Кредит и его экономическая сущность

     Глава 2. Ссудный капитал и ссудный процент. 

     Ссудный капитал и ссудный  процент – два основных понятия  используемых в  теории кредита. 

     2.1. Источники образования  и специфика движения  ссудного капитала.

           Ссудный капитал представляет  собой капитал в денежной форме, который выдается предпринимателям на определенный срок и за определенную плату в виде процента⁶. Во всех странах мира предоставление в долг и выплата за это процентов превратилась в одну из первооснов хозяйственной деятельности.

     Предприниматели, независимо от  того, в каких видах деятельности  они заняты, испытывают потребность  в заемном капитале (в кредите)  во время строительства хозяйственных  объектов, освоения природных ресурсов, модернизации действующего производства, сезонного накопления производственных ресурсов, массовой закупки сырья. С другой стороны, в процессе кругооборота промышленного капитала у фирм возникают временно свободные денежные средства: свободной бывает часть выручки от продажи готовой продукции; средства из фонда амортизации основного капитала; часть прибыли, идущей на накопление и в личный доход. Источниками ссудного капитала  также могут являться фонд заработной платы и иные, временно свободные деньги.

     Капитал не терпит праздности  и владельцы всегда готовы выгодно его разместить, отдать в ссуду тем, кто нуждается в нем. Ссудный капитал движется между функционирующими предпринимателями⁷.  
     Рынок ссудных капиталов впервые возник в условиях капитализма. В качестве предмета купли-продажи на рынке инвестиций (долгосрочное вложение капитала в промышленность и другие отрасли хозяйства для получения прибыли) выступает капитал. Идет торговля деньгами. Деньги приобретают дополнительную полезность - способность приносить прибыль. В сделке участвуют два лица: собственник бездействующего (свободного) капитала и бизнесмен, желающий пустить этот капитал в оборот для получения прибыли. Продается право использования капитала в течение определенного времени за определенную плату.  
В таком движении денег полностью скрыт источник возрастания первоначально авансированной стоимости.  В качестве цены товара  выступает процент⁸.  

2. Процент - особый вид экономических  отношений.

     Подлинная экономическая природа  процента обнаруживается в действиях  лица, получившего ссуду. Если это промышленник, то он пускает полученные деньги в оборот наряду с собственным капиталом. В распоряжении  же торгового капиталиста заемный капитал выполняет посредническую функцию.  И в том, и в другом случае он возвращается из кругооборота со средней прибылью. Одна часть ее остается функционирующему предпринимателю в форме предпринимательского дохода, а другая служит источником для ссудного процента и принимает форму процента. Происходит как бы раздвоение одного и того же капитала: капитал как собственность обеспечивает своему владельцу процент, а капитал как функция приносит предпринимателю, пустившему его в оборот, предпринимательский доход.  
     Норма или ставка процента определяется отношением суммы дохода к величине ссудного капитала и выражается в процентах. Она зависит от средней нормы прибыли, извлекаемой в данном обществе функционирующими предпринимателями и от спроса и предложения на ссудный капитал.

     По своей сути ссудный процент  – особый вид экономических  отношений между кредитором – заимодавцем, дающим что-либо в долг (в ссуду), и должником. Это плата которую получает кредитор от заемщика за пользование деньгами отданными в ссуду. Процент по кредитам зависит  от его вида, сроков и размеров, величины капитала заемщика, его связей с банком⁹. Уровень процентной ставки, в данном случае, является тем орудием, которым общество пользуется при выборе различных вариантов капиталовложений. Когда уровень процента оказывается высоким, то в этих условиях могут предприниматься лишь те варианты капиталовложений, которые обладают наиболее высокой чистой производительностью. Постепенно, по мере того, как интенсивное накопление капитала в предшествующий период вызовет к жизни действие закона убывающей доходности, процентные ставки станут снижаться. Это послужит сигналом для осуществления тех проектов капиталовложений, которые характеризуются более низкой чистой производительностью.  
     Можно предполагать, что дальнейшее насыщение нашего внутреннего рынка импортными товарами при одновременном спаде производства и уменьшении доходов у основной массы населения в недалеком будущем приведет к уменьшению прибыли от торгово-посреднической деятельности, а, следовательно, и к дальнейшему падению процентных ставок. 
 
 

  Глава 3.  Функции  и принципы кредитования. 

     3.1.Функции кредита.

     Особое место в теории кредита  принадлежит описанию его функций,  то есть тем основным направлениям, на  развитие которых и направлены  экономические отношения, связанные с кредитом. Объективно экономические функции кредита в рыночной экономике заключаются в следующем:

     а) в расширении производства  за рамками суммарного капитала  всех предпринимателей благодаря  привлечению свободных денежных  ресурсов остальных членов общества  и предоставлению их в распоряжение  предпринимателей;

     б) в перераспределении личных  доходов, прибылей предприятий  и фирм, государства и его организаций  и учреждений в наиболее прибыльные  сферы народного хозяйства, а  также в сферы, нуждающиеся  в финансовой поддержке;

     в) в экономии издержек обращения (карточки, безналичный расчет, взаимный зачет своим клиентам объемов их операций и т.д.);

     г) в ускорении концентрации  и централизации капитала. В ходе  конкурентной борьбы часто получение   кредита означает выживание предприятия.  Неполучение же кредита равносильно разорению. Кредитные учреждения побуждают мелкие, средние и даже крупные предприятия объединятся, сливаться для взаимного развития и оздоровления экономики. В таком случае кредиты предоставляются, а производство укрупняется и совершенствуется¹⁰.

     Некоторые авторы несколько расширяют  данный перечень функций, а  точнее рассматривают функции  кредита по – новому, выходя  за рамки традиционного подхода  к формированию основ общей  теории кредита. Так, доктор  экономических наук, профессор А.Т. Евтух, выделяет следующие функции кредита¹¹:  а) функция развития богатства.  По мнению автора, данная функция может быть признана основополагающей. Ее сущность заключается в том, что кредит развивает способности и стремление человека эффективно использовать блага, что является источником богатства общества. Перераспределяющая и капиталосоздающая функции кредита, являются уже производными от функции богатства; б) интеграционно – формирующая функция кредита. В основе кредитных отношений общества, изначально лежат доверительно-ответственные связи. Отсюда, чем больше развито финансовое кредитование, тем более разветвленные связи доверия – ответственности существуют между членами общества, и тем более оно едино и монолитно. Поэтому не случайно в условиях политической свободы и демократического выбора основной интегрирующей силой в государстве являются нормированные денежные отношения между гражданами. Финансы формируют мышление людей и делают их поведение доверительно - ответственным и рациональным; 3) к функциям кредита, по мнению автора, относится и его способность создавать эффект синергии. В условиях доверия к организациям, предприятиям и обществу возникает возможность при относительно малых собственных вложениях получать относительно большие активы. «Данное явление подобно эффекту синергии. Так, к примеру, высокий уровень доверительно-ответственных отношений японцев позволяет их корпорациям на каждую единицу вложений собственных средств получить пять единиц дополнительных активов. Для России же этот показатель более чем в два раза меньше. Наибольший эффект синергии в современных банковских системах, где норматив доверия (платежеспособности) дает возможность на каждую часть собственного капитала получить 24 части заемных средств. Практика показывает, что финансово-кредитные предприятия в наибольшей мере обладают эффектом синергии»¹²; г) функция взаимопомощи. Участники кредитных отношений помогают друг другу в увеличении стоимости, которой они располагают. Природа данной функции основывается на принципе использования стоимости. Данный принцип заключается в желании и стремлении человека давать блага другим людям. Необходимо отметить, что предоставление благ в обществе должно осуществляться на рыночных условиях и действии закона эквивалентности денег, которые  и обеспечивают рост богатства всех участников кредитного процесса; д) дополнительной функцией кредита, является духовная функция. «Данная функция кредита в условиях финансовой синхронизации доверительно-ответственных отношений в обществе будет деградировать, если не будет соблюден приоритет норм кредитования над его нормативами»¹³. 

3. 2.   Принципы кредитных  отношений.

     Кредитные отношения в экономике  базируются на определенной экономической  основе, одним из элементов которой  выступают принципы, соблюдаемые  при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы, стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательстве¹⁴.

 1). Платность. За получение денег в ссуду (кредит) надо платить ссудный процент. Он конкретизируется в учетную ставку (процент, по которому центральные банки предоставляют кредиты коммерческим), от которой зависит теперь уже величина банковского процента, или процентной ставки;

2). Целевой  характер кредита. Банк никогда  не выдаст кредит, если он не  знает, на что деньги будут  израсходованы. Во-первых, банк просчитает  сам расчеты клиента и удостоверится  в реальности его ожиданий. Во-вторых, банки ведут определенную структурную политику: поощряют развитие одних отраслей и сдерживают другие (исходя из главной цели кредитно-денежной политики). Поэтому предпринимателям первых отраслей легче получить кредит, да еще и на более льготных условиях;

3). Срочность.  Кредиты выдаются на конкретные сроки, по истечении которых они должны быть возвращены. Сроки зависят от целей кредитования: на обновление ли основного капитала, под оборотные ли фонды или под новое строительство. Но самое главное банк должен планировать  свой денежный оборот: когда, какие сумму ему будут возвращены и с каким процентом. Банк должен знать в настоящем и в перспективе свои ресурсы и исходя из этого, планировать свою политику. Если вы не вернули деньги сегодня, завтра их не получит другой клиент.

4). Возвратность кредита очевидна, она вытекает из самой сущности ссудного  капитала. Это – аксиома. В условиях же России не возврат  полученных кредитов стал основной причиной краха множества банков.

5). Материальная  обеспеченность кредита. Рыночная  экономика с ее законами и конкуренцией представляет собой жесткую систему. И ничто не гарантирует, что один, два, а то и большее число клиентов банка  не прогорят, не разорятся. Естественно, банк пытается избежать разорения по вине своих клиентов. Поэтому размер кредита зависит не только от цели кредитования, но и от размеров имущества клиентов. Сумма кредита не может превышать стоимости имущества клиента. Тогда, в случае разорения клиента, банк продаст его имущество и возместит свои убытки. Это необходимо, так как банк выдает тоже не свои деньги, а средства вкладчиков, доверивших свои деньги банку¹⁵.

  Глава 4. Классификация  кредитных отношений  и кредитов. 

     Формы кредита тесно связаны  с его структурой и в определенной  степени с сущностью кредитных  отношений. Структура кредита включает кредитора, заемщика и ссуженную стоимость, поэтому формы кредита можно рассматривать в зависимости от характера: ссуженной стоимости;  кредитора и заемщика;  целевых потребностей заемщика и т.п.

     4.1. В зависимости от ссуженной стоимости целесообразно различать товарную, денежную и смешанную (товарно-денежную) формы кредита.

     Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Кредит существовал и до денежной формы стоимости, когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха, скот и пр.). В современной практике  так же существует товарная форма кредита, но она не является основополагающей. Преимущественной формой выступает денежная форма кредита.

     Денежная форма кредита – наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве, поскольку деньги, как уже описывалось в  первой главе, являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и отдельными гражданами, как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

      Наряду с товарной и денежной  формами кредита применяется  и его смешанная форма. Она возникает в том случае, когда кредит функционирует одновременно с товарной и денежной формах. Например, для приобретения дорогостоящего оборудования потребуется не только лизинговая форма кредита, но и денежная его форма для установки и наладки приобретенной техники. Смешанная форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров (преимущественно в виде сырьевых ресурсов и сельхоз. продуктов. Во внутренней экономике продажа товаров в рассрочку платежей сопровождается постепенным возвратом кредита в денежной форме¹⁶.

      4.2. В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита: банковская, хозяйственная (коммерческая), государственная, международная, гражданская (частная, личная).

     Коммерческий и банковский кредиты являются основными формами кредитов, которые утвердились в практике. В свою очередь, они различаются по составу участников, объектам кредитования, величине процента и сфере использования.  
     Коммерческий кредит является одним из видов заимствования. В его понятие входят аванс, предварительная оплата, отсрочка или рассрочка оплаты и т. п.