Кредит: принципы, формы и значение коммерческого кредита в России

Ярославский филиал

Аккредитованного  негосударственного образовательного учреждения

высшего профессионального  образования

«МОСКОВСКАЯ ФИНАНСОВО – ЮРИДИЧЕСКАЯ  АКАДЕМИЯ» 
 
 
 
 
 
 
 
 

Курсовая  работа  

  по дисциплине      Экономическая теория                                                           на тему «Кредит: принципы, формы и значение коммерческого кредита в России»  
 
 
 
 
 
 
 

                                                                   Работу выполнил студент __ курса

                                           Группы                            31Рез2010

                                                               Соколова      Марина     Борисовна  

                                                                     (Ф.И.О.)                                                                                                                                            

                                                             Работу проверил     Грачёва  Юлия               Васильевна                                                

                                                                                                                                                                                                              (Ф.И.О.)                                                                                                                                                                                                                                       

       

                                                                    Дата сдачи ___________________

                                                                      Дата защиты __________________

                                                                     Оценка _______________________ 
 
 
 
 
 
 

Ярославль 2010

     Содержание

     Введение……………………………………………………………………3 

     1.Необходимость кредита

Возникновение кредита непосредственно связано  со сферой обмена при общественном разделении труда, где товаровладельцы  противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в взаимовыгодные отношения. Кредит впервые возник в условиях, когда уже существовали товарно-денежные отношения. Существование денежно-кредитных отношений означает, что субъекты хозяйствования обособлены друг от друга. Средства каждого из них в процессе производства и обращения совершают индивидуальный кругооборот, связанный с кругооборотом предприятий и организаций и обращением средств государств и населения.

Самостоятельность индивидуальных кругооборотов приводит к разновременности потребностей, т.е. одни субъекты хозяйства испытывают повышенную потребность, а другие располагают  временно свободными средствами.

Возникновение кредитных отношений связано  и с тем, что в условиях товарного  производства и денежного обращения  индивидуальный кругооборот хозяйствующих  субъектов за счет собственных средств  объективно обусловливает необходимость  удовлетворения временных потребностей в средствах у заемщика за счет временно свободных средств кредитора  на возвратных и платных условиях.

Важнейший признак кредита в сфере кредитно-денежных отношений - факт задолженности одного субъекта другому, которыми могут быть различные общества, частные лица, государственные органы и органы их самоуправления.

Объективные условия возникновения кредита:

- несовпадение  производственных циклов отдельных  товаропроизводителей;

- возможность  индивидуального и корпоративного  накопления средств; 

- существование  временно не используемых бюджетных  и внебюджетных средств в условиях  спроса на последних со стороны  субъектов хозяйства и населения. 

В экономике  кредит:

- представляет  форму движения ссудного капитала, т.е. денежного капитала, представляемого  в ссуду; 

- обеспечивает  трансформацию денежного капитала  в ссудный и выражает отношения  между кредиторами и заемщиками;

- свободные  денежные средства юридических  и физических лиц аккумулирует, превращая их в ссудный капитал,  который передается за плату  во временное пользование; 

- необходим  как эластический механизм перелива  капитала из одних сфер в  другие;

- способен  активно воздействовать на объем  и структуру денежной массы,  платежного оборота, на скорость  обращения денег. Вызывая к  жизни различные формы кредитных  денег, можно обеспечить создание  базы для ускоренного развития  безналичных расчетов, внедрения  их новых форм. Задача развития  безналичных расчетов чрезвычайно  актуальна и сулит немалые  выгоды для всех участков экономических  отношений и для экономики  страны в целом; 

- играет  заметную роль в акционировании  предприятий и организаций. Условие  размещения акций на рынке  - накопление значительных денежных  капиталов и их сосредоточение  в кредитной системе. Кредитная  система в лице банков принимает  активное участие в самом выпуске  и размещении акций; 

- способствует  быстрому и цивилизованному становлению  фермерских хозяйств, предприятий  малого бизнеса, внедрения других  видов предпринимательской деятельности, как на внутригосударственном,  так и внешнеэкономическом пространстве. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Экономическое содержание кредита в рыночной экономике

2.1.Сущность и функции кредита 

Кредит – предоставление денег или товаров в долг, как правило, с уплатой процентов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений. Возникновение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, готовые вступить в экономические отношения.

Возможность возникновения и развития кредита  связаны с кругооборотом и  оборотом капитала. В процессе движения основного и оборотного капитала происходит высвобождение ресурсов. Средства труда используются в процессе производства длительное время, их стоимость  переносится на стоимость готовой продукции частями. Вместе с тем на другом полюсе возникает потребность в замене изношенных средств труда и достаточно крупных единовременных затратах. Аналогичные по своему характеру процессы происходят и в движении оборотного капитала. Более того, здесь колебания в кругообороте и обороте проявляют себя более разнообразно. Так, в силу сезонности производства, неравномерных поставок и другого происходит несовпадение времени создания и обращения продукции. У одних субъектов появляется временный избыток средств, у других - их недостаток. Это создаёт возможность возникновения кредитных отношений, то есть кредит разрешает относительное противоречие между временным оседанием средств и необходимостью, их использования в хозяйстве.

Изобретение кредита вслед за деньгами является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сократилось  время на удовлетворение хозяйственных  и личных  потребностей.   Предприятие - заемщик  за  счет дополнительного привлечения ресурсов получило возможность их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей.

Сущность  кредита состоит в том, что  граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить  полученные дополнительные ресурсы  для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских  целей, скорее поручить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми, не будь кредита, они могли бы владеть  лишь в будущем.

Кредит  во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его  используют как крупные предприятия  и объединения, так и малые  производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане.

Современная кредитная система — это совокупность различных кредитно-финансовых институтов, действующих на рынке ссудных  капиталов и осуществляющих аккумуляцию  и мобилизацию денежно капитала. Через кредитную систему реализуется  сущность кредита. Кредит есть движение денежного капитала, который передается в ссуду на условиях возвратности за определенный процент.

Сущность  кредита четко проявляется в  его функциях. Кредит выполняет следующие  функции:

- аккумуляцию  и мобилизацию денежного капитала;

- перераспределение  денежного капитала;

- экономию  издержек;

- ускорение  концентрации и централизации  капитала;

- регулирование  экономики.

     Сущность  кредита тесно связана с его  необходимостью и причинами, но и здесь нет тождества. Причина выражает связь кредита с многообразными экономическими процессами. Причина может вызвать разные следствия, вызвать к жизни наряду с кредитом и другие экономические явления, поэтому она не дает исчерпывающей характеристики сущности данной экономической категории.

     Необходимость кредита. Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

     Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

     Кредит  разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних  отраслей производства в другие и  закрепленностью производственного  капитала в определенной натуральной  форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим  для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

     Ссудный капитал перераспределяется между  отраслями, устремляясь с учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые  обеспечивают получение более высокой  прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными  программами.

     Кредит  способен оказывать активное воздействие  на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения  денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации  прибыли, а, следовательно, концентрации производства.