Банковские гарантии в системе международных расчетов и платежей

     МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

     УО  «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ» 
 
 
 
 

     Кафедра международного бизнеса 
 
 
 
 

     КУРСОВАЯ  РАБОТА

     по  дисциплине: Международные кредитно-расчетные операции

     на  тему: Банковские гарантии в системе международных расчетов и платежей 
 
 
 
 
 

Студентка

ФМЭО, 4-й  курс, ДАА                                                                    О.Ю. Петрович 
 
 
 

Руководитель                                                                                     Т.А. Кудревич 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

МИНСК 2009

РЕФЕРАТ 

         Курсовая работа: 29 с., 13 источников.

     Ключевые  слова: банковская гарантия, Унифицированные правила по договорным гарантиям, бенефициар, принципал, банк-гарант,  поручительство, договор банковской гарантии, платежная оговорка,  пролонгация банковской гарантии, оговорка о прекращении действия банковской гарантии, ОАО «БПС-Банк».

     Объект  исследования: банковские гарантии в  системе международных расчетов и платежей.  

     Предмет исследования: правовая основа и функции  банковских гарантий, их основные виды, оформление  банковских гарантий, содержание гарантийного документа, соглашение принципала и гаранта о выдаче банковской гарантии, вступление в силу банковской гарантии и прекращение прав по ней, а также особенности выдачи гарантий банками Республики Беларусь.

     Цель  работы: более глубокое изучение банковских гарантий как одних из самых важных инструментов исполнения договорных обязательств в международных коммерческих операциях, а также выявление особенностей, отличающих их от других средств обеспечения обязательств по сделке. 

 

     

СОДЕРЖАНИЕ 

Введение…………………………………………………………………………с.4

1.  Общее понятие  банковской гарантии……………………………………....с.6

1.1. Правовая  основа банковской гарантии, ее  характерные черты

и функции…………………………………………………………………….….с.6

1.2. Виды банковских  гарантий………………………………………………...с.9

2. Условия и  порядок предоставления банковской  гарантии……………….с.16

2.1. Оформление  банковской гарантии……………………………………….с.16

2.2. Вступление  в силу банковской гарантии  и прекращение

прав по ней…………………………………………………………….с.19

2.3. Выдача банковских  гарантий в Республике Беларусь……………….....с.22

Заключение…………………………………………………………………......с.26

Список использованных источников…………………………………………с.28

 

     

     ВВЕДЕНИЕ 

     В сегодняшних условиях экономической нестабильности особую важность приобретают вопросы финансовой безопасности сделок и механизмы обеспечения исполнения обязательств.

     Внешнеторговый  контракт, имеющий в своей структуре  разделы, подробно определяющие обязанности сторон, размеры и порядок применения санкций за их невыполнение, процедуры рассмотрения претензий и споров, тем не менее, не всегда является достаточным обеспечением выполнения контрагентами своих обязательств.

     Во-первых, не все особенности поставки товаров, совершения платежей в процессе реализации контракта могут быть учтены на стадии его разработки и подписания.

     Во-вторых, процесс рассмотрения претензий  в соответствии с ответственностью сторон по контракту в суде или  арбитраже требует больших затрат времени, измеряемых месяцами и даже годами.

     В-третьих, издержки судебного (арбитражного) разбирательства достаточно высоки. Кроме того, в международных сделках при рассмотрении дела в суде или арбитраже третьей страны они еще более возрастают в сравнении с их величиной в стране одного из участников сделки.

     В-четвертых, положительное решение суда или  арбитража в пользу истца отнюдь не означает, что компенсация будет  получена. В некоторых случаях, например при признании должника банкротом, немедленное взыскание сумм компенсации с него невозможно.

     Таким образом, использование банковской гарантии как средства исполнения обязательств по сделке возрастает.

     Выражение «гарантия» недостаточно точно определяет ее суть. Одни 
понимают под этим только самостоятельное, независимое от состояния и 
реализуемости другого правового отношения между должником и кредитором гарантийное обязательство. Другие называют гарантией любого рода гарантийные операции, начиная только с морально обязывающего заявления о патронате, до поручительства и обещания платежа.

     Общим для всех этих операций является обещание гаранта ручаться за 
выплату долга или выполнение услуги, если обязавшийся это сделать не в 
состоянии выполнить обещание.

     Актуальность  данной темы объясняется тем, что  в настоящее время возрастает роль международных коммерческих операций, а банковские гарантии, в свою очередь, являются классическим и надежным средством  обеспечения  финансовой безопасности. В этой связи следует отметить, что углубленное знание всех аспектов применения банковских гарантий, а также способы решения неоднозначных или спорных вопросов позволят профессионалам наиболее эффективно использовать возможности этого инструмента для удовлетворения потребностей бизнеса.

     В ходе написания курсовой работы были поставлены следующие задачи:

• определение сущности банковских гарантий;
• выявление их характерных черт;
• определение объектов и субъектов отношений по банковским гарантиям;
• рассмотрение классификации банковских гарантий;
• формулировка необходимого перечня документов для выдачи 
  банковских гарантий;
• исследование условий, составляющих содержание банковских гарантий;
• установление момента вступления в силу банковской гарантии и прекращение прав по ней;
• выявление особенностей выдачи банковских гарантий в Республике Беларусь.

 

     Все выше перечисленные задачи были исследованы  в большей степени методами анализа  и сравнения и решены.

     Данная  курсовая работа состоит из двух глав. В первой главе речь идет о правовой основе банковских гарантий, их функциях и видах. Во второй главе рассмотрен порядок оформления банковской гарантии, вступление в силу и прекращение  прав по ней, а  также вопрос предоставления гарантий банками Республики Беларусь. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     1.  Общее понятие  банковской гарантии

     1.1. Правовая основа банковской гарантии, ее характерные черты и функции 

     В международной торговле для обоих  деловых партнеров часто возникает сходная проблема: в то время как продавцу трудно оценить 
платежеспособность покупателя, покупателю нелегко оценить готовность 
поставщика выполнить обязательства, а также его профессиональные и 
финансовые возможности. Таким образом, каждая из сторон сделки нуждается в страховании риска: кредитор (экспортер)- неплатежа, должник (импортер)- неисполнения или ненадлежащего исполнения контракта. Поэтому каждая из сторон внешнеэкономического контракта часто прибегает к получению гарантии банка или другого кредитно-финансового института как способу страхования.

     В гарантийных операциях, обслуживающих международный коммерческий оборот, участвуют банки различных государств, тем самым создаются предпосылки для применения не только внутригосударственных норм, но и норм международного характера. Первым международным документом в этой области явились «Унифицированные правила по договорным гарантиям» (УПДГ), изданные Международной торговой палатой (МТП) в Париже в 1978 г. (публикация №325). Они регулируют использование таких видов договорных гарантий, как тендерная гарантия и гарантия предложения, гарантия исполнения и гарантия возврата аванса. В 1992 г. МТП были разработаны и опубликованы «Унифицированные правила для гарантий по первому требованию» (публикация МТП №458), цель которых - унификация правил работы с безусловными гарантиями. В 1995 г. была подписана, а в 1997 г. вступила в силу Конвенция ООН о независимых гарантиях и аккредитивах, объектом регулирования которой выступают независимые гарантии, в том числе и банковские.

     Следует отметить, что существующая версия «Унифицированных правил для гарантий по требованию» (публикация №458) была составлена более 20 лет назад. Многие из этих правил потеряли свою актуальность и содержат в себе ряд противоречий с законодательством некоторых стран. В пересмотре этих правил заинтересовано большинство экспертов и специалистов в области банковских гарантий. Для этой цели 15 апреля 2009 года Российский национальный комитет Международной торговой палаты провел очередной мастер-класс «Гарантии в современной банковской практике», который продолжил традиционную линейку мероприятий из серии «Уроки ICC». Мероприятие, прошедшее на площадке Института Комплексных Стратегических Исследований, собрало около 70 специалистов в сфере банковских гарантий из России, Украины, Белоруссии и Казахстана.

Заключительная  фаза переговоров в отношении  пересмотра УПДГ намечена на конец года 2009 года, после чего в свет выйдет новая редакция УПДГ под номером 758. [12]

     В западной юридической науке отмечалось, что не существует унифицированного определения гарантии, которое использовалось бы в международной коммерческой практике. Это связано в первую очередь с тем, что национальное право различных государств (главным образом гражданское право) базируется на различных концепциях обеспечения контрактных обязательств и использует различные термины (например, guarantee, standby letter, performance bond, etc.). Кроме того, юридическая практика, особенно в странах англо-саксонской системы права, разграничивает понятия «гарантия» (guarantee) и «гарантийное письмо» (letter of guarantee), рассматривая гарантию как первичное обязательство уплатить определенную денежную сумму в качестве обеспечения основного  кoнтpaктa, а гарантийное письмо - как вторичное обязательство. С точки зрения правового эффекта порождаемых юридических последствий западные юристы неоднократно подчеркивали схожесть банковской гарантии, договора поручительства (suretyship) и договора страхования (insurance).

[5, с.144]

    Банковская  гарантия - это соглашение, в соответствии с которым банк-гарант дает письменное обязательство уплатить кредитору (бенефициару) определенную денежную сумму на согласованных условиях, если должник не выполнит своих договорных обязательств. По форме банковская гарантия является юридически независимым дополнением к договору купли-продажи.

    Иностранные заказчики с целью защиты своих  финансовых интересов от всякого  рода рисков и случайностей при реализации крупных проектов, как правило, требуют серьезных банковских гарантий от серьезных банковских структур. [5, с.145]

    Банковская  гарантия может использоваться и  в целях косвенного финансирования. Выдав гарантию, банк в данном случае не предоставляет денежные средства своему клиенту, но под нее он может получить отсрочку оплаты товара у своего контрагента. Эту операцию называют «гарантийный кредит». Причем эффективность такого косвенного финансирования может оказаться выше, чем стандартного банковского кредита, поскольку размер комиссионного вознаграждения за выдачу гарантии определяется обычно в процентном отношении к сумме гарантии и не имеет прямой зависимости от ее срока.

    Банковская  гарантия выгодно отличается от иных способов обеспечения сделки тем, что бенефициар, в пользу которого она выдана, не будет взыскивать с принципала неустойку через суд. Он может сразу получить причитающиеся ему деньги, предъявив гарантию в банк, который ее выдал. Для принципала, который получил банковскую гарантию в пользу своего партнера, это также достаточно выгодно. Он подтверждает свою платежеспособность и может работать с партнером без предварительной оплаты. Кроме того, банковская гарантия позволяет покупать товары или услуги с отсрочкой платежа. Так, если бенефициар получит в пользу своего контрагента такую гарантию, он может передать ему товар на реализацию. [4, с. 306]