Шпаргалка по "Деньгам, кредитам, банкам"

L = M3 + вложения  в ценные бумаги

Денежная  масса – агрегат М2. За ней осуществляет контроль ЦБ. Денежный агрегат - группировка  денег, исходя из определенных параметров.

6. Безналичное денежное обращение и принципы его организации.

Безналичный денежный оборот – отношение между предприятиями в отношении купли-продажи, отношения населения с гос-вом и сферой обслуживания, реализ с помощью безнала и международные кредитные и валютные отношения. 

Безналичный денежный оборот в современных странах занимает порядка 80% от общего оборота. Он осущ всегда в виде записей по счетам плательщиков и получателей либо путем зачетов взаимных требований.

Основа  безнал расчетов – счет в банке. Операции по расчетному счету показывают изменения долговых обязательств и требования предприятию.

     Принципы  организации безнал расчетов:

Любая страна мира свои формулирует принципы.

1) Правовой режим осущ расчетов и платежей. Предполагает нормативно-правовые акты, которые регулирует правовые отношения, связанные с безнал расчетами. Юристы считают безнал - это движение обязательств, а не денежных средств.

2) Безналичные расчеты осуществляются по банковским счетам. У участников эти расчетов должны быть счета открытые в этом банке. В договоре, которой заключают стороны с банком, должны быть прописаны  все виды банковских услуг, кот будет оказывать банк и их стоимость. Для банков этими счетами будут корреспондентские счета.

3) Поддержание ликвидности на уровне, обеспечивающем бесперебойное осуществление платежей. Это залог выполнения обязательств банка.

4) Наличие согласия плательщика на платеж. Акцепт плательщика.

5) Срочность платежа. Платеж должен быть осущ в оговоренный срок. Срок платежа – дата на которую должен быть осущ платеж в соотв с банковскими документами.

6) Контроль всех участников за правильностью совершения расчетов. Контроль подразделяется на предварительный, текущий и последующий.

7) Принцип имущественной ответственности. 

7. Формы безналичных расчетов.

4 формы  – расчеты платежными поручениями,  расчеты по аккредитивам, расчеты чеками, инкассо.

Платежное поручение – распоряжение владельца счета о списании средств с данного счета и их перечислении на счет др лица в оплату товаров или услуг. 10 дней с момента его подписания.

Аккредитив – обязательства банка плательщика произвести по поручению клиента и за его счет платежи определенному лицу в пределах суммы, указанной в поручении.

Чек – письменное распоряжение плательщика своему банку оплатить со счета чекодержателю свою сумму.

Инкассо – банковская операция по средствам которой банк по поручению клиента получает причитающиеся ему денежные средства от других предприятий на основе расчетных, товарных и др документов. Банк получает определенное вознаграждение.

8. Расчеты платежными поручениями  и аккредитивами.

Платежное поручение – распоряжение владельца счета о списании средств с данного счета и их перечислении на счет др лица в оплату товаров или услуг. 10 дней с момента его подписания. 

1. Отгрузил  товар и выставил фактуру.
2. Покупатель обращается в свой банк и выписывает платежное поручение о переводе средств со своего расчетного счета на расчетный счет продавца.
3. Банк должен эти средства направить средства на другой расчетный счет. (Перевод)
4. Выписка о движении средств по расчетному счету.

Аккредитив – обязательства банка плательщика произвести по поручению клиента и за его счет платежи определенному лицу в пределах суммы, указанной в поручении.

Преимущественно!

По аккредитиву деньги готовятся  заранее и депонируются на аккредитивном  счете. 

1. Договор купли  продажи и указывает способ проведения безналичных расчетов (аккредитив).
2. Заявление об открытии аккредитива.
3. Открытие аккредитива
4. С аккр на расчетный
5. Уведомление
6. Отгрузка товара покупателю
7. Предоставляет документы банку об отгрузке

Гарантированные, своевременные платежи поставщику.

Отвлечение  средств из оборота на длит период.

Снижение  коэф оборачиваемости.

Задержка  грузооборота

Слабый  контроль за соблюдением поставщиком  условий поставки.

Отзывные (без согласия продавца) и безотзывные

Покрытые  и непокрытые 

9. Расчеты чеками, платежными требованиями, взаимозачеты.

     Чек – письменное распоряжение плательщика своему банку оплатить со счета чекодержателю свою сумму.

Предполагают  выплату наличными в банке.

Списание  с расчетного счета чекодателя чекодержателю.

Расчетный и денежный.

Покрытые (мы гарант) и непокрытые (банковская гарантия, сразу же передает).

     РАСЧЕТЫ ПЛАТЕЖНЫМИ ТРЕБОВАНИЯМИ-ПОРУЧЕНИЯМИ — форма безналичных расчетов, предусматривающая расчетные операции с помощью платежного требования-поручения, оформленного на основе договора между поставщиком и плательщиком.

     Взаимозачет - денежные обязательства между предприятиями, погашаемые поставкой товаров или услуг при участии двух или более сторон. Соглашение сторон о взаимном зачете долгов либо о взаимном зачете прибылей и убытков.

     Инкассо – банковская операция по средствам которой банк по поручению клиента получает причитающиеся ему денежные средства от других предприятий на основе расчетных, товарных и др документов. Банк получает определенное вознаграждение.

Явные издержки и неявные (не фактического обоснования). Их сумма – экономические расходы. 

10. Пластиковые карты.

     Пластиковая карта — пластина стандартных  размеров (54x86x0,76мм), изготовленная из специальной, устойчивой к механическим и термическим воздействиям пластмассы, различающиеся по своему назначению, функциональным и техническим характеристикам.

     Виды  пластиковых карт: кредитные и  дебетовые, региональные, внутренние, международные.

Существует  много оснований для классификации  карт.

Магнитная запись является одним из самых распространенных на сегодняшний день

способов  нанесения информации на пластиковые  карты. Но на сегодняшний день

магнитная полоса уже не обеспечивает необходимого уровня защиты информации.

     По эмитентам:

-              банковские (универсальные) карточки, выпускаемые банками и финансовыми компаниями;

-              частные (private) карты, выпускаемые  коммерческими компаниями для расчетов в торговой и сервисной сети данной компании.

Банковские  и другие карточки, используемые для  расчетов:

- автономный  “электронный кошелек”;

- “электронный  кошелек” с дублированием счета  у эмитента;

- “ключ  к счету” – средство идентификации  владельца счета, ведущегося у  эмитента. 

11. Наличный  денежный оборот и  его организация.

     Налично-денежный оборот - непрерывный процесс движения налично-денежных знаков. Несмотря на незначительную долю в структуре денежного оборота. Он обслуживает получение и расходование большей части доходов населения. Именно в этот оборот складывается постоянно-повторяющийся кругооборот наличных денег. Налично-денежный оборот начинается в расчетно-кассовых центрах ЦБ. Из них Они поступают в оборотные кассы, а из оборотных касс РКЦ деньги направляются в операционные кассы ком.банков. Большая часть этих денег в свою очередь выдается клиентам как юр лицам, так и ком лицам.

Часть наличных денег, нах в кассах предприятий  используются для расчетов между  самими предприятиями – но большая  часть передается работникам в виде з/п и иных платежей. Через кассу  могут выплачиваться дивиденды  работникам, кот они владеют.

В большой степени наличку для взаиморасчетов использует население. Для выплаты налогов, страх платежей, ком платежей, на покупку товаров и т.д.

В соотв  с дейст законодательством устанавливаются  для каждого предприятия лимиты наличных денег в кассе. В противном  случае средства направляются в обслуж ком банк.

Для самих  ком банков также устанавливаются  лимиты их оборотных касс. Если больше – перевод в РКЦ.

Для РКЦ  также существуют лимиты их оборотных  касс.

Налично-денежный оборот организуется и контролируется государством в лице ЦБ.

Если  говорить о деталях, то все детали организации налично-денежного оборота  – положение о правилах организации  наличного денежного обращения  на территории РФ. От 5 декабря1998 14-П

Основные  принципы организации  налично-денежного  обращения в РФ:

1. Все предприятия и организации должны хранить наличку за исключением лимитов в ком банках.
2. В банке устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности.
3. Обращение наличных денег является объектом прогнозного планирования.
4. Организация наличного оборота обеспечивает устойчивость, гибкость и экономичность денежного оборота.
5. Наличные деньги предприятия могут получит только в обслуж их банках.

 

12. Денежная  система и ее типы.

Денежная  система представляет собой устройство денежного обращения в стране, закрепленное на законодательном уровне.

Денежные  системы начали формироваться к 16-17 векам. И их развитие напрямую зависит  от товарно-денежных отношений. Принято  выделять денежные системы 2х типов.

1. Денежная система металлического обращения. Которая базируется на полноценных деньгах. Золотые и серебряные монеты.
2. Денежная система бумажно-кредитного обращения. Неполноценные деньги.

В рамках первого типа можно выделить 2 типа денежных систем – биметаллизм (2 металла  до 16 в) и монометаллизм.

Серебренный монометаллизм сущ в России в  середине 19 века.

К концу 19 в би и серебренный моно были заменены на золотой моно.

1897 г.

Золотой стандарт. В период действия зс чеканка  золотых монет была свободной. В  то время как неполноценные –  ЦБ.

Система бумажно-кредитных денег предусматривает господствующее положение банкнот, выпускаемых исключительно национальными эмиссионными центрами. Эмиссионные центры – ЦБ или казначейство.

Мировая денежная система начала свое формирование в конце 2ой мировой войны в ходе конференции проведенной в Бреттонбутсе США. Межгосударственный золото-девизный стандарт.