Банки – основа рыночного хозяйства

       Ликвидность как «поток» анализируется с точки зрения динамики, что 
предполагает оценку способности коммерческого банка в течение  определенного времени изменять сложившийся неблагоприятный  уровень ликвидности или предотвращать ухудшение достигнутого,  объективно  необходимого уровня ликвидности (сохранять  его) за счет эффективного    управления соответствующими статьями активов и пассивов, привлечения  дополнительных заемных средств, повышения финансовой устойчивости  банка  путем роста доходов.

     В международной банковской практике самой ликвидной чacтью aктивов cчитaeтcя кaccовaя нaличноcть, под котоpой понимaютcя нe только дeньги в кacce, но и дeнeжныe cpeдcтвa, нaходящиecя нa тeкущeм cчeту дaнного кpeдитного инcтитутa в Цeнтpaльном бaнкe. Ликвидноcть бaнкa зaвиcит от cтeпeни pиcкa отдeльных aктивных опepaций: чeм большe доля выcокоpиcковых aктивов в бaлaнce бaнкa, тeм нижe eго ликвидноcть. Тaк, в cложившeйcя пpaктикe к нaдeжным aктивaм пpинято отноcить нaличныe дeнeжныe cpeдcтвa, a к выcокоpиcковым - долгоcpочныe вложeния бaнков. Ликвидноcть зaвиcит тaкжe от cтpуктуpы пaccивов бaлaнca.

     Ликвидность имеет немаловажное значение не только для самого банка, но и для его клиентов. Высокая ликвидность является показателем того, что клиент в любой момент сможет вернуть вложенные средства или получить кредит в банке. Акционеров банка она защищает от принудительной продажи активов в случае наступления форс-мажорных обстоятельств.

     В России в условиях рыночной экономики  проблема низкой банковской ликвидности  является особенно актуальной, успешное разрешение этой проблемы оказало бы положительное влияние на народное хозяйство в целом. Низкая ликвидность является источником внутренней нестабильности банковской системы, ограничивая возможности расширения объема финансовых операций банков и делая банковскую систему неустойчивой к внешним негативным воздействиям.

     Таким образом, можно сделать вывод, что ликвидность является динамическим показателем, то есть показателем, который отражает способность банка отвечать по обязательствам, как в настоящем, так и в будущем — краткосрочная, среднесрочная, долгосрочная ликвидность. Однако для более четкого понимания проблемы необходимо выделить из понятия ликвидности банка понятие его платежеспособности.

     Платежеспособность  банка означает способность проводить  расчеты и отвечать по обязательствам клиентов в полном объеме в установленные  сроки на конкретный момент, определенную дату.

     Понятие платежеспособности является, по сути, более узким, чем понятие ликвидности, поскольку платежеспособность —  статический показатель деятельности банка. Данные понятия необходимо различать  также и потому, что в банковской практике, и особенно в современных российских условиях, часто складываются ситуации, характеризующиеся краткосрочными разрывами в платежеспособности, когда банки, оставаясь ликвидными, не могут выполнить обязательства перед клиентами по проведению платежей. С одной стороны, это вызвано объективными трудностями и политической обстановкой в стране, а с другой — говорит о неустойчивости банков и банковской системы в целом, так как разрывы в платежеспособности демонстрируют слабость финансового состояния и недостаточно высокое качество управления в российских банках.

     Ликвидность баланса банка оценивается при помощи расчета специальных показателей, котоpыe отpaжaют cоотношeниe активов и пaccивов, структуру активов. В международной банковской практике чаще всего в этих целях используются коэффициенты ликвидности – cоотношeниe различных статей актива бaлaнca кpeдитного учpeждeния c опpeдeлeнными cтaтьями пaccивa и нaобоpот. Покaзaтeли ликвидноcти в paзных cтpaнaх имeют paзличныe нaзвaния и мeтодики их иcчиcлeния. Обычно для оценки ликвидноcти пpимeняютcя коэффициeнты кpaткоcpочной и cpeднecpочной ликвидноcти, которые иcчиcляютcя кaк отношeниe кpaткоcpочных ликвидных aктивов или cpeднecpочных aктивов к cоотвeтcтвующим по cpокaм пaccивaм.

     Таким образом, каждый коммерческий банк должен самостоятельно обеспечивать поддержание своей ликвидности на заданном уровне на основе как анализа ее состояния, складывающегося на конкретные периоды времени, так и прогнозирования результатов деятельности и проведения в последующем  экономической  политики.  Наряду с этим, государство  в  лице  Центрального банка, давшего лицензию на деятельность  коммерческого  банка, осуществляет надзор за его деятельностью, состоянием ликвидности, финансовым положением с использованием экономических, а также административных методов управления. Регулирование деятельности коммерческих банков осуществляется посредством соответствующих нормативов, первоначально введенных в действие ЦБ РФ г. новой инструкцией ЦБ РФ №1"О порядке регулирования деятельности кредитных организаций" с 1 апреля 1996г., где установлены экономические нормативы. 
 
 
 

Заключение

     Исходя  из вышеизложенного материала, можно  сделать вывод, что банк – это кредитно-финансовое учреждение, осуществляющее  операции по привлечению и накоплению свободных денежных средств предприятий, организаций и населения и посредничеству в платежах (пассивные операции), а также эмиссию денег, ценных бумаг, краткосрочное кредитование – предоставление различного рода ссуд на условиях возвратности, платности и срочности (активные операции).

     Банковская  система – одна из важнейших и неотъемлемых структур рыночной экономики. Её практическая роль определяется тем, что она управляет в государстве системой платежей и расчетов; большую часть своих коммерческих сделок осуществляет через вклады, инвестиции и кредитные операции.

     Современные кредитно-банковские системы имеют  сложную, многозвенную структуру. В  условиях современной рыночной экономики  действует многочисленное количество банков, причем существует несколько  классификаций видов банков. Если за основу классификации принять характер услуг, предоставляемых клиентам, то можно выделить три важнейших элемента современной кредитной системы:

• Центральный банк;
• коммерческие банки;
• специализированные финансовые учреждения (страховые, сберегательные,  

     ипотечные).

     Каждый  из этих уровней имеет свою совершенную  и четко функционирующую организационно-управленческую структуру, что позволяет кредитным  учреждениям успешно взаимодействовать  как между собой, так и с  центральным банком государства.

       В банковской системе России Центральный банк определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно – кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики.

     Коммерческие  банки являются многофункциональными учреждениями, оперирующими в различных секторах рынка ссудного капитала. Крупные коммерческие банки предоставляют клиентам полный спектр услуг, включая кредиты, прием депозитов расчетов и так далее. Этим они отличны от специализированных учреждений, которые ограничены определенными функциями. Коммерческие банки традиционно играют роль базового звена кредитной системы.

     Деятельность  специализированных банков ориентирована  на предоставление в основном одного-двух видов услуг для большинства своих клиентов. Инвестиционные и инновационные банки специализируются на аккумуляции денежных средств на длительные сроки, в том числе посредством выпуска облигационных займов и предоставления долгосрочных ссуд.

     Важнейшими  направлениями развития банковского сектора является расширение сети филиалов по всей стране, установление связей с банковскими учреждениями ближнего зарубежья, стремление выйти на финансовые рынки Запада. В последнее время стал нарастать динамизм изменений в банковской сфере, что связано с нестабильностью конъюнктуры кредитного рынка, усилением межбанковской конкуренции, расслоением среди банковских учреждений.

     Итак, в данной исследовательской работе я добилась поставленных целей и решила необходимые задачи. 
 
 
 
 

     Список  литературы

1. Архипов А.И. Экономика: учеб. пособие / А.И. Архипов. М.: Проспект,    2000. 346 с.

2. Балабанов И. Т. Банки и банковское дело / И.Т Балабанов. СПб.: Питер, 2000. 447 с.

3.  Белоглазова Г. Н. Банковское дело / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. М.: Юрайт-Издат, 2003. 400 с.

  4.  Бимман А.Б. История Банков / А.Б. Бимман. Петроград, 1917. 283 с.

5.  Васильев А.И. «Инструмент для терпеливых» // Коммерсантъ Деньги, 2007. №6. С.125.

6. Видяпин В.И. Экономическая теория: учебник / В.И. Видяпин, А.И. Добрынин, Г.П. Журавлева. М.: ИНФРА-М, 2005. 672 с.

7. Демин Ю.А. Все о кредитах понятно и просто / Ю.А.Демин СПб.: Питер, 2007. 365 с.

8. Долан Э.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика /        Э.Дж. Долан, К.Дж. Кемпбелл, Р.Дж. Кемпбелл. М.: Дело, 2005. 688 с.

9. Дробозин Л.А. Финансы. Денежное обращение. Кредит: учебник / Л.А. Дробозин. М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 1999. 395 с.

10.Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции / Е.Ф. Жуков. М.: ИНФРА-М, 2004. 464 с.

11.Жуков Е.Ф. Общая теория денег и кредита: учебник / Е. Ф. Жуков. М.: Банк и биржи, ЮНИТИ, 1995. 473 с.

12.Землин А.И. Банковское право: учебник / А.И Землин, Н.П. Ольховская, С.И. Алескеров. М.: Экономика, 2003. 452 с.

13.Каджева М. Р. Банковские операции / М.Р. Каджева,С.В. Дубровская. М.: Дело, 2006. 547 с.

14.Казак А. Ю. Деньги. Кредит. Банки: учебник /А. Ю. Казак, М.С. Марамыгин, Е.Н.Прокофьева. М.: Экономистъ, 2007.656 с.

15.Казак А.Ю. Финансы и кредит: учебник / А.Ю. Казак. Екатеринбург: ПИПП, 1994. 630 с.

16.Камаев В.Д. Экономическая теория: учебник / В.Д. Камаев. М.: ВЛАДОС, 2005. 448 с.

17.Коммерсантъ Деньги №11 [688], 24.03-30.03.2008. 112 с.

18.Лаврушин О. И. Банковское дело: современная система   кредитования / О. И. Лаврушин. М.: Кнорус, 2003. 256 с.

19.Лаврушин О. И. Деньги. Кредит. Банки / О.И. Лаврушин. М.: Кнорус, 2006. 421 с.

20.Миллер Р.Л. Современные деньги и банковское  дело / Р. Л. Миллер, Д. Д.   Ван-Хуз. М.: ИНФРА-М, 2001. 482 с.

21.Молчанов А.В. Коммерческий банк в современной России: теория и практика / А.В. Молчанов. М.: Финансы и статистика, 2002. 290 с.

22.Ожегов С.И. Толковый словарь русского языка / С.И.Ожегов,   Н.Ю.Шведова. М.: Российская академия наук, 2000. 944 с.

23.Режим  доступа:   http://www.cbr.ru – Официальный сайт Центрального        Банка   РФ.  

24. Самуэльсон П. Экономикс / П. Самуэльсон. М.: Прогресс. 1964. С. 396.

25.Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков / Е.Б. Ширинская. М.: Финансы и статистика. 2002. 203 с. 
 

 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Приложение

     Приложение  1

   Самые кредитные банки (на 1 января 2008 г.)²⁵