Под явной формой кредита понимается кредит под заранее оговоренные цели.

     Скрытая форма  кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

     Старая форма кредита - форма появившаяся вначале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития. Для рабовладельческого общества была характерна ростовщическая форма  кредита, которая в последствии исчерпала себя, однако при определенных условиях ростовщическая плата за заемные средства может возникать и в современной жизни.

     К новым формам  кредита можно отнести лизинговый кредит. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое, имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни. Основная форма нового кредита – денежный кредит, в то время как товарный кредит выступает в качестве дополнительной формы, которая не является второстепенной. Каждая из форм с учетом разнообразных критериев их классификации дополняет друг друга.

     Развитая и не развитая формы кредита характеризуют степень его развития. В этом смысле ломбардный кредит называют допотопным,  не соответствующим современному уровню отношений. Не смотря на это, данный  кредит применяется в современном обществе.

     Глава 7. Роль кредита  в развитии рыночных  отношений.  

     Роль кредита заключается в   выполнении возложенных на данный  институт функциях  и характеризуется результатами его применения для экономики, государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых эти результаты достигаются. Что касается методов, то они в значительной степени обуславливаются возвратностью кредита и, как правило, платным предоставлением средств. Это повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников кредитных операций, побуждая их к целесообразному предоставлению и использованию заемных средств.  

     Присущая кредитным отношениям  возвратность средств в сочетании с взиманием платы за пользование средствами усиливают заинтересованность в экономии на размере привлекаемых средств и сроках их использования. Эта особенность кредитных отношений становится заметной при сравнении их с безвозвратным бюджетным финансированием, при котором почти отсутствует материальная заинтересованность в уменьшении сумм бюджетного финансирования, так как пользование ими – бесплатное³⁸. Таким образом, основные принципы кредитования такие как, возвратность, срочность и платность, о которых упоминалось ранее, способствуют повышению роли кредита в экономии ресурсов.

     Результаты использования кредита  важны и многообразны. Кредит, используемый  для возвратного предоставления  средств, влияет на процессы  производства, реализации и потребления продукции и на сферу денежного оборота. Роль кредита, несомненно, проявляется и в результатах складывающихся при применении различных  его видов, возникающих при коммерческом, банковском, потребительском, государственном и ипотечном кредитах.  По каждому направлению влияния кредита доминирующее место занимает какой-либо вид кредитных отношений.

      Не малое значение в системе  кредитных отношений имеет привлечение  средств для выполнения кредитных  операций. Однако такая деятельность  неодинакова для различных кредитных отношений. Например, при применении коммерческого кредита нет необходимости в привлечении кредитором средств со стороны; для предоставления средств взаймы, в виде отсрочки оплаты реализуемых товаров используются собственные ресурсы кредитора. Это не исключает последующее привлечение банковского кредита для компенсации вложений средств кредитора (учет векселей, ссуды под залог векселей). Тем не менее, первоначально при предоставлении коммерческого кредита не обязательно предполагается привлечение средств со стороны. Напротив, банковское кредитование предполагает широкое привлечение средств со стороны. Такая деятельность банков имеет немаловажное значение, поскольку наличие привлеченных средств свидетельствует о том, что собственники средств не использовали их для приобретения товаров. Однако в подобной ситуации предоставление средств заемщику означает появление у него возможности приобретать необходимые товары. Иными словами, применение банковского кредита сводится, в конечном счете, к перераспределению материальных ресурсов. Такой результат применения банковского кредита характеризует его значение в перераспределении материальных ресурсов в хозяйстве³⁹. Практически и при применении государственного, потребительского, а также ипотечного кредитов, предоставляемых под залог недвижимого имущества и на сооружение такой недвижимости, как жилье, становится возможным перераспределение материальных ресурсов. Все это свидетельствует о важности участия кредита в перераспределении материальных ресурсов.   

     Одним из проявлений роли кредита,  так же, выступает его воздействие  на бесперебойность процессов  производства и реализации продукции.  При систематических несовпадениях  текущих денежных поступлений  и расходов предприятия возможна  временная недостаточность средств для приобретения необходимых товарно-материальных ценностей, оплаты услуг и обусловленные этим нарушения бесперебойности процессов производства и реализации продукции. Благодаря предоставлению заемных средств для удовлетворения временных потребностей преодолеваются эти временные трудности, что способствует преодолению задержки воспроизводственного процесса и тем самым его бесперебойности и ускорению.

     Кредит играет большую роль  в удовлетворении временной потребности  в средствах, обусловленной сезонностью производства и реализации определенных видов продукции. Использование заемных средств позволяет образовать сезонные запасы и производить сезонные затраты предприятиями и организациями сезонных отраслей хозяйства. Здесь важно, что при применении кредита создаются благоприятные условия не только для успешной работы предприятий и организаций сезонных отраслей хозяйства, но и для экономического использования ресурсов, поскольку эти предприятия и организации могут осуществлять свою деятельность при минимальном объеме собственных средств, а также уменьшении резервов, в том числе денежной их части⁴⁰. Вместе с тем благодаря перераспределению средств между различными заемщиками создается возможность сокращения совокупного объема средств, предоставляемых заемщикам.

    Велика роль кредита  и в  расширении производства. Заемные  средства могут предоставляться  на сравнительно короткие сроки  для увеличения запасов и затрат, требуемых для расширения производства  и реализации продукции. Вместе  с тем кредит может использоваться в качестве источника средств для увеличения основных фондов – зданий, сооружений, приобретения оборудования и т.д. Характеристика роли кредита как рычага, способствующего бесперебойности производства и его развитию, оказывается прямолинейной, поскольку не исключено применение кредита, которое может повлиять на замедление производства и реализацию продукции.

     Значительна роль кредита в  сфере денежного оборота –  наличного и безналичного.  Это  относится к денежно-кредитным  системам всех стран. В России, как известно, Центральный банк РФ, монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение. Важно также то, что поступление наличных денег в обращение и изъятие их из обращения происходит на кредитной основе, через банки. Последнее проявляется, с одной стороны, в том, что выпуск наличных денег в обращение из касс банков при выдаче наличных денег предприятиям, организациям, а также отдельным гражданам возможен, если у них имеются остатки на счетах в банках. Наличие таких остатков означает, что между клиентами и банками существуют кредитные отношения, в которых кредиторами являются предприятия, организации и отдельные граждане.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Заключение

     Кредит изначально заложен в  обществе. Его формирование  основано  на стремлении человека оказывать помощь другим людям. Однако цель любого  кредита  - извлечение дохода. Не преследуя эту цель, должник не берет, а кредитор не предоставляет ссуду. Кредитор надеется получить процент на свой капитал, учитывая степень риска (то есть возможность неуплаты заемщиком суммы долга и процентов по нему). Заемщик надеется, что, используя заемные средства, он сможет извлечь доход, который будет достаточен для уплаты процентов кредитору и извлечения определенного дохода для себя.

     Капитал, в любом его выражении,  не терпит праздности и владельцы  всегда готовы выгодно его  разместить, отдать в ссуду тем,  кто нуждается в нем, поэтому  судный капитал движется между  функционирующими предпринимателями.  Рынок ссудных капиталов впервые возник в условиях капитализма. Деньги приобрели дополнительную полезность - способность приносить прибыль.

     Основными понятиями используемыми  в  теории кредита являются -ссудный капитал и ссудный  процент. 

     Ссудный капитал представляет собой капитал в денежной форме, который выдается предпринимателям на определенный срок и за определенную плату в виде процента. Во всех странах мира предоставление в долг и выплата за это процентов превратилась в одну из первооснов хозяйственной деятельности.

     Ссудный процент – это плата  которую получает кредитор от  заемщика за пользование деньгами  отданными в ссуду. Процент  по кредитам зависит  от  его вида, сроков и размеров, величины  капитала заемщика, его связей  с банком. Уровень процентной  ставки, в данном случае, является тем орудием, которым общество пользуется при выборе различных вариантов капиталовложений.

    Кредитные отношения выполняют  в обществе свои функции, которые  отражают степень развития самих  кредитных отношений в рыночной  экономике и выражает сущность кредита, при котором происходит восполнение временного недостатка собственных оборотных денежных средств. Направленность и содержание действия кредита отражены в конкретных его функциях основными из которых являются: расширение производства; перераспределение доходов; экономия издержек обращения; ускорение централизации и концентрации капитала.

    Осуществление своих функций, кредит выполняет на основе определенных экономических элементов – принципов, которые складывались постепенно еще на стадии развития кредитных отношений и в настоящее время нашли свое отражение  в действующем кредитном законодательстве. Таких элементов всего пять: платность; целевой характер кредита; срочность; возвратность; материальная обеспеченность кредита.

     Кредитные отношения в экономической теории имеют свои формы и виды. Формы  кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита принято рассматривать в зависимости от характера: . ссуженной стоимости; . кредитора и заемщика; . целевых потребностей заемщика.

     Вид кредита - это более детальная  его характеристика по организационно- экономическим признакам, используемая  для классификации кредитов. Единых стандартов при их классификации не существует. В России  кредиты классифицируются в зависимости от: стадий воспроизводства, обслуживаемых  кредитом; отраслевой направленности; объектов кредитования; его обеспеченности; срочности кредитования;  платности и др.

      Кредит представляет собой категорию  обмена. При продаже своего продукта, при покупке сырья, оборудования  и прочих товаров, необходимых  для продолжения деятельности, товаропроизводители  испытывают значительную потребность в дополнительных платежных средствах. Являясь важным элементом платежа,  кредит применяется для удовлетворения разнообразных потребностей заемщика. Эти потребности зарождаются не только в обмене, где разрыв в платежном обороте наиболее проявляется, но и в других стадиях воспроизводства. Хозяйственные организации, производящие продукт, расходуют полученные ссуды для приобретения средств производства, удовлетворения потребностей по расчетам по заработной плате с работниками, с бюдж6етными организациями. Население получает  кредит для удовлетворения своих потребительских нужд.

     В современном обществе кредит  имеет огромное значение. Он решает  проблемы, стоящие перед всей  экономической системой.  При  помощи  кредита можно преодолеть  трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них.  Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных. Играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

CПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРУТУРЫ