Правовое регулирование банковского кредитования

     Классификация банковских кредитов имеет множество  критериев. Например по сферам воспроизводства  банковские ссуды подразделяются на ссуды в производстве и обращении. Ссуды в сфере производства предназначены для авансирования воспроизводства основных и оборотных фондов в отраслях, производящих товары рыночного фонда. Эти товары входят в стоимость совокупного общественного продукта, поступающего на товарные рынки. В промышленности, сельском хозяйстве, строительстве и на транспорте к ним относятся ссуды под производственные запасы и незавершенное производство, включая товарно-материальные ценности и затраты, формирующие эти группы ценностей. Ссуды в сфере обращения обслуживают создание запасов готовой продукции в товаропроизводящих отраслях, а также запасы товаров в оптовой и розничной торговле. Для современной практики более характерными являются вложения средств не в сферу производства, как это обычно принято с позиции здоровой экономики, а в сферу обращения, где оборачиваемость и прибыльность операций оказывается выше, чем в производственной сфере. Особенность современной практики состоит и в том, что сами товаропроизводители зачастую лишены возможности обращаться в банк за ссудой, ибо плата за ее использование для них оказывается непосильной ношей.

     Ссудный процент, выплачиваемый за пользование  кредитом, оказывается слишком большим, не поддается ни включению в себестоимость, ни выплате из прибыли в силу не столь значительной рентабельности операций в производственной сфере. Способными уплачивать высокий ссудный процент оказываются главным образом торгово-посреднические фирмы. Отсюда и перекос кредитных вложений не в сторону развития производства продукций (что наиболее важно с позиции стабилизации рынка и снижения темпов инфляции), а в сторону сферы торговли.

     Помимо  ссуд в производстве и ссуд в обращении  банковские ссуды, предоставляемые  банком заемщикам, классифицируются:

• в зависимости от статуса и организационно-правовой формы получателя;
• в зависимости от срока предоставления кредитов;
• в зависимости от способа погашения;
• в зависимости от способа взимания ссудного процента;
• в зависимости от наличия обеспечения;
• в зависимости от целевого назначения;
• в зависимости от связи кредита с движением капиталов;
• в зависимости от платности кредита;
• в зависимости от размера кредита;

Рассмотрим  основные виды банковских кредитов 

     § 2. Отдельные виды банковских кредитов.

     1) В зависимости от статуса и организационно-правовой формы получателя; среди получателей:

     •  государственные предприятия и  организации;

     • кооперативы;

     • акционерные общества разных типов;

     • общества с ограниченной ответственностью;

     • предприниматели без образования  юридического лица;

     • арендаторы;

     • граждане, занимающиеся индивидуальной трудовой деятельностью;

     • другие банки;

    • прочие хозяйства, включая органы власти (муниципалитеты, администрации), совместные предприятия, международные объединения и организации.

     2) В зависимости от срока предоставления банковских кредитов они бывают: краткосрочные, долгосрочные, среднесрочные.

     К долгосрочным ссудам относятся кредиты, сроки действия которых в нашей стране - до 20 лет, в США - до 40 лет. Данные ссуды обслуживают потребности в средствах, необходимых для формирования основных фондов, реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности.

     Среднесрочными  ссудами являются кредиты, срок пользования которыми может находиться в пределах от 1 до 3 лет. Данные ссуды предназначены для осуществления расходов по реконструкции действующих производств в связи с установкой нового технологического оборудования, единичных производственных мощностей, машин и механизмов.

     Краткосрочные ссуды - это ссуды, срок пользования которыми не превышает одного года. Они предоставляются под товарно-материальные ценности, затраты, денежные средства в расчетах, на текущие потребности в платежах, распределительные операции.

     Особое  значение имеет деление краткосрочных  банковских ссуд на авансовые и компенсационные. Эти ссуды различаются по признаку участия в кругообороте капитала на его первой стадии (Деньги - Товар). Если кругооборот капитала начинается с банковских ссуд и они опережают движение собственных средств предприятия, то такие ссуды носят авансовый характер. С их помощью образуется масса платежных средств, необходимых для обеспечения непрерывности кругооборота капитала.

     Если  кругооборот начинается с собственных  средств, то ссуды банка возмещают  затраты предприятий, связанные  с кругооборотом капитала, и носят компенсационный характер. Деление ссуд на авансовые и компенсационные позволяет понять принципиально различную роль банков в организации платежного оборота и кругооборота капитала функционирующих предпринимателей. При авансовых кредитах ответственность за организацию платежного оборота принимают на себя банки. Это значит, что они становятся гарантами бесперебойного совершения платежей и непрерывности кругооборота капитала. При платежах за счет собственных средств ответственность за платежную дисциплину переносится на предприятия и организации. В этой ситуации кругооборот капитала осуществляется только на основе выручки от реализации товарной продукции¹³.

     В современной структуре кредитных  вложений преобладают краткосрочные ссуды - 80-95%, а на долго-среднесрочные приходится 5-20%. Данное различие имеет место потому, что банки в условиях нестабильности рыночной и банковской системы не хотят подвергаться риску использования активов на длительные сроки.

     Банковские  ссуды классифицируются также по следующим основаниям:

     3) по способу погашения:

     - ссуды, погашаемые единовременным  взносом (платежом) со стороны заемщика;

     - ссуды, погашаемые в рассрочку  в течение всего срока действия  кредитного договора;

     4) по способу взимания  ссудного процента:

     - ссуды, процент по которым выплачивается  в момент ее общего погашения;

     - ссуды, процент по которым выплачивается  равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора;

     - ссуды, процент по которым удерживается  банком в момент непосредственной выдачи их заемщику;

     5) по наличию обеспечения:

     - доверительные ссуды, единственной  формой обеспечения возврата  которых является непосредственно  кредитный договор (применяются  в ограниченных масштабах, часто с обязательным страхованием за счет заемщика);

     - ссуды под финансовые гарантии  третьих лиц, реальным выражением которых служит юридически оформленное обязательство со стороны гаранта возместить фактически нанесенный банку ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора;

    - обеспеченные ссуды, в роли  обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности, чаще всего - недвижимость или ценные бумаги. Одной из актуальных проблем, российского кредитования, получившей широкую огласку в средствах массовой информации является ипотека, то есть залог недвижимости. Системы ипотечного инвестирования предусматривают механизм накоплений и долгосрочного кредитования под невысокий процент. Ипотечные ссуды используются для финансирования, приобретения, постройки и перепланировки как жилых, так и производственных помещений. Требование, в соответствии с которым для получения запрашиваемой ссуды заемщик должен быть совладельцем некоего строения, означает, что в подавляющем большинстве случаев залоговое имущество является надежным обеспечением выданной ссуды. Основные положения о залоге недвижимого имущества предусматривают заключение договора об ипотеке в виде закладной. Для придания такому договору действительной юридической силы его необходимо соответствующим образом оформить, нотариально удостоверить. Договор вступает в силу с момента его государственной регистрации соответствующими уполномоченными органами. Данные о регистрации ипотеки вносятся в закладную¹⁴.

     6) по целевому назначению:

     - ссуды общего характера, используемые  заемщиком по своему усмотрению  для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах;

     - целевые ссуды, предполагающие  необходимость для заемщика использовать  выделенные банком ресурсы исключительно  для решения задач, определенных условиями кредитного договора;

     7) по связи кредита  с движением капиталов  его можно разделить на два типа: ссуду денег и ссуду капитала. Ссуда денег связана, как правило, с потребительскими или иными целями, когда кредит не приносит приращения общественного продукта, а затрачивается и погашается за счет уже созданных накоплений. Ссуда капитала, напротив, предполагает не «проедание» продукта, а его увеличение; заемщик в этом случае так обязан использовать кредит, чтобы с его помощью получить новую стоимость, не только возвратить кредит, но и заплатить ссудный процент, как часть прибыли, дополнительно полученной в результате использования банковских средств. Ссуда капитала является наиболее типичным видом банковского кредита.

     8) по принципу платности кредита можно выделить банковские ссуды с рыночной процентной ставкой, повышенной и льготной. Рыночная цена кредита — это та его цена, которая складывается на рынке в данный момент, исходя из спроса и предложения, по различным видам банковских ссуд. В условиях сильной инфляции — это довольно подвижная цена, имеющая тенденцию к повышению. Ссуды с повышенной процентной ставкой, как правило возникают в связи с большим риском кредитования клиента: нарушение им условий кредитования, прогнозом увеличения стоимости кредитных ресурсов и др. Ссуды, предоставляемые на условиях льготного процента, являются элементом дифференцированного подхода к кредитованию, возникают во взаимоотношениях с акционерами, при рефинансировании централизованных кредитов эмиссионного банка (при условии пониженной по сравнению с их рыночной ценой), кредитовании сотрудников банка (в особых случаях банки предоставляют им и беспроцентные ссуды)¹⁵;

     9) серьезным основанием  для выделения  специальной группы  кредитов является  их размер. В мировой и отечественной банковской практике регламентируются так называемые «крупные» кредиты. К разряду крупных кредитов в России относят ссуды, размер которых одному заемщику (или группе заемщиков) превышает 5% капитала банка. 
 

   Глава III.  Кредитный договор.

   § 1. Понятие и правовые характеристики кредитного договора. 

     Всякая  экономическая, в том числе кредитная  сделка, требует определенного документального оформления. Устные переговоры, которые ведет клиент с банком, на начальном, предварительном этапе, так или иначе заканчиваются представлением в кредитное учреждение его письменного ходатайства (обоснования необходимости кредита на определенные цели). «Под рукой» у банка должны быть также материалы, позволяющие ему определить финансовое положение клиента, его кредитоспособность. Банку необходимо поэтому иметь, а клиенту представлять баланс на начало года. Отечественные и зарубежные банки практикуют требования получения баланса за последние 2—3 года, при необходимости запрашивают баланс на ближайшую месячную дату. Вместе с балансом предприятия представляют в банк отчетность по прибылям и убыткам.

     Обоснование необходимости кредита (его также  называют технико-экономическим обоснованием) содержит просьбу клиента на получение кредита на конкретные цели, в необходимом размере, под определенный процент и на конкретный срок.

     Особенностью  организации кредитования банком юридических  и физических лиц в рыночной экономике  является договорной характер каждой кредитной сделки.

     Кредитный договор, заключенный между банком (кредитором) и заемщиком, определяет правовые и экономические условия кредитной сделки. Кредитный договор является юридическим документом, все пункты которого обязательны для выполнения сторонами, его заключившими.

     Правовой  характер кредитного договора обусловлен соответствующими статьями Гражданского кодекса РФ. Сущность правовых отношений, отраженных в кредитном договоре, Гражданский кодекс РФ определяет следующим образом: «По кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуется предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее».