Совершенствования банковской системы Республики Беларусь

      Создание  современной банковской системы  в Республике Беларусь с начала рыночных реформ задумывалось по лучшим европейским стандартам и с учетом рекомендаций Международного валютного фонда.  
 
 

          1.2. Структура банковской системы 
 

      Становление Национального банка Республики Беларусь как центрального банка  — первого уровня отечественной  банковской системы - связано с принятием в декабре 1990 г. Законов «О Национальном банке Республики Беларусь» и «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь». В результате на базе Белорусского республиканского банка Госбанка СССР был создан Национальный банк Республики Беларусь который осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским кодексом, законами Республики Беларусь, правовыми актами Президента Республики Беларусь, а также Уставом Национального банка Республики Беларусь.

      Национальный  банк Республики Беларусь действует  исключительно в интересах Республики Беларусь и подотчетен только Президенту Республики Беларусь. Он является юридическим  лицом и состоит из центрального аппарата, а также структурных  подразделений и организаций, находящихся как на территории республики, так и за ее пределами. Имущество Национального банка находится в собственности Республики Беларусь и закреплено за Национальным банком на праве оперативного управления: владения, пользования и распоряжения имуществом в соответствии с целями деятельности, Уставом Национального банка и банковским законодательством Республики Беларусь Органами управления Национального банка являются Правление Национального банка и Совет директоров Национального банка. Высший орган управления - Правление Национального банка - определяет основные направления деятельности Национального банка, осуществляет общее руководство им на основе принципа коллегиальности. Количественный состав Правления определяется Президентом Республики Беларусь и назначается Президентом Республики Беларусь при согласовании с Советом Республики Национального собрания Республики Беларусь сроком на 5 лет[26,с.50].

      Правление Национального банка выполняет  ряд важнейших функций. В их числе:

      - разработка (совместно с Правительством  Республики Беларусь) Основных направлений денежно-кредитной политики на очередной год;

      - утверждение годового отчета  о работе Национального банка;

      - установление (по согласованию с  Президентом Республики Беларусь) размера участия иностранного капитала в банковской системе Республики Беларусь; принятие основных решений в сфере денежно-кредитного, валютного регулирования в области надзора за банковской Деятельностью, государственной регистрации, реорганизации и ликвидации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, лицензирование банковской деятельности и т.д.

      Исполнительным  коллегиальным органом Национального  банка является Совет директоров. Количественный состав Совета директоров определяется Правлением Национального банка.

      Руководителем Совета директоров Национального банка  является Председатель Правления. Члены Совета директоров назначаются Правлением Национального банка в порядке, установленном Уставом Национального банка.

      Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.

      Важнейшие функции Национального банка следующие:

      - разработка и реализация денежно-кредитной политики Республики Беларусь;

      - осуществление эмиссии денег;

      - регулирование денежного обращения, кредитных отношений;

      - организация функционирования платежной системы Республики Беларусь;

      - осуществление выпуска (эмиссии) ценных бумаг Национального банка;

      - установление правил и порядка осуществления банковских операций;

      - организация составления платежного баланса, включая международную инвестиционную позицию Республики Беларусь;

      - формирование золотовалютных резервов и управление ими;

      - заключение соглашений с центральными (национальными) банками и кредитными организациями иностранных государств;

      - осуществление функции «банка банков» (рефинансирование банков, организация системы межбанковских расчетов, хранение свободных ресурсов банков);

      - осуществление валютного регулирования и валютного контроля;

      - выполнение функции финансового агента Правительства;

      - реализация функции центрального депозитария государственных ценных бумаг и ценных бумаг Национального банка;

      - осуществление государственной регистрации банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и лицензирования банковской деятельности;

      - надзор за безопасной и ликвидной деятельностью банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и другие функции, определенные законодательными и нормативными правовыми актами Республики Беларусь [26,с.71].

      Свои  функции Национальный банк реализует  через осуществление активных и пассивных банковских операций.

      Иностранные активы включают в себя запасы монетарного  золота и иностранной валюты в  Национальном банке, а также прочие виды размещения средств у нерезидентов Республики Беларусь в конвертируемой или неконвертируемой валюте. Иностранные пассивы - это все виды заимствований Национального банка у нерезидентов Республики Беларусь, в том числе суммы Кредитов МВФ, полученные Правительством и Национальным банком Республики Беларусь. Сальдо этих позиций - чистые иностранные активы - составляют основу официальных резервных активов и других активов в иностранной валюте.

      Чистый  внутренний кредит Национального банка составляет сумму кредитов органам государственного управления (за минусом их депозитов и других вложений в Национальном банке), требования к банкам-резидентам Республики Беларусь и представленным им кредитам, размещенным Национальным банком в банках депозитам и прочим видам размещения Национальным банком средств в коммерческих банках[26,с.96].

      Данная позиция в совокупности отражает кредитную деятельность Национального банка Республики Беларусь.

      Банк - это юридическое лицо, которое  имеет исключительное право осуществлять в совокупности банковские операции. Банковская деятельность связана с движением ссудных капиталов, их мобилизацией и перераспределением. В основу банковских операций положены: привлечение денежных средств физических и юридических лиц в депозиты (вклады), размещение указанных средств от имени банка за его счет на условиях возвратности, платности и срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц. Банк вправе осуществлять иные банковские операции и виды деятельности, определенные Банковским кодексом Республики Беларусь. Банк - это субъект хозяйствования, оказывающий банковские услуги на принципах коммерческого расчета, когда реализуются экономические интересы общества, коллектива банка, клиентов банка и собственников имущества. Банки осуществляют специфическую деятельность, отличную от других услуг предпринимательства. Эти услуги должны быть экономически целесообразны и способны к удовлетворению финансовых потребностей рынка, обеспечению максимальной доступности для потребителей [25, с.167].

      Задачи  банка как организации связаны  с удовлетворением потребностей в своих услугах как юридических, так и физических лиц. Банковская услуга по своей природе относительно не дифференцированная, как это имеет место на предприятиях отраслей народного хозяйства, где выпускаются товары различного назначения. Банки имеют дело со специфическим товаром - деньгами и их услуги связаны главным образом с движением денег (кредитные, депозитные операции, расчеты и т.д.) или сопутствуют этому движению (доверительное управление денежными средствами, выдача гарантий, хранение ценностей и др.). Особенностью банковских услуг является то, что их денежная основа обладает свойством самовозрастающей стоимости (приращение в виде процента, комиссионных вознаграждений). Кроме того, кредитополучатель, пустивший кредит в оборот, должен его использовать так, чтобы получить дополнительную стоимость.

      Специфическими  продуктами банков являются:

      - платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне (наличные деньги, векселя, чеки, банковские карточки и др.);

      - кредиты, предоставляемые клиентам;

      - разнообразные услуги потребителям.

      Банки не являются производителями материальных благ, а оказывают услуги, совершают  банковские операции. Банки, в отличие  от таких отраслей народного хозяйства, как промышленность, сельское хозяйство, строительство, транспорт, связь, действуют в сфере обмена, а не производства, но воздействуют на производство только им свойственными методами (выдача, возврат кредитов, процент). Это сфера приложения труда особого типа предпринимателей - банкиров. Труд работников, занятых в банковской сфере, образует издержки обращения и представляет вычет из стоимости, созданной в отраслях материального производства.

      Посредническая  функция банков проявляется и  в посредничестве в платежах для своих клиентов как наличными, так и безналичными денежными средствами. Концентрация денежных ресурсов на счетах в банках позволяет осуществлять бесперебойные платежи, сокращать расходы по их проведению. Стандартные формы расчетов, платежных инструкций используются для совершения расчетов через банки. Банки берут на себя ответственность за своевременное и полное выполнение поручений клиентов по совершению платежей за их счет, а в определенных условиях - и за счет кредита. Банки выступают посредниками в операциях с ценными бумагами (купля-продажа Ценных бумаг, их хранение, консультации, другие агентские Функции), тем самым способствуя развитию, формированию фондового рынка. Функцией банка является также стимулирование воспроизводства материальных благ и накоплений в хозяйстве. Это достигается путем мобилизации денежных ресурсов и их перераспределения в целях улучшения структуры производства и обращения. Доходы и сбережения превращаются в капитал. В первую очередь используются внутренние накопления хозяйствующих субъектов и населения. Различные субъекты получают денежные доходы (прибыль), часть из которых аккумулируется для будущих расходов. Банки мобилизуют эти денежные доходы и сбережения в виде вкладов (депозитов) с выплатой депозитного процента. Стимулирование к накоплению и сбережению денежных средств формируются на основе гибкой депозитной политики банков, страхованием депозитов, гарантией их возврата.

      К функциям банка можно также отнести  функцию регулирования денежного оборота. Банки являются центрами денежного и платежного оборотов. Через них создаются возможности совершения обмена, движения денежных средств, регулирования этих процессов. Особенностью банков является то, что они организуют денежный оборот в его совокупности, непосредственно осуществляют его и трансформируют наличный денежный оборот в безналичный и обратно.

      Выполняя  перечисленные функции, банки играют важную роль в экономике. Роль банка  можно рассматривать с количественной и качественной точек зрения. Количественная сторона определяется объемами банковского продукта (кредитные вложения, их структура, вложения в ценные бумаги и т.д.), а также набором, разнообразием банковских услуг (операций). Эти данные позволяют оценить масштабы банковской деятельности, сравнить работу отдельных банков как по стране, так и в сопоставлении с другими странами [25,с.210].

      Качественная  оценка роли банков производится в увязке с общеэкономическими показателями. Так, банки обеспечивают аккумуляцию временно свободных денежных средств предприятий, организаций, населения, государства и др. и передают (на условиях возвратности) денежный капитал из сфер накопления в сферы использования. Благодаря банкам действует механизм распределения и перелива капитала по сферам и отраслям производства, через банки могут быть мобилизованы большие средства, необходимые для инвестиций, внедрения новаций, расширения и перестройки производств, строительства жилья и др. Банки способствуют экономии общественных издержек обращения благодаря ускорению оборота денег, ускоренным расчетам через перевод денег, выпуск кредитных орудий обращения вместо наличных денег (векселей, чеков, дебетовых и кредитных карточек, сертификатов и др.). Велика роль банков и в осуществлении денежно-кредитной политики государства, так как инструментарии этой политики проводятся через банки. Денежно-кредитная политика осуществляется непосредственно через центральный банк и воздействует на его отношения с коммерческими банками и остальными звеньями кредитной системы.

      Экономические потрясения в любой стране сказываются, в свою очередь, на банковской системе. В силу специфики своей деятельности банки подвержены многочисленным потенциальным рискам, например таким, как гораздо большая зависимость от вкладов, чем от капитала; более долгосрочный характер и меньшая ликвидность активов по сравнению с пассивами и др.