В эпоху военного коммунизма национализация промышленности и торговли, переход на систему бюджетно-сметного финансирования, незначительная роль денег в хозяйстве страны - сделали излишним существование кредитного органа и народный банк РСФСР был слит с народным комиссариатом финансов.

     С переходом к НЭПу возникла необходимость  в организации кредита. В 1921 году был создан государственный банк РСФСР, в 1923 году переименованный в Госбанк СССР. В 1922 году на акционерных началах был создан Промышленный банк, впоследствии переименованный в Торгово-промышленный банк СССР. Советское правительство выдало концессию представителю иностранных капиталистов на организацию российского коммерческого банка, впоследствии переименованного в банк для внешней торговли СССР.

     В основу кредитного дела в СССР было положено плановое начало. Государство, которое фактически монополизировало кредит, направляло средства в те отрасли народного хозяйства, в развитии или поддержании которых оно было заинтересованно. Каждый банк или система банков обслуживали самостоятельную отрасль народного хозяйства. Таким образом, саморегулирующийся экономический механизм наиболее эффективного вложения финансовых ресурсов подменялся централизованной системой административного распределения.

     В годы Великой Отечественной войны  банковская система СССР сыграла важную роль в мобилизации материальных и денежных ресурсов для кредитования военной промышленности и оказания помощи эвакуированным предприятиям. В 1959 году была реорганизована система банков долгосрочных вложений. Функции финансирования и долгосрочного кредитования многих отраслей были переданы Стройбанку СССР, а сельского хозяйства, лесного хозяйства, потребительской кооперации - Госбанку СССР.

     В 1963 году в систему Госбанка СССР были переданы сберкассы. В 1987 году банковская система СССР была реорганизована по принципу отраслевой специализации банковского дела. Эта система объединила в себе Госбанк СССР и пять государственных специализированных банков: Промстройбанк, Внешэкономбанк, Агропромбанк, Жилсоцбанк и Сбербанк СССР. В 1988 году в стране началось создание кооперативных, инновационных банков, а также коммерческих банков территориального и отраслевого типа, универсальных или специализированных на выполнение определенных операций. С января 1991 года начал самостоятельно функционировать Центральный банк России. Появились центральные банки и в других регионах Союза. Примерно год сохранялось взаимодействие-противостояние Госбанка СССР и центральных банков регионов, а затем началась ликвидация Госбанка и специализированных банков бывшего СССР.

     Национальные  банки способствовали укреплению банковской системы и создали национальную валюту, однако имелись и слабые места. Одной из проблем являлось то, что маленькие банки всей страны направляли свои резервы в центральные банки, которые использовали их для предоставления кредитов деловым кругам. Иногда, когда небольшие банки пытались получить свои резервы обратно оказывалось, что крупные банки уже выдали их в виде займов. Это приводило к тому, что некоторые небольшие банки полностью исчерпывали свой запас наличных денег и были вынуждены закрывать свои двери. 

1.2. Деятельность первых коммерческих банков в России

     В 1818 г. императором Александром I был основан «Государственный Коммерческий Банк», необходимость создания которого заключалась в том, чтобы оживить промышленность и оказать помощь развитию мелкого кредита. Этому банку предоставлялось право учета векселей, право приема вкладов на хранение и право совершения переводов.

     Учреждение  Коммерческого банка явилось  одной из мер, направленных на оздоровление кредитных учреждений России, положение  которых было подорвано чрезмерными  выпусками ассигнаций, выдачами долгосрочных ссуд и бессрочных вкладов и секретными заимствованиями на нужды правительства. Предполагалось со временем прекратить выпуск ассигнаций, вновь учреждаемому банку придать статус независимой организации и акционерную форму с капиталом 50 млн. рублей, формировавшимся из акций по 1 тыс. руб. каждая. Таким образом, новый Коммерческий банк был задуман как акционерный⁴.

     С 1818 по 1821 гг. банком были открыты 6 отделений в крупных городах (Москва, Одесса, Рига, Нижний Новгород, Архангельск, Астрахань); в период 1838-1852 гг. - еще 6 отделений (Киев, Харьков, Екатеринбург, Ирбит, Рыбинск, Полтава)⁵. Банк привлек высоким процентом большие вклады не только российских, но и зарубежных предпринимателей.

     Однако  реформы в полной мере осуществлены не были. Привлеченные средства использовались недостаточно эффективно. Банк имел ограничения по кредитованию (максимально 60 000 рублей), кроме того, процент по ссуде был достаточно высок по сравнению с частными кредиторами; для переводов принимались только крупные суммы (от 5000 руб.). Государственный коммерческий банк просуществовал до 1860 г, когда был реорганизован в первый в России Государственный банк.

     Санкт-Петербургский  частный коммерческий банк, первый акционерный банк России. Председателем  его правления был Г. П. Елисеев, один из основателей торгового дома «Братья Елисеевы». Банк основан в 1864 с целью кредитования торговых сделок на Петербургской бирже.

     Первоначально его основной капитал был определен  в 2 000 000 рублей (8000 акций по 250 руб.). За два года банк привлек средства в виде остатков на текущих счетах и вкладах на 4 000 000. Актив банка состоял преимущественно из учетно-ссудных операций. Расчеты между клиентами производились чеками. Чистая прибыль банка за 1864-1865 гг. составила 251 000 рублей, в 1866 г - уже 500 000 руб., в 1867 г – 592 000 руб. Дивиденды акционерам выплачивались в размере 8,6 - 11,4 %%.

     Большое место в его деятельности заняли операции с ценными бумагами, в  частности - реализация облигаций государственных  и гарантированных железнодорожных  займов. В период промышленного подъема 1890-х гг. банк начал кредитовать промышленность, активно участвовал в создании новых и расширении действовавших металлургических, машиностроительных, химических и других предприятий.

     В 1870-х гг. и в начале 20 в. банк был  близок к краху, но уцелел благодаря помощи правительства. В годы предвоенного экономического подъема участвовал в финансировании промышленности, организации монополистических объединений, действуя в союзе с Русско-Азиатским банком. К 1917 вошел в десятку крупнейших банков России. Размещался на Английской наб., 18, в 1906-10 - на Невском просп., 28, с 1911 - на Невском просп., 1/4.

     Азовско-донской  коммерческий банк являлся акционерным  банком Российской империи и был  основан в 1871г. Правление банка  располагалось в Таганроге, а с 1903г. - в Петербурге. Учредителями банка стали петербургские и южно-российские банкиры и торговцы греческого и еврейского происхождения, специализирующиеся на внешнеторговых операциях: Иван Скараманга, Яков и Самуил Поляковы, Марк Вальяно, Марк Драшкович, Федор Родоконаки, Самуил Гвейер и Леон Розенталь.

     Основной  капитал в 1871г. составлял 3 млн. руб., а к 1917г. уже 60 млн. руб. В конце XIX в. это был крупнейший провинциальный банк; специализирующийся на кредитовании внутренней и внешней торговли, модель операций которого имела ряд особенностей: наряду с традиционным кредитованием в виде учета торговых векселей, курсовые и комиссионные операции приносили банку от 20 до 30% дохода, что сопоставимо с петербургскими деловыми банками, однако достигалась эта цифра не за счет операций, связанных с деятельностью на фондовом рынке, а за счет внешнеторговых сделок.

     Банк  уделял повышенное внимание в чистом виде подтоварным ссудам, еще мало характерным для этого периода  в деятельности других банков; в  существенной мере опирался на собственные средства (20% пассивов), текущие счета и средства от корреспондентов (до 45% пассивов), мало привлекал вклады (5%). По сравнению с другими провинциальными банками, Азовско-Донской банк демонстрировал высокие ежегодные итоговые финансовые показатели.

     С 1903г. после перевода банка в Петербург  фактическим руководителем банка  становится новый директор-распорядитель  Борис Абрамович Каменка. С этого  времени банк начинает активно действовать  в промышленности. В период кризиса  в начале XX в. банк занялся кредитованием и реорганизацией оказавшихся в трудной ситуации предприятий.

     К началу Первой мировой войны Азовско-Донской  банк патронировал мощные промышленные группы в ведущих отраслях: каменноугольной, цементной, стекольной, целлюлозно-бумажной, химической, текстильной, сахарной и др. Металлургическая группа Азовско-Донского банка включала крупные предприятия Юга России и Урала во главе с одним из лидеров отрасли - Таганрогским обществом.

     Азовско-Донской  банк не участвовал в Российской генеральной нефтяной корпорации, организованной в Лондоне крупнейшими российскими банками, и сформировал собственную группу нефтяных предприятий, будучи тесно связанным с Товариществом братьев Нобель. Банк участвовал в учреждении железнодорожных обществ, имел тесные связи с Донским земельным банком, а также занимался учредительством с последующей продажей новых акционерных обществ в горнодобывающей промышленности, для чего в 1910г. организовал «Российское горнопромышленное комиссионное общество» (РОСГОРН), занимавшееся помимо прочего технико-экономической подготовкой инвестиционных проектов.

     Одним из важных направлений в деятельности Азовско-Донского банка по-прежнему была торговля. Банк контролировал  или предоставлял банковские услуги ряду ведущих внешнеторговых, торгово-траспортных и пароходных компаний. Азовско-Донской банк также активно торговал за свой счет и за комиссионные зерном, мукой, сахаром, хлопком, углем, железной рудой, марганцем.

     К 1 января 1914г. Азовско-Донской банк был  одним из ведущих универсальных банков в России, 5-м по размеру активов (531 млн. руб.). В период промышленного подъема 1909-1913гг. банк резко увеличил основные капиталы, существенная часть акций банка была размещена среди мелких держателей во Франции и Германии, однако банк находился в полной власти членов совета и правления, располагавших небольшим пакетом акций. Не имея заграничных отделений, Азовско-Донской банк обладал большинством акций французского «Банк дей Пейи дю Нор»⁶.

     С 1910г. Б. А. Каменка - председатель правления банка, широко известный в российских и мировых деловых кругах, лидер еврейской общины Петербурга. Азовско-Донской банк пытался конкурировать с более сильными петербургскими банками, вступая в соглашения с банками и банкирскими домами «второго эшелона», однако к 1912г. вошел в группу Петербургского Международного банка.

     Успешная  деятельность первых коммерческих банков послужила толчком к массовому  учредительству банков. Учредителями становятся профессионалы - банкирские дома, биржевые дельцы, которые привлекли в свою среду влиятельных лиц или лиц, имевших громкие имена или связи в высших сферах. Группа учредителей обычно входила в согласие с отдельными предпринимателями, желавшими выгодно разместить свои капиталы, или с местными жителями, заинтересованными в открытии банка, или с иностранными корреспондентами. Таким образом, собирался первоначальный капитал, затем учредители добивались регистрации устава и пускали акции на биржу в продажу.

     В 1863 г. был утвержден устав «Общества Взаимного Кредита» в Санкт-Петербурге, «Акционерного коммерческого банка» и устав первого земельного учреждения, которое было основано на принципе взаимности – «Херсонского Земельного Банка».

     С 1866 г в Москве начал работать Купеческий банк, основным видом активных операций которого являлись учет и выдача ссуд под ценные бумаги. В 1866 г. был выработан и утвержден устав «Общества Поземельного Кредита», а в 1871 г. - устав «Акционерного Харьковского Земельного Банка».

     Спрос на акции коммерческих банков в конце 60-х годов XIX века необычайно возрос. Например, при подписке на акции Санкт-петербургского международного банка (1869 г.) на сумму 1 200 000 руб. в течение трех дней поступили требования на 350 000 000 руб.

     Период  с 1862 по 1872 гг. считается временем беспрерывного  исторического развития банковского дела в России. В этот период зародилось 33 акционерных банка, 11 акционерных земельных банков, а 1873 г. функционировало 222 городских общественных банка.

     В этот же период проявляются зачатки  концентрации в банковском деле: Русский  торгово-промышленный банк вступает в деловые связи с Российским торгово-комиссионным банком, Минский коммерческий банк укрепляет отношения с Санкт-Петербургским учетным и ссудным банком, Сибирский торговый банк скупает акции Кременчугского коммерческого банка, желая сделать его своим филиалом.

     Все акционерные банки, действовавшие  в России к концу XIX века, можно  условно разделить на 4 группы:

     1. Банки с английским влиянием (Русский торгово-промышленный банк, Русско-английский банк)

     2. Банки с немецким влиянием (Сибирский торговый банк, Петербургский учетный и ссудный банк)