Шпаргалки по "Экономической теории"

Прямые налоги являются автоматическими  стабилизаторами экономики, гибче  реагируют на проведение того или  иного типа фискальной политики. Такая  теоретическая посылка является одной из причин стратегии в Республике Беларусь, направленной на постепенное  перемещение налогового бремени  на доходы физических лиц, что является одним из путей обеспечения преобладания прямых налогов (они частично пропорциональны). Основные направления дальнейшей реформы  налогово-бюджетной политики в Республике Беларусь учитывают стратегические цели национальной экономики: ускорение  темпов экономической динамики, развитие социальной инфраструктуры и системы  социальной защиты населения, торможение инфляционных процессов, развитие наукоемких производств, повышение инвестиционной активности, развитие экспорта.

Унификация налогового законодательства также является одним из приоритетов  налоговой политики Республики Беларусь на ближайшие годы, что и предусмотрено  рядом подписанных межправительственных соглашений по созданию единого экономического пространства с РФ. Так, уже унифицирована  методика исчисления налога на прибыль, налога на добавленную стоимость (НДС).

С 2005г. последовательно реализованы  меры по уменьшению налоговой нагрузки.

Наряду с прямой поддержкой реального  сектора экономики бюджет способствовал  наращиванию ресурсного потенциала банковской системы республики. В 2005 году за счет средств республиканского бюджета уставные фонды банков увеличены  на 630 млрд.руб. Это более 80% их прироста.

Республика сохранила имидж  надежного финансового партнера у внешних кредиторов. Своевременно и полностью выполнены обязательства  по наступившим срокам по всем внешним  долгам, а это около 100 млн. долл. США. Завершены платежи по кредитам, выделенным Международным валютным фондом в 1993-1995 гг. в сумме 190 млн. долл. США

В 2005 году в значительной степени  высокие темпы ежегодного прироста ВВП были обеспечены опережающим  ростом промышленности и инвестиций в реальном секторе экономики, а  также ростом реальной заработной платы, позволившей увеличить объемы розничного товарооборота.

 

49.денежно-кредитная политика:цели, инструменты.

Денежно-кредитная политик (ДКП)а – это совокупность мероприятий правительства в денежно-кредитной сфере с целью регулирования эк-ки.

 Основные цели этой политики:

• устойчивые темпы роста ВВП;
• стабильные цены;
• высокий уровень занятости населения;
• равновесие платёжного баланса.

 Из них приоритетной целью  является стабилизация общ. уровня цен.

 Имеются также промежуточные  цели: регулирование объёма денежной  массы и уровня % ставки.

 ДКП проводит Центр. Банк.

 Процесс денежно-кредитного  регулирования проводится в два  этапа: 

I. Центр. Банк воздействует на  объём денежной массы и на  уровень % ставки;

II. Эти изменения передаются  в сферу произ-ва, влияют на неё (т. е. на объём нац-ого дохода, уровень цен, занятость, темпы прироста) и способствуют достижению конечных целей.

 Эффективность ДКП зависит  от выбора инструментов (методов)  денежно-кредитного регулирования.  Различают: общ., селективные и административные методы.

 Общ. методы воздействуют на все параметры денежно-кредитной сферы и влияют на весь рынок ссудного капитала.

 Селективные методы направлены  на регламентацию отдельных форм  кредита и условий кредитования (ипотечный кредит – кредит  за пользование земельной собственностью, потребительские кредиты, ссуды  и др.).

 Административные методы регулируют  денежную массу при помощи  прямого лимитирования кредита, а также контролирует отдельные виды кредитов.

 Центр. Банк использует совокупность  методов для реализации ДКП.  Основными инструментами ДКП  являются: операции на открытом  рынке, изменение норм обязательных  резервов, изменение учетной ставки.

 Операции на открытом рынке  или на рынке гос облигаций – самый оперативный инструмент, т. к. при его помощи Центр. Банк влияет на объём избыточных резервов коммерческих банков => на предложение денег. Его сущность заключается в покупке или продаже Центр банком гос облигаций коммерческим банкам и населению в целом. Если Центр банк покупает облигации у коммерческих банков и населения, то т. о. резервы увеличиваются за счет средств Центр банка, что ведёт к увеличению предложения денег. Если Центр банк продаёт облигации, то у коммерческих банках сокращаются резервы.

 Изменение норм обязательных  резервов – используется очень  редко, т. к. это сильно действующее  средство. При увеличении резервной  нормы избыточные резервы и  мультипликатор коммерческих банков  уменьшаются. При уменьшении резервной  нормы увеличиваются избыточные  резервы и мультипликатор, расширяя  возможности кредитования, т. е.  увеличивая предложение денег. 

 Изменение учётной ставки  – старейший инструмент. Учетная  ставка – это %, под кот-ый Центр банк предоставляет ссуды коммерческим банкам (банкам, обладающим твёрдым финансовым положением, но испытывающим временные трудности). Также учетная ставка (дисконтная политика) – это регулирование % по займам коммерческих банков. Повышение учетной ставки Центр банком приводит к тому, что коммерческие банки заимствуют меньше средств, что замедляет темпы роста денежной массы. А её снижение способствует увеличению избыточных резервов за счет средств Центр банка, расширяются возможности кредитования и увеличение предложения денег.

50.банковская система. Банки и их операции

Банковская система государства - это совокупность различных финансово-кредитных  институтов в стране в их взаимосвязи, действующая в рамках общего денежно-кредитного механизма в определенный исторический период.

 Основной целью банковской  системы является обслуживание  оборота капитала в процессе  производства и обращения товаров.  Банковская система является  главным звеном финансово-кредитной  системы государства, так как  на нее падает нагрузка по  кредитно-финансовому обслуживанию  хозяйственного оборота страны.

 Основные задачи банковской  системы любой страны:

-   обеспечение эффективного  и бесперебойного функционирования  системы расчетов в народном  хозяйстве; 

-   аккумуляция временно свободных  ресурсов в стране;

-   кредитование производства, обращения товаров и потребностей  физических лиц. 

 Существует два основных  типа построения банковской системы: 

-   одноуровневая; 

-   двухуровневая. 

 В рамках одноуровневой банковской  системы все финансово-кредитные  институты, включая Центральный  банк (ЦБ), находятся на одной иерархической  ступени, выполняя аналогичные  функции по кредитно-расчетному  обслуживанию клиентуры. Подобные  принципы построения характерны  в основном как для стран  со слаборазвитыми экономическими  структурами, так и для стран  с тоталитарными и административно-командными  режимами управления.

По своей природе банки связаны с денежными и кредитными отношениями. Именно на их базе и зародилось такое уникальное образование, как банк, который можно определить как систему особых предприятий, продуктом которых является кредитное и эмиссионное дело. Основой банка, при этом, можно считать организацию денежно-кредитного процесса и эмитирование денежных знаков.

 Необходимость банков обусловлена  следующими причинами: 1) лишь при  наличии развитого банковского  механизма могут осуществляться  в общественном масштабе централизация  свободных денежных средств и  использование их функционирующими  производствами; 2) банки необходимы  как расчетные центры внутри  отдельной страны и в международном  масштабе; 3) банки раздвигают рамки товарного обращения далеко за пределы наличной массы денег, придают эластичной денежной системе.

В основе деятельности банков лежит  идея его функционирования как специфического предприятия. Банки при этом могут  быть самыми разнообразными.

По характеру собственности  банки могут быть государственные, акционерные, кооперативные, частные, муниципальные, смешанные. В банках государственного типа признак государственности  с позиции собственности на банковский капитал является основополагающим. Исходным в деятельности таких банков является ее подчиненность государственным  национальным интересам (например, поддержание  стабильности денежного обращения  через систему эмиссионных банков, финансирование программ развития тех  или иных отраслей через госсистему коммерческих банков). Самая распространенная форма собственности в современном банковском деле - акционерная.

Акционерами банка могут выступать  разнообразные юридические и  физические лица. Даже государственный  банк, где преобладание гос. формы  собственности является естественным, может включать в качестве своих  учредителей другие юридические  лица, например, другие банки. Капитал  такого госбанка становится акционерным, однако, это не мешает ему обеспечивать реализацию национальных интересов. Вхождению  крупных коммерческих банков в капитал  национального банка оказывается  для них но только престижным, но и выгодным делом. Близость к государственной власти дает возможность таким банкам получать определенную информацию о развитии народного хозяйства, рассчитывать на финансовую поддержку в критической ситуации. Учредителем кооператив него банка является соответствующий союз кооперативов; пайщиком такого банка выступает кооператив. Обычно это более мелкие банки как по уставному капиталу, так и по масштабам деятельности. Совладельцами кооперативного банка могут быть не только кооперативы, но и другие лица, в т.ч. государственные предприятия. По характеру выполняемых операций банки могут быть эмиссионными и коммерческими.

Обычно выделяют четыре группы банковских операций:

1) пассивные операции;

2) активные операции;

3) банковские услуги;

4) собственные операции банков.

Первые две группы операций наиболее распространены, и на них приходится основная часть банковской прибыли. В развитых странах с рыночной экономикой в последние годы значительно  возрос объем банковских услуг. Они  постепенно становятся вторым по важности источником доходов банков. Собственные  операции банков играют по-прежнему подчиненную  роль.

Пассивные операции служат для мобилизации  средств. В результате пассивных  операций, суть которых сводится к  получению ссуды, банки получают денежные средства, которые используются  для   финансирования   активных   операций. Результаты этих операций отражаются в пассиве баланса банка. Для  создания банка первоначально необходим  определенный собственный капитал. Но это лишь отправная точка для  организации собственного банковского  дела. Банковские операции базируются на заемных средствах. В экономически развитых странах соотношение между  собственным и заемным капиталом  находится на уровне от 1:10 до 1:100. Рассмотрим подробнее виды пассивных операций.      

Под депозитами понимаются все срочные  и бессрочные вклады клиентов банка, кроме сберегательных. Источники средств, помещаемые на депозиты, весьма разнообразны. Это средства на счетах предприятий, счетах заработной платы рабочих и служащих, счетах государственных учреждений и предприятий, которые временно не используются. С точки зрения банковской техники депозиты можно подразделить на две группы: на вклады до востребования и срочные вклады.

Вклады (депозиты) до востребования  представляют собой средства, которые  могут быть востребованы в любой  момент. По вкладам до востребования  выплачивается довольно низкий процент. В некоторых странах начисление процентов по вкладам до востребования  вообще запрещено. Депозиты до востребования  предназначены в первую очередь  для осуществления текущих расчетов.

Ежедневное ведение платежных  операций предприятий в банках требует  немалых затрат. Однако эти затраты  банков в большей или меньшей  степени компенсируются тем, что  клиенты, владеющие счетами до востребования, далеко не в полной мере используют имеющиеся на их счетах денежные средства. Как правило, остается так называемый твердый остаток, который используется банком для своих коммерческих целей, т. е. может быть выдан в ссуду  в целях извлечения прибыли. Банк без особых трудностей может выдавать из этих средств в определенном объеме краткосрочные кредиты.

Срочные вклады бывают двух видов: собственно срочные вклады и вклады с предварительным  уведомлением о снятии средств. Собственно срочные вклады возвращаются владельцу  в заранее установленный день, до того момента они «заблокированы»  и банк может полностью распоряжаться  ими. Если сумма, первоначально вложенная  как; срочный вклад, не изымается  владельцем в установленный день, то в дальнейшем он может распоряжаться  ею так же, как, и текущим счетом. Сроки, на которые принимаются такие  вклады, подразделяются на четыре группы: от 30 до 89, от 90 до 179, от 180 до 359 и более 360 дней.

Если в случае собственно срочных  вкладов по истечении договорного  срока клиенту автоматически  предоставляется право их изъятия  в любой из последующих дней, то срочные вклады с предварительным  уведомлением требуют подачи в банк специального заявления вкладчика. Обычно сроки уведомления следующие: от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 мес. Для каждой из этих групп вкладов устанавливаются соответствующие проценты. Отметим также, что срочные вклады занимают промежуточное положение между текущими и сберегательными вкладами.

Для сберегательных вкладов типичным является их медленный рост и то, что использование средств часто  происходит через несколько лет. Отличительная особенность сберегательного  вклада заключается в том, что  его владельцу выдается свидетельство  о наличии вклада, чаще всего сберегательная книжка. В практике сберегательного дела отдельных стран различают два вида сберегательных вкладов: с законодательно установленным и с договорным сроками оповещения об изъятии средств.

К пассивным операциям банка  относятся и так называемые привлеченные средства (кредиты, полученные от других банков). Этот вид пассивных операций представляет собой обычные кредитные  сделки. Здесь инициатива исходит  от банка: ему на определенный срок необходима некоторая сумма денег, для этого он как заемщик выходит  на денежный рынок.