості фактора прискорення  відтворювального процесу. Необхідність повернення взятих в тимчасове користування коштів примушує підприємство приймати заходи до підвищення ефективності виробництва  і, отже, прискорення відтворювального процесу.

Таким чином, кредит виступає важливим джерелом формування основних та оборотних коштів підприємств  та організацій. В останні роки з  розвитком ринкових відносин ця роль зростає, так як скорочується питома вага бюджетних асигнувань на цілі розвитку виробництва, що обумовлено об'єктивними  причинами.

 

 

 

РОЗДІЛ 1. ЗАГАЛЬНА ХАРАКТЕРИСТИКА ФОРМ КРЕДИТУВАННЯ ТА СФЕРИ ЇХ ЗАСТОСУВАННЯ.

 

Розвиток кредитних відносин призвів до появи багатоманітних видів і форм кредитування, тому їх треба класифікувати. В теоретичному плані класифікація форм і видів кредитування спрощує розуміння взаємозв'язку між окремими проявами кредиту. Визначення форм і видів кредитування важливе також з позицій сприяння поліпшенню організації кредитних відносин, зокрема під час розроблення нормативно-інструктивного забезпечення функціонування кредиту.

Оскільки кредит являє  собою явище суспільне (економічні відносини), то його функціонування має  показувати, як саме і в якій формі  видається кредит. Тобто класифікаційні ознаки форм кредиту мають зовнішній  або формальний характер щодо його суті, вони визначають лише загальні контури  кредиту і не характеризують його внутрішнього змісту.

Виходячи з такого підходу  до розуміння форм кредиту, визначення його конкретних форм має спиратись  на розгляд форм позиченої вартості, в якій вона рухається між кредитором і позичальником. Такими формами  виступають товарна (натурально-речова) та грошова.

Товарна форма кредиту  історично передує його грошовій формі. Кредит у товарній формі існував  до появи грошової форми вартості, коли для еквівалентного обміну використовувалися  деякі товари (хутра, худоба тощо). У  сучасних умовах товарна форма кредиту  дещо поступається грошовій формі, яка  переважає.

Кредитні відносини в  товарній формі виникають у разі продажу товарів чи послуг з відстрочкою  платежу, при оренді майна (в тому числі лізинг), під час погашення  міждержавних боргів поставками товарів  тощо.

Завдяки товарній формі кредиту  суб'єкти кредитних відносин можуть самостійно розпоряджатися тимчасово  вільними ресурсами, прискорювати збут товарів і зменшувати час перебування  капіталу в товарній формі, збільшувати  взаємозалежність і взаємоконтроль між суб'єктами кредитних відносин.

Найтиповішою, переважаючою формою кредиту в сучасних умовах виступає кредит грошовий. Грошова  форма кредиту застосовується значно ширше, ніж товарна тому, що перерозподіл вартості, який забезпечується кредитом, здійснюється переважно в грошовій формі. Переважаюче використання грошової форми кредиту зумовлюється тим, що гроші є загальним еквівалентом при обміні товарних вартостей, універсальним  засобом обігу та платежу, гроші  мають найширшу сферу застосування, сучасна економіка має переважно  грошову форму, а кредит виконує  пере-розподільчу функцію. Кошти  в грошовій формі кредиту використовуються не як простий посередник в обміні, а як гроші, що здатні принести прибуток.

У грошовій формі надають  позички банки, міжнародні фінансово-кредитні установи, уряди та ін. Широко використовується грошова форма кредиту населенням при розміщенні заощаджень у банківські депозити, при одержані позичок у  банках тощо. Зосередження позичкових коштів у незалежних посередників дає  змогу використовувати тимчасово  вільні кошти усім бажаючим.

Товарна і грошова форми  кредиту - це два прояви єдиної форми  кредиту - вартісної. Обидві форми між  собою внутрішньо пов'язані і  доповнюють одна одну. Так, позички, надані в товарній формі, можуть повертатися  в грошовій.

У практиці класифікації "вид" має означати підрозділ, що об'єднує  ряд явищ, які мають спільні  ознаки. Тому видова характеристика повинна  відбивати внутрішню структуру  об'єкта дослідження. Вид кредиту  дає детальну характеристику кредиту  за організаційно-економічними його ознаками,що використовуються для класифікації кредитів.

Ознак, що відображають внутрішню  сутність, зміст кредиту досить багато, а тому й видів кредиту теж  може бути визначено багато відповідно до численних критеріїв. Усі види кредиту повинні входити до однієї з двох розглянутих форм кредиту.

Для того,  щоб мати повне уявлення про кредит та його види, потрібно класифікувати  його за різними параметрами [12]. Нижче  наведена таблиця класифікації кредитів.

Таблиця 1.Класифікація кредитів

Параметри	Види кредиту
за видами кредиту	національний; міжнародний; банківський; державний; комерційний; споживчий; лізинговий; консорціумний.
за сферами спрямування	спрямований у сферу обігу; спрямований у сферу виробництва.
за призначенням і характером використання позичкових коштів	позички торгово-промисловим підприємствам; кредити під нерухомість; споживчі та сільськогосподарські позички; кредит під цінні папери та кредити, пов’язані з вексельним обігом; контокорентний кредит та міжбанківські позички; позички небанківським фінансовим установам та позички органам влади.
за характером забезпечення	забезпечені (ломбардні) гарантовані (банками, третьою особою) незабезпечені (бланкові)
за строками використання	строкові; безстрокові; прострочені; відстрочені;
за кількістю кредиторів	надання кредитів одним банком; синдиковані, консорціальні; паралельні.

Наведена класифікація не є вичерпною, тому що можна кредити класифікувати  і за іншими параметрами і ознаками, але по суті така класифікація зумовлена  великою кількістю видів критеріїв, а також умовами гарантування, і дає підтвердження тому, що кредит – це складна економічна категорія, до якої потрібно ставитися дуже уважно. Тому банки працюють зі своїми позичальниками в щільній взаємодії від подання  заяви на отримання кредиту до повного повернення кредиту і  відсотків за ним. Банки співпрацюють лише з фінансово-сталими підприємствами, які мають постійні надходження  коштів на розрахунковий рахунок, або  з тими підприємствами та організаціями, які в цей нелегкий час, долаючи  труднощі, мають в майбутньому  перспективи свого розвитку. Це насамперед стосується тих вітчизняних товаровиробників, які в економіці України займають не останнє місце.

Найбільш поширеними видами кредиту, що застосовується українськими банками, є кредитування по системі овердрафт, кредитування по відкритій кредитній  лінії та кредитування фізичних осіб під заклад дорогоцінних металів.

Овердрафт являє собою короткострокове  кредитування укрупненої потреби клієнта  в засобах при їхній недостатності  для завершення поточних розрахунків. Овердрафт – це кредит банку, який надається платоспроможним позичальникам, які мають постійні надходження на розрахункові рахунки. [10]. Він виникає коли клієнт використовує зі свого рахунку суму, що перевищує залишок коштів на цьому рахунку. В залежності від надходжень, встановлюється ліміт кредитування.

Процентна ставка встановлюється диференційно в залежності від строків кредитування. Укладенню договору повинно передувати вивчення працівниками банку платоспроможності позичальника, його надходження на розрахунковий рахунок. Формою забезпечення кредиту являються щоденні обігові кошти на розрахунковому рахунку позичальника, крім того в забезпечення кредиту приймається додаткове забезпечення у вигляді застави, що оформлюється договором.

Особливістю даного виду кредиту є  те, що клієнт банку може користуватися  кредитом без попередження банку (в  рамках встановленого ліміту) і без  додаткового оформлення документів на видачу позички.

Але банк здійснює нагляд за виконанням умов кредитної угоди, цільовим використанням, своєчасним і повним погашенням кредиту, підтримуючи тісний зв’язок з  позичальником на протязі всього періоду користуванням кредитом.

Якщо позичка надається в  межах встановленого банком для  позичальника ліміту кредитування, то така форма надання кредиту називається  відкриттям кредитної лінії.[10]. Використовується позичальником по мірі потреби шляхом оплати платіжних документів на протязі  визначеного періоду. Відкрита кредитна лінія дозволяє сплатити за рахунок  кредиту будь-які розрахунково-грошові  документи, передбачені в кредитній  угоді. Кредитна лінія відкривається  найчастіше на один рік, але може бути відкрита і на більш короткий період.

Кредитна лінія відкривається, як правило, клієнтам з стійким фінансовим станом. Але банк має право відмовити  клієнту в наданні позички, якщо встановить погіршення фінансового  становища позичальника.

Розрізняють відновлювальну і невідновлювальну кредитну лінію. В разі відкриття невідновлювальної кредитної лінії – після видачі позички та її погашення відносини між банком і клієнтом закінчуються. Відновлювальна передбачає надання і погашення кредиту в межах встановленого ліміту автоматично. Кредитна лінія може бути цільовою (рамочною), якщо вона відкривається банком клієнту для сплати ряду поставок товарів в рамках одного контракту.