Ссудный процент

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………..3

ГЛАВА 1.  ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ  ЕГО ФУНКЦИИ И ВИДЫ…………4-9

1.1 Понятие, сущность, классификация  ссудного процента………………4

1.2 Функции ссудного процента  и их характеристика…………………….6

1.3 Экономическая основа  формирования уровня ссудного  процента…..6

ГЛАВА 2. БАНКОВСКИЙ ПРОЦЕНТ  КАК ФОРМА СУЩЕСТВОВАНИЯ ССУДНОГО ПРОЦЕНТА…………………………………………………….10-18

2.1 Особенности процентной  политики банка по

 активным и пассивным  операциям………………………………………….10

2.2 Принципы и методы  банковского кредитования………………………13

2.3 Процедура банковского  кредитования…………………………………17

ГЛАВА 3. ПРОЦЕНТНАЯ ПОЛИТИКА ГОСУДАРСТВА………………19-23

3.1 Центральный банк как  регулятор процентной политики  государства и методы регулирования  ссудного процента……………………………………….....19

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………….24

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ…………………………25

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Проведение экономических  реформ, реструктуризация и развитие финансовой системы страны требуют  изменения соответствующих методологических подходов к основным теоретическим  проблемам в области денежно-кредитных  и финансовых отношений. Экономическое  состояние страны во многом зависит  от состояния денежной системы. Экономическая  и инвестиционная активность субъектов  хозяйственных отношений определяется уровнем ссудного процента. Следовательно, оказывая эффективное воздействие  на состояние денежно-кредитной  системы, возможно достижение положительных  результатов в области повышения  экономического роста и улучшения  качества жизни населения страны.

Денежно-кредитная (монетарная) политика - это особая деятельность государства. Она заключается в  разработке и осуществлении системы  мероприятий, с помощью которых  регулируются денежно-кредитные процессы страны. Таким образом, денежно-кредитные  отношения являются основой всех рыночных связей. Этим определяется актуальность выбранной темы исследования.

Цель данной курсовой работы - исследовать сущность, виды, функции и экономическую роль ссудного процента, а также государственное регулирование процентных ставок Центральным банком в Российской Федерации.

Задачи исследования:

- рассмотрение теоретических  аспектов экономической категории  ссудный процент;

- исследовать понятие,  функции и виды ссудного процента;

- охарактеризовать роль  ссудного процента в развитии  экономики страны;

- проанализировать банковский  процент как самую распространенную  форму существования ссудного  процента;

- рассмотреть инструменты  процентной политики государства;

- раскрыть роль и функции  Центрального банка в регулировании процентной политики России.

ГЛАВА 1.  ССУДНЫЙ ПРОЦЕНТ  ЕГО ФУНКЦИИ И ВИДЫ

1.1 ПОНЯТИЕ, СУЩНОСТЬ,КЛАССИФИКАЦИЯ ССУДНОГО ПРОЦЕНТА

Ссудный процент - объективная  экономическая категория, представляющая собой своеобразную цену ссуженной  во временное пользование стоимости [6, 448]. Его возникновение обусловлено наличием товарно-денежных отношений, которые, в свою очередь, определяются отношениями собственности. Ссудный процент возникает там, где отдельный собственник передает другому определенную стоимость во временное пользование с целью ее производительного потребления. Эта стоимость обладает чертами товара. Ее потребительная стоимость (полезность) состоит в производстве прибыли, которая, с одной стороны, составляет доход производителя; с другой - кредитора (в форме процента).

Движение ссужаемой стоимости  выражается соотношением:

Д-Д', т.е.Д'-Д=?Д, (1)

где Д - ссужаемая стоимость;

Д' - наращенная сумма долга;

?Д - приращение к ссуде,  выступающее в виде платы за  кредит.

Для кредитора цель сделки состоит в получении определенного  дохода на ссуженную стоимость; предприниматель  привлекает средства также с целью  увеличения прибыли. Ее размер зависит  от цены продукции и затрат на ее производство, т.е. от себестоимости  продукции, представляющей затраты  живого и овеществленного труда. Когда предприниматель привлекает заемные средства, то из прибыли  он должен уплатить проценты. Если исходить из принципа равного дохода на вложенные  средства, то на один рубль заемных  средств приходится величина прибыли, соответствующая доходности собственных  вложений. Столкновение интересов собственника средств и предпринимателя, пускающего их в оборот, приводит к разделению прибыли на вложенные средства между  заемщиком и кредитором. Доля последнего выступает в форме ссудного процента.

Существуют различные  формы ссудного процента, их классификация  определяется рядом признаков, в  том числе: формами кредита; видами кредитных учреждений; видами инвестиций с привлечением кредита; сроками  кредитования; видами операций кредитного учреждения.

Итак, по формам кредита выделяют такие формы ссудного процента, как  коммерческий процент, банковский процент, потребительский процент, процент  по лизинговым сделкам, процент по государственному кредиту.

По видам кредитных  учреждений можно говорить о том, что существуют такие формы ссудного процента, как учетный процент  Центрального банка РФ, банковский процент, процент по операциям ломбардов.

По видам инвестиций с  привлечением кредита банка выделяют: процент по кредитам в оборотные  средства, процент по инвестициям  в основные фонды, процент по инвестициям  в ценные бумаги.

По срокам кредитования различаются  проценты по краткосрочным, среднесрочным  и долгосрочным ссудам.

По видам операций кредитного учреждения выделяют такие формы, как: депозитный процент, вексельный процент, учетный процент банка, процент  по ссудам, процент по межбанковским  кредитам.

Для ссудного процента во всех его формах характерен следующий  механизм использования:

• Уровень ссудного процента определяется макроэкономическими факторами: соотношением спроса и предложения средств, степенью доходности на других сегментах финансового рынка, регулирующей направленностью процентной политики Центрального банка РФ, а также зависит от конкретных условий сделок как по привлечению, так и размещению средств.
• Центральный банк РФ переходит от прямого административного управления нормой ссудного процента к экономическим методам регулирования уровня платы за кредит: посредством изменения платы за кредит на рефинансирование кредитных учреждений, путем маневрирования нормой обязательных резервов, депонируемых в Центральном банке РФ от суммы привлеченных вкладов, через изменение уровня доходности по операциям с государственными ценными бумагами.
• Порядок начисления и взимания процентов определяется договором сторон. Как правило, применяется ежемесячное либо ежеквартальное начисление процентов.
• Источник уплаты процента различается в зависимости от характера операции. Так, платежи по краткосрочным ссудам включаются в себестоимость продукции; расходы по долгосрочным и по просроченным кредитам относятся на прибыль предприятия после ее налогообложения.

 

 

 

1.2 ФУНКЦИИ ССУДНОГО ПРОЦЕНТА  И ИХ ХАРАКТЕРИСТИКА

Cсудный процент в экономике  выполняет следующие функции:

1. Посредством нормы процента  уравновешивается соотношение спроса  и предложения кредита. Он содействует  рациональному сочетанию собственных  и заемных средств. В условиях  рыночного формирования уровня  ссудного процента привлечение  в оборот заемных средств является  выгодным только при покрытии  кредитом временных и необходимых  дополнительных потребностей. Всякое  излишнее использование кредита  снижает общий уровень рентабельности  вложений.

2. Посредством процента  осуществляется регулирование объема  привлекаемых банком депозитов.  Рост потребностей хозяйства  в кредитах должен быть покрыт  соответствующим приростом банковских  депозитов как источников кредитования. Это ведет к повышению ставок  депозитного процента до размера,  уравновешивающего предложение  депозитов и спрос на них  со стороны банка. Напротив, при  сокращении потребностей хозяйства  в кредитах снизятся доходы  банка от предоставляемых ссуд. Увеличить прибыль он сможет  при сокращении пассивных операций. Таким образом, уменьшение притока  ресурсов в кредитную систему  выступает реакцией на снижение  потребностей хозяйства в заемных  средствах. 

3. Процентная политика  коммерческого банка уже сегодня  направлена на соответствующее  управление ликвидностью его  баланса.

1.3 ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ОСНОВА  ФОРМИРОВАНИЯ УРОВНЯ ССУДНОГО  ПРОЦЕНТА

Существующие теории ссудного процента исходят из наличия неразрывной  взаимосвязи между спросом и  предложением средств, объемом сбережений и инвестиций, процентом и доходом  как элементами единой системы. Причем ее макроэкономический анализ возможен только с учетом одновременного рассмотрения всех выделенных составляющих.

Этот подход может быть выражен через систему функций:

M=L(y,i); (2)

S(y,i)=I(y,i), (3)

где М - предложение денежных средств;

L - функция спроса денежных  средств;

S - функция сбережений;

I - функция объема инвестиций;

i - норма процента;

у - уровень дохода.

Уравнение (2) определяет взаимосвязь  между спросом и предложением средств, а уравнение (3) - между объемом  сбережений и инвестиций. С учетом заданного количества денег единовременное решение системы указанных уравнений  позволяет, по мнению автора, определить норму ссудного процента и уровень  дохода на инвестиции.

Рассмотренный механизм формирования уровня ссудного процента базируется на разработках ряда направлений, которые  внесли весомый вклад в развитие теории данной проблемы. Основными  из них выступают: реальная, или классическая, теория ссудного процента, теория ссудных  фондов и кейнсианская теория предпочтения ликвидности. Классическая, реальная, теория предполагает, что единственными переменными, которые воздействуют на норму процента даже в краткосрочном аспекте, являются инвестиции и сбережения.

Простая реальная модель рынка  облигаций включает функцию спроса и предложения облигаций и  равновесную норму процента, которая  устанавливается в точке их равенства. Предполагается, что спрос и предложение  облигаций равны сбережениям  и инвестициям, т.е. норма процента определяется равновесием планируемых  сбережений и инвестиций.

Рассмотренная классическая теория процента абстрагируется от влияния  ряда факторов. Прежде всего теория не учитывает воздействие других рынков на спрос и предложение  облигаций, предполагается, что облигации - единственный вид активов, которыми располагает потребитель, делается ряд прочих допущений.

Неоклассическая теория ссудных  фондов, разработанная экономистами стокгольмской и кембриджской школ, расширяет понятие спроса и предложения  капитала, дополняя его спросом на кассовую наличность и приростом  денежной массы. В этом случае поток  спроса на облигации приравнивается к сумме планируемых сбережений и некоторому приросту денежной массы  за период.

Признается, что спрос  на заемные фонды (или поток предложения  облигаций) вызывается потребностью финансирования производственных инвестиций, а также  спросом на кредит со стороны тех, кто стремится увеличить свою кассовую наличность. Что можно выразить следующей функцией:

BS = I(i) +МD, (4)

где МD - денежный спрос с  целью увеличения кассовой наличности.

Условие равновесия рынка  при этом получит следующее выражение:

S(i)+MD=I(i)+ MS

В интерпретации этой теории норма процента выступает в значительной степени денежным феноменом. Она  определяется как реальными факторами (сбережениями и инвестициями), так  и денежными (спросом на деньги и  их предложением), причем уровень процента может быть изменен непосредственно  за счет влияния последних.

В теории, разработанной  Дж.М. Кейнсом, норма процента определяется в качестве вознаграждения за расставание  с ликвидностью. Дж.М. Кейнс отмечал, что процент - это «цена, которая  уравновешивает желание держать  богатство в форме наличных денег  с имеющимся количеством наличных денег», т.е. количество денег в обращении - еще один фактор, который наряду с предпочтением ликвидности  при данных обстоятельствах определяет действительную норму процента.

Таким образом, уровень процента с учетом заданного дохода изменяется, по словам автора, в прямом отношении  к степени предпочтения ликвидности  и в обратном - к количеству денег  в обращении:

М' = L' (у, i), (5)