Кредит и его экономическая сущность

     4.3. Как отмечалось ранее, формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяется две формы: производительная и потребительская формы кредита.  

     Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Этой форме кредита свойственно использование ссуды на цели производства и обращения, на производительные цели.

     Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика. Потребительский кредит предоставляется физическим лицам на приобретение товаров длительного пользования. На срок до трех лет.

     Эта разновидность кредита появилась   с развитием рынка и в настоящее  время переживает небывалый подъем. Процент за кредит – самый низкий по сравнению со всеми другими формами кредита, если он предоставляется через различные магазины. Если же через банки, то самый высокий, так как, по сути, становится кредитом на оборотные фонды или на реализацию продукции. Для банков такие кредиты связаны с повышенной ответственностью и рисками, описанными в законодательстве о защите прав потребителей и антимонопольном законодательстве³¹.

     Следует отметить, что в России 2005 год оказался ударным для  рынка потребительского кредитования. Окончательные  его итоги еще не подведены, но, по предварительным данным, банкам удалось выполнить и перевыполнить «программу-максимум»: добиться того, что объем предоставленных ими потребительских кредитов составил 3, 7 % от объема внутреннего валового продукта страны. Для российской экономики такие темпы роста выглядят более чем привлекательно потому, что по уровню развития рынка потребительского кредитования наша страна намного отстаёт не только от государств с развитой экономикой – США, Японии и государств ЕС, - но и от стран Восточной Европы. В 2005 году «коренной перелом» пошел по всем направлениям. Прежде всего, россиянам удалось преодолеть кризис доверия  к национальным финансовым структурам³².

     Кроме того, причиной колоссального роста потребительского кредитования  стало радикальное смягчение условий кредитования, увеличение сумм выдаваемых кредитов и значительное удлинение сроков их погашения. Банки вынуждены идти на такие «жертвы», ради привлечения потребителя, и завоевания «места под солнцем», хотя, как показывает мировой опыт, - дело потребительского кредитования прибыльное, но довольно рискованное, чреватое массовыми не возвратами, особенно в случае ухудшения социально-экономической ситуации в стране.³³  

     Ипотечный кредит – это сравнительно новая разновидность кредита.  Данный вид кредита связан с недвижимостью, под которую он и предоставляется. Его можно отнести к разновидности потребительских кредитов, однако он имеет ряд существенных особенностей. В 19 веке он широко практиковался в России.  В настоящее время ипотечные банки возрождаются. Суть ипотечного кредитования в  предоставлении денежных средств физическим лицам на приобретение жилья под залог этой недвижимости.

     Очень многие российские граждане имеют тяжелые жилищные условия. При этом в мире давно существуют институты, серьезно облегчающие решение проблем приобретения и содержания жилья. Один из них и есть  –  институт ипотечного кредитования. Конечно, его система зависит от общего уровня развития экономики страны. Низкие доходы населения и высокие процентные ставки на финансовых рынках, неразвитый рынок жилья и огромные цены на строительство - это далеко не полный перечень проблем, которые нужно решать с помощью механизмов ипотеки³⁴.

     Еще несколько лет назад банки не часто предоставляли ипотечные кредиты, так как обратить взыскание на такое обеспечение и реализовать его, было практически невозможно. Эта ситуация поменялась с принятием нового жилищного законодательства и законодательства об ипотеке в конце  2004 года. Принятое законодательство разрешило обращать взыскание на жилые помещения и выселять как собственника такого помещения, так и всех иных лиц, которые живут вместе с ним, за исключением очень ограниченного перечня, что однозначно является одной из важнейших  составляющих на пути удовлетворения требований кредиторов. Несмотря на такое законодательное обеспечение прав кредиторов, все еще тяжело ожидать, что такое выселение будет широко поддерживаться российскими судами. Это связано с отсутствием, так называемого, маневренного фонда,  в жилые помещения которого и должны переселятся должники. Этот фонд еще не сформирован. Развитию ипотеки в России, в последнее время, уделяется большое внимание как со стороны органов власти и управления,  так и со стороны рынка. Все сходятся на признании значительной роли ипотечного кредитования в экономике страны.³⁵  

     4.4. Классификация кредита по видам зависит и от его обеспеченности. Обычно обеспеченность различают по характеру, степени (полноте) и формам. По характеру обеспечения выделяют ссуды, имеющие прямое и косвенное обеспечение.

     Прямое обеспечение содержат, например, ссуды, выданные под конкретный материальный объект, на покупку конкретных видов товарно - материальных ценностей.

     Косвенное обеспечение могут иметь, например, ссуды, выданные на покрытие разрыва в платежном обороте. Хотя ссуда и дается на покрытие платежных обязательств заемщика, прямой оплаты товарно - материальных ценностей, которые прямо противостояли бы кредиту, может не быть, однако проявляется косвенное материальное обеспечение в форме товарных запасов, созданных за счет собственных материальных источников.

     По степени обеспеченности можно  выделить  кредиты с полным (достаточным), неполным (недостаточным) обеспечением и без обеспечения. Полное обеспечение имеется в том случае, если размер обеспечения равен или выше размера предоставляемого кредита.  Кредит может и не иметь обеспечения. Такой кредит называют бланковый. Чаще всего он предоставляется при наличии достаточного доверия банка к заемщику, уверенности банка в возврате средств, предоставляемых заемщику во временное пользование. Обеспечение  кредита также можно рассматривать не только с позиции противостояния ему определенной массы стоимостей, ликвидных товарно - материальных запасов, но и определенных внешних гарантий. Помимо обычного залога товарно - материальных ценностей, имущества, принадлежащего заемщику, в группу обеспечения возврата кредита входят различного рода гарантии, поручительства третьих лиц, страхования и др. 

     4.5. При классификации кредита в зависимости от срочности кредитования выделяются краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные ссуды. 

     Краткосрочные ссуды обслуживают текущие потребности заемщика, связанные с движением оборотного капитала. Краткосрочными ссудами считаются такие ссуды, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года. Однако на практике их срок может быть неодинаков. Это определяется экономическими условиями, степенью инфляции.

     Среднесрочные (от 1 до 5 лет) и долгосрочные (свыше 5 лет) кредиты обслуживают долговременные потребности, обусловленные необходимостью модернизации производства, осуществления капитальных затрат по расширению производства. По мере усложнения производства все более увеличиваются предельные сроки кредита. Долгосрочный кредит становится крайне необходим для освоения дорогих и масштабных проектов, капиталоемких научных исследований и других целей. Потребность в долгосрочном кредите приводит к обособлению коммерческого кредита от банковского. Для осуществления последнего созданы ранее неизвестные кредитные структуры - инвестиционные фонды, холдинговые компании. Инвестиционные компании, общества и банки представляют собой посреднические компании между предприятиями, нуждающимися в долгосрочных кредитах, и вкладчиками средств на длительный срок. Под эти операции подстраиваются и традиционные банковские организации: страховые компании, сберегательные банки, ипотечные банки, пенсионные фонды.  

     В зависимости от  срочности кредитования, можно выделить, сравнительно новый вид кредитования, такой как кредитная линия.  Кредитная линия – предоставленное заемщику право брать в заём денежные средства в определенный период времени, при этом совокупность всех предоставленных заемщику кредитов не должна превышать размер кредитной линии³⁶. Таким образом, кредитная линия, представляет собой поэтапное кредитование. Удобство кредитных линий состоит в том, что на протяжении всего периода пользования кредитными средствами от клиента не требуется заключения нескольких договоров кредита и предоставления под каждый такой договор нового пакета документов, а так же нет необходимости держать излишек кредита у себя на счете и платить за него. 

    4.6. Кредит можно классифицировать по видам и в зависимости от платности за его использование здесь выделяют платный и бесплатный, дорогой и дешевый кредиты. За основу такого деления берется размер процентной ставки, установленный за пользование ссудой.

     В современном хозяйстве кредит функционирует как капитал. Это означает, что кредитор передает ссуженную стоимость не как сумму денег, а как самовозрастающую стоимость, которая возвращается к нему с приращением в виде ссудного процента. Заемщик же полученные средства должен использовать таким образом, чтобы с их помощью можно было не только обеспечить непрерывность производства, но и создать новую стоимость, достаточную, чтобы рассчитаться с кредитором – возвратить ему первоначально авансированную сумму и уплатить ссудный процент. Именно по этому кредит как стоимостная категория носит платный характер. Тем не менее, как в древней, так и в современной истории существует и бесплатный кредит в очень ограниченных размерах. Чаще всего в современном хозяйстве он применяется при кредитовании инсайдеров (сотрудников банка), при личных формах кредита и др.

     При товарном кредите (в форме  векселей) отсрочка платежа также  не сопровождается взысканием  процента. Вместе с тем, хотя  прямо здесь плата за кредит  и не проявляет себя, однако  косвенно процент входит в цену того продукта, по которому была произведена отсрочка платежа. 

   4.7. Дополнительные  формы  кредитов.

     Современный кредит имеет преимущественно  производительный характер. Как  отмечалось ранее, решающий удельный  вес среди разнообразных форм  кредита имеет банковский кредит. Это означает, что заемщик должен не только возвратить ссуду, но и уплатить за ее использование ссудный процент.

     В современном хозяйстве кредит  ссужается не просто в форме  денег, а в форме денег как  капитала. Движение денег как капитала, как возрастающей стоимости обусловливает производительное использование ссуды, требует от заемщика такого размещения заемных средств, которое предполагает их рациональное, производительное использование, создание новой стоимости, прибыли, частично уступаемой кредитору в виде платы за временное заимствование ссуженной стоимости. Это не исключает случаи покрытия кредитом убытков от деятельности предприятий. Здесь форма  кредита вступает в противоречие с его содержанием, в конечном счете, нарушаются законы кредита, нарушается ход кредитного процесса,  кредит из фактора экономического роста превращается в инструмент обозрения диспропорций в развитии экономики³⁷.

     Чистых форм кредита, изолированных  друг от друга, не существует. Банковский кредит, хотя и предоставляется в денежной форме, однако на практике его погашение производится в форме товаров. Часто подобная ситуация вызывается исключительными обстоятельствами. Это относится и к другим формам кредита. Банковский кредит, будучи по своему характеру производительным кредитом, на практике приобретают потребительские черты. В свою очередь гражданский кредит - это далеко не всегда потребительский кредит. Граждане могут приобретать ссуду на строительство или ремонт дома, приобретение хозяйственного инвентаря, используемого при сельскохозяйственных работах. Кредит гражданам на их потребительские цели в определенной степени может быть направлен на поддержание их жизнедеятельности, восстановление их физических сил и здоровья, поэтому косвенно также приобретает своеобразные черты.

     В отдельных случаях используются  и другие формы кредита, в  частности:  прямая и косвенная;  явная и скрытая; старая и  новая; основная (преимущественная) и дополнительная; развитая и  неразвитая и др.

     Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без опосредуемых звеньев.

     Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов. Например, если торговая организация получает ссуду в банке не только для приобретения и продажи товаров, но и для кредитования граждан под товары с рассрочкой платежа Косвенное кредитование происходило при кредитовании заготовительных организаций. В той части, в которой ссуда выдавалась заготовительной организации на оплату заготовляемой продукции, наблюдается прямая форма кредита, в той же части, в какой данная ссуда шла на выплату заготовительной организацией авансов сдатчикам под будущий урожай сельскохозяйственной продукции, возникала косвенная форма кредита.