Банки – основа рыночного хозяйства

     В борьбе с банками-аутсайдерами банковские объединения прибегают к различным  методам конкурентной борьбы: реклама, открытие филиалов в районе деятельности аутсайдеров, переманивание клиентов посредством предоставления льгот.

     Между банковскими объединениями ведется  также борьба за контроль над предприятиями, в которых они участвуют. Если, например, акциями промышленной компании владеют несколько крупных банков, то каждый из них стремится продвинуть на руководящие посты в этой компании своих представителей, чтобы оказывать наибольшее влияние, а, следовательно, получать наибольшие выгоды для ведения денежно-кредитных операций.

3. Классификация видов операций коммерческих банков с клиентами

     Помимо  выполнения базовых операций банки  предлагают клиентам множество других финансовых услуг. Можно выделить некоторые  ведущие направления банковской деятельности, присущие всем банкам независимо от государственной принадлежности и фактора их местонахождения, к которым относятся: активные, пассивные и активно-пассивные операции²⁰.

     Активно-пассивные  операции - это комиссионные, посреднические операции, выполняемые банком по поручению клиентов за определенную плату. Именно эту группу банковских операций называют услугами. Это различные расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые операции по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов, иностранной валюты, посредничество в размещении акций, облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов. Некоторые виды такого рода услуг направлены на улучшение качества обслуживания клиентуры. Наиболее укрупненной классификацией операций коммерческих банков с ценными бумагами является выделение в их составе пассивных, активных и посреднических операций.

     Активные  операции коммерческих банков - это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли; операции по предоставлению денежных средств, различающихся по срокам, размерам, типам пользователей, кредитным ресурсам, характеру обеспечения, формами передачи денежных средств. Это краткосрочное и долгосрочное кредитование, предоставление потребительских ссуд населению, приобретение ценных бумаг, лизинг, факторинг, инновационное финансирование и кредитование, долевое участие средств банка в хозяйственной деятельности предприятий и так далее. Активные операции по экономическому содержанию делятся на ссудные, расчетные, кассовые, инвестиционные, гарантированные.

     Активные  операции коммерческого банка можно  разделить на 4 группы:

• кредитные операции (или ссуды);
• инвестиции в ценные бумаги;
• расчетно-кассовые операции;
• посреднические операции.

     Кредитные операции. Существует ряд трактовок понятия кредита, но унифицированным в них считается определение кредита как сделки юридических и физических лиц о предоставлении одной стороной другой определенной суммы денежных средств (иногда имущества) на условиях платности, возвратности и срочности. Эти условия и являются основными принципами кредитования, которые должны соблюдаться.

     Наличие спроса и предложения на кредитные  средства предопределило возникновение  и формирование кредитных рынков. В России чаще всего используются краткосрочные (кредиты до 1 года); среднесрочные (от 1 до 3 лет) и долгосрочные (свыше 3 лет). В зарубежной практике на долю краткосрочных, как правило, приходится значительно меньше половины всех кредитов и больше половины – на среднесрочные.

     Инвестиционные  операции. Западные банки осуществляют долгосрочные инвестиции в ответ на желания и предложения клиентов, но  российские банки стремятся занять более активную позицию, и все чаще сами выступают инициаторами инвестиционных проектов. В процессе их совершения банк выступает в качестве инвестора, вкладывая ресурсы в ценные бумаги или приобретая права по совместной хозяйственной деятельности.

     Разновидностью  инвестиционных операций банков является вложение средств в конторские здания, оборудование и оплату аренды, которые осуществляются за счет собственного капитала банка. Эти инвестиции не приносят банку дохода и имеют низкий удельный вес в активах коммерческих банков, Но именно они создают коммерческим банкам материальную основу для получения прибыли. Цель инвестиционной деятельности состоит в обеспечении банку сохранности средств, дохода и ликвидности.

     Кассовые  операции – операции, связанные с движением наличных денег, с формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах.

     Операции  банков с наличными деньгами проводятся в оборудованных помещениях – кассах. Приходные кассы ведут пересчет денежной выручки клиентов, формируют ее в стандартные пачки по сто купюр одного достоинства бумажных денежных знаков Центрального банка. Сформированные блоки денег передаются в расходные кассы для ведения операций с клиентами или их кассового обслуживания. Сбор денежной выручки предприятий, организаций и учреждений возложен на банки и называется инкассацией, или доставкой наличных денег в их кассы. Значение банковских кассовых операций определяется тем, что от них зависят формирование кассовой наличности в хозяйстве, соотношение денежных средств между различными активами, статьями, пропорции между массой бумажных, кредитных купюр и билонной (разменной) монетой. Для комплексного обслуживания физических и юридических лиц существуют следующие виды касс: приходные, расходные, приходно-расходные, кассы перерасчета и вечерние²¹.

     Посреднические и комиссионные операции, то есть выполнение различных поручений своих клиентов за их счет. Такие поручения связаны с переводом денег как внутри одной страны, так и из одной страны в другую.

     Аккредитивная операция состоит в том, что банк принимает поручение от клиента произвести платеж третьему лицу (бенефициару), то есть лицу, в пользу которого открыт аккредитив, или акцептовать векселя бенефициара, или произвести платеж бенефициару, но только на определенных условиях.

     Инкассовые  операции - это операции по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам. Инкассовые операции осуществляются с чеками, векселями, товарными документами и ценными бумагами.

     Факторинг также относятся к посредническим. Суть их в том, что банк покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента и, соответственно, право получения платежа по этим требованиям на условиях немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников.

     Лизинг - вид инвестиционной деятельности по приобретению имущества у поставщика и передачи его на основании договора лизинга физическим и юридическим лицам (лизингополучателям) за определенную плату на определенный срок и на определенных условиях с правом последующего выкупа имущества - предмета лизинга.

     Особый вид комиссионных операций – трастовые (доверительные) операции, состоящие в том, что банк по поручению клиентов берет на себя хранение, передачу и управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так и в ценных бумагах. К комиссионным относятся также торгово-комиссионные операции - покупка и продажа по поручению клиента драгоценных металлов и камней, покупка, продажа ценных бумаг и так далее.

     Расширение  разнообразия банковских операций, а  также увеличение их сложности вызывают необходимость предоставления клиентам различных консалтинговых операций (консультационных услуг), которые также являются комиссионными. Это могут быть консультации о порядке открытия и ведения расчетных, текущих и валютных счетов; консультации о применении положений по кредитным, расчетным и кассовым операциям; консультационные услуги по вопросам выпуска и обращения ценных бумаг на фондовом рынке; консультации по оформлению расчетных документов.

     Пассивные операции – это операции, связанные с мобилизацией ресурсов банка. В результате проведения таких операций коммерческие банки получают необходимые средства для финансирования активных операций. Окончательные результаты выступают как источники формирования его ресурсов, которые состоят из собственных (уставный (акционерный) капитал; резервный, страховой и другие фонды банка; нераспределённая в течение года часть прибыли коммерческого банка) и привлечённых средств (депозиты до востребования и срочные вклады; остатки средств на расчётных, текущих и прочих счетах клиентов;  кредиты Центрального банка и так далее).

     Существует 4 формы пассивных операций коммерческих банков:

• первичная эмиссия ценных бумаг;
• отчисления от прибыли банка на формирование фондов;
• кредиты и займы, полученные от других юридических лиц;
• депозитные операции.

     Депозитные  операции - это операции банков по привлечению денежных средств во вклады (пассивные депозиты) или размещению имеющихся в распоряжении средств во вклады в иных банках или кредитно-финансовых институтах (активные депозиты). Правильная организация этих операций нужна для обеспечения нормальной банковской деятельности на коммерческих началах, регулирования денежной массы в стране, успешного осуществления традиционных операций банка, расширения предоставляемых услуг²².

     Депозит – это определенные денежные средства (включающие стоимость ценных бумаг), которые субъекты депозитных операций вносят в банк или которые, в силу действующего порядка осуществления банковских и финансовых операций, на определенное время оседают на счетах в банках. Сейчас депозиты являются основным источником (до 70%) ресурсов коммерческих банков. Для поддержания устойчивости депозитов банки должны иметь свою стратегию. Одним из направлений этой стратегии является маркетинг - повышение качества обслуживания клиентов. К внедепозитным источникам привлечения ресурсов относятся межбанковские кредиты и кредиты, полученные от Центрального банка²³.

     Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана  с осуществлением банковских операций в рублях и иностранной валюте, с экспортом-импортом товаров и  услуг, их реализацией за иностранную  валюту на территории РФ, со сделками неторгового  характера. В зависимости от качества предоставленных коммерческим банком на рассмотрение документов для выдачи лицензии, технических условий, квалификации руководителей и исполнителей валютных операций, Центральный банк может разрешить банку:

• открытие и ведение валютных счетов клиентов;
• неторговые операции;
• установление отношений с иностранными банками;
• операции по международным торговым расчетам и торговле иностранной валютой на внутреннем валютном рынке;
• операции по привлечению и размещению валютных средств на внутреннем рынке (осуществляются с резидентами) и на международных рынках (осуществляются с нерезидентами);
• валютные операции на международных денежных рынках;
• операции с драгоценными металлами на внутреннем рынке.

     Одним из последних банковских продуктов является услуга – «Интернет-банкинг». Интернет-банкинг является программным продуктом, предназначенным для осуществления документооборота между банком и его клиентами в электронном виде в любое время суток, из любой точки земного шара. Отсылаемые клиентом документы сразу же попадают в банк и передаются на исполнение. Применение в этой системе современных разработок в области защиты информации дает полную гарантию безопасности. Работая с системой, клиент может быть уверен в конфиденциальности переданной им информации. Использование электронного ключа, являющегося аналогом подписи клиента под электронным документом, исключает возможность передачи другими лицами документов от имени клиента. Накладные расходы при Интернет-банкинге минимальны. Многие банки не только не берут платы за обслуживание через Интернет, но даже обрабатывают Интернет-транзакции по более низким расценкам²⁴.

4.   Ликвидность коммерческих банков

     Понятие ликвидность коммерческого банка означает возможность 
своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и  финансовых обязательств перед всеми контрагентами. Ликвидность   базируется на постоянном соотношении между тремя ее составляющими  собственным капиталом банка, привлеченными и размещенными им  средствами путем оперативного управления их структурными элементами.

     В мировой банковской теории и практике ликвидность принято понимать как «запас» или как «поток». При  этом  ликвидность  как  «запас»  включает в себя определение уровня возможности коммерческого банка   выполнять свои обязательства перед клиентами  в  определенный  момент времени путем изменения структуры активов в пользу их высоколиквидных статей.