Зовнішньоекономічна діяльність комерційних банків

Таке регулювання повинне здійснюватися ринковими методами.

Валютні операції за участю резидентів і нерезидентів підлягають валютному контролю.

Органи, що здійснюють валютний контроль, мають право вимагати й  одержувати від резидентів і нерезидентів повну інформацію про здійснення ними валютних операцій, про стан банківських рахунків в іноземній валюті в межах повноважень.

Органами валютного  регулювання в Україні є:

• Національний банк України – який здійснює контроль за виконанням правил регулювання валютних операцій на території України, забезпечує виконання уповноваженими банками функцій по здійсненню валютного контролю і є головним органом валютного контролю.
• Уповноважені банки, що здійснюють контроль за валютними операціями, що виробляються  резидентами і нерезидентами через ці банки.
• Державна податкова адміністрація України здійснює фінансовий контроль за валютними операціями, що виробляються резидентами і нерезидентами на території України.
• Міністерство зв'язку України здійснює контроль за дотриманням правил поштових переказів і пересилання валютних цінностей через державний кордон України.
• Державний митний комітет України здійснює контроль за дотриманням правил переміщення валютних цінностей через державний кордон України.

Національний банк України  в сфері валютного регулювання  здійснює також:

- державну валютну  політику, виходячи з принципів  загальної валютної політики  в Україні;

- складає разом з  Кабінетом Міністрів України  платіжний баланс;

- контролює дотримання  ліміту зовнішнього державного  боргу України;

- видає обов'язкові  до виконання нормативні акти по здійсненню операцій на валютному ринку України;

- робить видачу ліцензій  на здійснення валютних операцій  і прийняття рішень про їхнє  призупинення;

- робить нагромадження,  заощадження і використання резервів  валютних цінностей для здійснення державної валютної політики.

Виходячи з цього, валютну  політику держави можна розділити  на дві частини: поточна і перспективна. Поточна складається в організації повсякденного оперативного регулювання поточної валютної кон'юнктури, а перспективна - у здійсненні довгострокових структурних змін у міжнародному валютному механізмі, що реалізується через участь держави в міждержавних угодах.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3. Ліцензування зовнішньоекономічних операцій.

 

З метою підвищення надійності і стабільності банківської системи України, забезпечення захисту інтересів кредиторів, вкладників комерційних банків, з метою допущення на ринок банківських послуг України комерційних банків і банківських організацій, умови діяльності яких відповідають установленим Національним банком України обов'язковим вимогам і діяльність яких не загрожує інтересам їхніх клієнтів, проводиться ліцензування діяльності комерційних банків і організацій.

Під ліцензуванням розуміється  порядок надання права на здійснення окремих або всіх банківських операцій комерційному банку, що з моменту реєстрації Національним банком України одержав статус юридичної особи.

Відповідно до Положення  про порядок видачі банком ліцензії на здійснення банківських операцій, затвердженим Постановою Правління НБУ від 06.05.98р. №181 усі комерційні банки зобов'язані одержати ліцензію НБУ на ведення відповідних операцій. Філії комерційних банків здійснюють банківські операції при наявності відповідно оформленого доручення головного банку і дозволу регіонального управління Національного банку України за місцем перебування філії банку.

Національний банк України  видає індивідуальні і генеральні ліцензії на здійснення валютних операцій, що підпадають під режим ліцензування, відповідно до операції перерахованих нижче. Основним документом, що регламентує порядок видачі ліцензій на проведення валютних операцій і здійснення контролю за їхнім неухильним дотриманням є Декрет Кабінету Міністрів України "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" від 19 лютого 1993р. № 15-93.

Генеральні ліцензії видаються комерційним банкам і  іншим   кредитно-фінансовим   установам   України   на здійснення валютних операцій, що не вимагають  індивідуальної ліцензії, на весь період дії режиму валютного регулювання.

Індивідуальні ліцензії видаються резидентам і нерезидентам на здійснення разової валютної операції на період, необхідний для здійснення такої операції.

Індивідуальної ліцензії вимагають наступні операції:

• вивіз, переказ і пересилання за межі України валютних цінностей, за   винятком  ввозу,  переказу і пересилання за межі України фізичними особами - резидентами іноземної валюти на суму, обумовлену  Національним банком України;
• надання й одержання резидентами кредитів в іноземній валюті, якщо терміни і суми таких кредитів перевищують установлені законодавством межі;
• використання іноземної валюти на території України як засіб платежу або як заставу;
• розміщення валютних цінностей на рахунки і внески за межами України;
• здійснення інвестицій за кордон, у тому числі шляхом придбання цінних паперів, за винятком цінних паперів або інших корпоративних прав, отриманих фізичними особами-резидентами як подарунок або в спадщину.

Перелік валютних операцій, що відповідають генеральної ліцензії Національного банку України, виданих комерційним банкам.

У залежності від якості, наданих комерційним банком   документів,   технічних   умов,   кваліфікації керівників і виконавців валютних операцій, НБУ може дозволити проведення наступних операцій (усіх, або деяких з них).

1. Ведення валютних  рахунків клієнтів, а саме зарахування валютних надходжень на рахунки резидентів і нерезидентів (включаючи транзитні) і списання сум перерахувань передбачені чинним законодавством.

2. Неторгові операції. Це операції по перерахуванню  валютних цінностей, не зв'язаних  зі здійсненням розрахунків за експорт і імпорт товарів і послуг (у тому числі видача готівки для покриття витрат особи, що виїжджають за кордон у відрядження), а також з рухом капіталу

  3. Установлення кореспондентських  відносин з іноземними        банками, тобто банки самостійно відкривають   рахунки   для міжнародних розрахунків  з іноземними банками. Досягнення домовленості про порядок і умови  ведення банківських операцій по міжнародних розрахунках.  Робота     через    кореспондентські  рахунки  Центра    міждержавних    розрахунків НБУ або через кореспондентські рахунки уповноважених банків.

4. Операції по міжнародних  торгових розрахунках. Це операції  по міжнародних розрахунках, пов'язані з експортом і імпортом товарів і послуг, відповідно до вимог діючого законодавства, інструкцій Національного банку України, уніфікованих правил і традицій міжнародної торговельної палати.

5. Операції по торгівлі  іноземною валютою на внутрішньому  валютному ринку. Це покупка  і продаж іноземної валюти  в наявній і безготівковій  формах за власний рахунок або згідно доручення клієнтів (брокерські послуги) на міжбанківському і біржовому ринках.

6. Операції по залученню  (пасивні операції)  і розміщенню (активні операції) валютних засобів на внутрішньому ринку

Ці операції здійснюються з резидентами України, з обмеженнями,    установленими    нормативними    актами Національного банку України.

Пасивні операції -  це створення валютних резервів в іноземній  валюті (прийом депозитів в іноземній валюті, продаж за іноземну валюту цінних паперів, емітованих резидентами України і використовуваних у національній валюті (включаючи власні цінні папери банку), одержання кредитів в іноземній валюті від інших уповноважених банків).

Активні операції - це використання створених валютних резервів (видача кредитів в іноземній валюті, покупка за іноземну валюту цінних паперів, використовуваних в національній валюті).

7. Операції по залученню  (пасивні операції) і розміщенню (активні операції) валютних засобів на міжнародних ринках.   Ці операції здійснюються з нерезидентами  України,  з  обмеженнями,  установленими нормативними актами Національного банку України.

Пасивні операції -  це створення валютних резервів в іноземній  валюті (прийом депозитів до іноземній валюті, (за винятком міжбанківських одержання кредитів в іноземній валюті).

Активні операції -  це використання створених валютних резервів (видача кредитів в іноземній валюті, покупка за іноземну валюту цінних паперів, використаних у національній і іноземній валюті).

8. Валютні операції  на міжнародних грошових ринках. До них відносяться депозитні і конверсійні операції (у тому числі і ф'ючерсні,   якщо   це   не   заборонено   законодавством відповідних країн), особами з комерційними банками і міжнародними фінансовими організаціями - нерезидентами України.

9. Операції з монетарними  металами на внутрішньому ринку.  Покупка і продаж (у тому числі на термін), прийняття в депозити, відповідальне збереження, використання на умовах застави по виданий кредит монетарних металів або цінних паперів, номінал яких виражений у монетарних металах, якщо ці операції здійснюються на території України з резидентами України.

10. Операції з монетарними  металами на міжнародному ринку.  Покупка і продаж (у тому числі  на термін), прийняття в депозити, відповідальне збереження, використання на умовах застави під виданий   кредит   монетарних   металів   або   кримінальну відповідальність, відповідно до діючого законодавства  України.

Дані про кількість  банків, що одержали ліцензії на проведення різних операцій приведені в таблиці 1.3.

 

Таблиця 1.3.

Кількість банків, що одержали ліцензію

на проведення операцій у 1999 році.

 

№ операції	Назва операції		Кількість банків, що одержали ліцензію
1	Касове обслуговування клієнтів		174
2	Перевезення грошово-валютних цінностей і інкасація коштів		46
3	Відповідальна схоронність  цінностей клієнтів банку		107
4	Ведення рахунків клієнтів у грошовій одиниці України		180
5	Ведення рахунків банків-кореспондентів у грошовій одиниці України		101
6	Операції по касовому виконанню державного бюджету		6
7	Операції по касовому виконанню місцевих бюджетів		36
8	Кредитування юридичних  і фізичних осіб		178
9	Видача/одержання кредитів на МР		179
10	Факторинг		163
11	Вкладення засобів у  статутні фонди інших юридичних  осіб		140
12	Залучення депозитів  юридичних осіб		180
13	Залучення депозитів  фізичних осіб		141
14	Емісія цінних паперів		111
15	Ведення рахунків клієнтів в іноземній валюті і клієнтів-нерезидентів у грошовій одиниці України		159
16	Неторгові  операції з  валютними цінностями		156
17	Ведення кореспондентських рахунків в іноземній валюті		134
18	Ведення кореспондентських  рахунків у грошовій одиниці України		134
19	Відкриття кореспондентських  рахунків у банках України в іноземній  валюті		160
Продовження таблиці 1.3.
20		Відкриття кореспондентських  рахунків у банках України в грошовій одиниці України	135
21		Залучення і розміщення іноземної валюти на валютному ринку  України	129
22		Залучення і розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках	102
23		Валютні операції на міжнародних  ринках	67
24		Операції з банківськими металами на валютному ринку України	1
25		Операції з банківськими металами на міжнародних ринках	0
26		Фінансування капітальних  вкладень	150
27		Видача поручительств, гарантій і т.д.	114
28		Покупка, продаж цінних паперів	128
29		Управління коштами з доручення клієнтів	160
30		Покупка, продаж державних, цінних паперів і операції з ними	174

 

Спеціальні санкції, що застосовуються до суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності за порушення ними законодавства  в сфері зовнішньоекономічної діяльності, установлені ст. 37 Закону України  «Про зовнішньоекономічну діяльність» від 16.04.1991 р. № 959.

За порушення сьогодення або зв'язаних з ним законів  України до суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності або іноземних суб'єктів господарської діяльності можуть бути застосовані наступні спеціальні санкції:

- накладення штрафів  у випадках несвоєчасного виконання  або невиконання суб'єктами зовнішньоекономічної діяльності й іноземних суб'єктів господарської діяльності своїх обов'язків згідно із сьогоденням або зв'язаним з ним законом України. Розмір таких штрафів визначається відповідними положеннями законів України або рішеннями судових органів України;

- застосування до конкретних  суб'єктів зовнішньоекономічної  діяльності й іноземних суб'єктів  господарської діяльності індивідуального режиму ліцензування у випадках порушення такими суб'єктами положень дійсного Закону щодо зазначених у ньому положень, що установлюють визначені заборони, обмеження або режиму здійснення зовнішньоекономічних операцій з дозволу держави;

- тимчасове припинення  зовнішньоекономічної діяльності  у випадках порушення дійсного Закону або зв'язаних з ним законів України, проведення дій, що можуть нашкодити інтересам національної економічної безпеки.

 Спеціальні санкції  можуть застосовуватися як до суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності України, так  і до іноземних суб'єктів господарської діяльності.

Однак на практиці фактично застосовуються дві з них –  індивідуальний режим ліцензування і тимчасова зупинка зовнішньоекономічної діяльності, хоча до спеціальних санкцій відноситься ще і така санкція, як накладення штрафів.

На сьогоднішній день у законах України не передбачені  конкретні випадки застосування до суб'єктів зовнішньоекономічної діяльності й іноземних суб'єктів господарської діяльності штрафів як спеціальної санкції. Тому на практиці ця спеціальна санкція практично не застосовується, як така.    

 

 

 

     

1.4. Укрексімбанк  у системі банків України.

 

Для обслуговування зовнішньоекономічної діяльності в Україні значне місце  приділяється Державному Експортно-Імпортному банку.

Державний експортно-імпортний  банк України заснований 3 січня 1992 року у відповідність з Указом Президента України "Про створення Державного експортно-імпортного банку України" від 3.01.1992 р.