С - capital adeguacy (достаточности капитала). Система определяет, каким капиталом  располагает банк для защиты вкладчиков, а соответственно - достаточности  его величины;

     A - asset guality (качество активов), определяет степень «возвратности активов» и внебалансовых статей, а также финансовое воздействие проблемных кредитов;

     M - management (качество управления). Система оценивает качество банковского менеджмента на основе результатов работы, устоявшейся политики, глубины контроля , соблюдения законов и инструкций.

     E - earnings (доходность или прибыльность), определяет достаточность доходов  для будущего роста банка;

     L - liguiditi (ликвидность). Система определяет, достаточно ли ликвиден банк, чтобы выполнить обычные и неожиданные обязательства¹².

     В соответствии с этой рейтинговой  системой общая оценка состояния  банка (от 1-прочное состояние - до 5-неудовлетворительное состояние) является средней арифметической из баллов, определяемых по 5 вышеназванным критериям. Предварительная рейтинговая оценка дается в процессе документарного надзора, а окончательная - лишь после завершения инспекции на месте. Общий рейтинг достаточно точно отражает положение банка и предопределяет необходимость принятия надзорным органам надлежащих мер по отношению к данному банку.

     Инспектирование на местах. Проверка степени достоверности передаваемой надзорным органам информации, формирование максимально точного представления о положении банка, качестве его менеджмента могут быть обеспечены только в ходе проверки на месте.

     Во  время общей проверки анализируются  различные аспекты деятельности банка и главные области риска. Как правило, выявляются соблюдение банком законов, правильность составления  отчетов, наличие эффективной системы  управления и производится оценка общего финансового состояния банка.

     По результатам проверок на месте составляются письменные отчеты, доводимые до сведения руководства центрального банка, оценивающего информацию инспекторов и дающего при необходимости разрешение на принятие соответствующих мер воздействия на банк.

     Затем отчет вместе с сопроводительным письмом направляется в банк, где  на Совете директоров обсуждается сделанные  по результатам проверки заключения.

     Важным  моментом в регулировании деятельности банков является соблюдение обязательных нормативов установленных Банком России (ФЗ «О Центральном банке РФ» глава X)¹³:

     - минимальный размер уставного  капитала для создаваемых кредитных  организаций, размер собственных  средств для действующих кредитных  организаций в качестве условия  создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организации статуса банка (ст.63)

     - предельный размер имущественных  вкладов в уставный капитал кредитной организации (ст.62, п 2 );

     - максимальный размер риска на  одного заёмщика или группу  связанных заёмщиков, являющихся  по отношению друг к другу  зависимыми или основными и  дочерними, устанавливается в  процентах от размера собственных  средств кредитной организации  (КО) и не может превышать 25 % размера собственных средств КО (ст.64);

     - максимальный размер крупных  кредитных рисков - устанавливается  как выраженное в процентах  отношение совокупной величины  крупных кредитных рисков и  размера собственных средств  КО. Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая 5 % собственных средств КО. Максимальный размер крупных кредитных рисков не может превышать 800 % размера собственных средств КО (ст. 65);

     - нормативы ликвидности кредитной организации. Определяются как:

     · отношение её активов и пассивов с учётом сроков, сумм и типов  активов и пассивов и других факторов;

     · отношение её ликвидных активов (наличных денежных средств, требований до востребования) и суммарных активов (ст. 66)

     - нормативы достаточности собственных  средств, определяются как отношение  размера собственных средств  КО и суммы её активов, взвешенных  по уровню риска (ст. 67);

     - размеры валютного, процентного  и финансовых рисков;

     - минимальный размер резервов, создаваемых под риски. Банк России определяет порядок формирования и размер образуемых до налогообложения резервов КО для покрытия возможных потерь по ссудам, валютных, процентных и иных финансовых рисков (ст. 69 от 23. 12. 2003 г.)

     - нормативы использования собственных средств КО для приобретения акций других юридических лиц, определяются как выраженное в процентах отношение сумм инвестируемых и собственных средств КО, и этот размер не может превышать 25 % размера собственных акций КО (ст. 70);

     - максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных КО своим участникам (акционерам), определяется в процентах от собственных средств КО и не может превышать 50 % (ст.71).

     Денежное  кредитное регулирование. ЦБ регулирует экономику не прямо, а через денежно-кредитную политику. Воздействуя на кредитные институты, он создаёт определённые условия для их функционирования, от этих условий зависит направление деятельности коммерческих банков. Инструментами регулирования являются:

     - Дисконтная и залоговая политика. Если цель ЦБ - удорожание рефинансирования кредитных институтов для уменьшения их кредитного потенциала, он должен поднять учётную ставку. В случае действенного повышения учётной ставки, рефинансирование для коммерческих банков удорожается, что в итоге ведёт к росту стоимости кредитов в стране. Эта политика является способом воздействия на ликвидность кредитных институтов;

     - Депозитная политика, при увеличении  резервов возрастает кредитный  потенциал коммерческих банков, что при уравновешенном рынке ведёт к снижению процентных ставок и росту инфляции. При проведении контрактивной депозитной политики достигается обратный результат - уменьшение банковских резервов, сокращение кредитного потенциала, рост процентных ставок, снижение темпов инфляции. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Заключение

     Подводя итог сказанному, можно определенно  сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня – основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

     Нарастание  проблем в банковском секторе определяется, главным образом, низким уровнем управления банками в сочетании с неблагоприятными тенденциями общеэкономического развития.

     По  оценке структуры банковской системы  можно сказать, что не большая  часть банков является финансово  устойчивыми.

     Сейчас  в России основное - добиться выполнение уже принятых Законов, не нарушив работу банковской системы. Опыт надзорных органов зарубежных стран помогает банковской системе России, формировать взгляды специалистов и учиться на ошибках финансистов развитых стран.

     Подводя итог вышеизложенного можно сделать определенные выводы. Коммерческий банк - это особое явление в хозяйственной жизни, специфическое предприятие. Он выступает в роли и торгового, и посреднического, и кредитного, и экономического, и партнерского предприятия. Современный банк - это универсальное предприятие.

     Порядок создания коммерческого банка определяется нормативными актами Центрального банка  России. Процесс этот непрост и  требует не только желания учредителей  создать банк, но и тщательной подготовки всех документов, носящих правовой характер, соблюдения требований Центрального банка, предъявляемых им при регистрации банка.

     Правовое  регулирование деятельности коммерческих банков находится в становлении, поэтому государству необходимо более, активно вести свою деятельность по развитию сети коммерческих банков и разработке нормативных основ для их деятельности.

     Острейшим вопросом остается совершенствование  структуры коммерческих банков. Деятельность банков и их конечные результаты нельзя отрывать от производства, которое  катастрофически упало. Некоторые банки допускают серьезные нарушения финансовой дисциплины, усугубляющие инфляционные процессы. За это, а также за отклонение от принципов кредитования материального производства надо отзывать лицензии на совершение банковских операций и переводить такие банки в разряд дочерних банков или филиалов. Здесь важна позиция Центрального банка России. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  использованной литературы

     Нормативно-правовые акты

1. Федеральный закон от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации» (ред. от 19.07.2009 г., с изм. от 22.09.2009 г.) // Сборник законодательства Российской Федерации. – 2009. - №. 29. – С. 7.
2. Федеральный закон от 02.12.1990 №395-1 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 28.04.2009 г.) // Сборник законодательства Российской Федерации. – 2009. - №. 18. – С. 3.

     Библиографический список

1. Банковское дело. / Под ред. О. И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2000. – 576 с.
2. Банковское дело: учебник / под ред. Г. Г. Коробовой. – М.: Экономистъ, 2008. – 751 с.
3. Грязнова А. Г., Молчанова А. В. Банковская система России: настольная книга банкира. – М., 2000. – 586 с.
4. Куницына, Н. Н. Бизнес-планирование в коммерческом банке / Н. Н. Куницына, Л. И. Ушвицкий, А. В. Малеева // Финансы и статистика. – 2002. – 383 с.
5. Основы банковской деятельности (банковское дело) / Под ред. К. Р. Тагирбекова. – М.: ИНФРА-М, 2001. – 364 с.
6. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого банка. – М., 2003. – С. 77.
7. Свиридов О. Ю. Деньги, кредит, банки. - Ростов-на-Дону, Феникс, 2004. – 480 с.
8. Усоскин В. М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М., 2001. – 467 с.
9. Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Юристъ, 2003. – 688 с.
10. Шевчук Д.А., Шевчук В.А. Деньги. Кредит. Банки. Курс лекций в конспективном изложении: Учеб-метод. пособ.– М: Финансы и статистика, 2006. – 383 с.