Появление центральных банков, их функции и операции

     г) купля/продажа золота и иностранной валюты.

     Операции  центрального банка отражаются в  его балансе, который состоит  из активов и пассивов. К активным статьям пассива относятся:

     - драгоценные металлы;

     - средства в иностранной валюте, размещенные у нерезидентов;

     - кредиты в рублях, в том числе кредиты кредитным организациям - резидентам и нерезидентам;

     - ценные бумаги, включая государственные  бумаги;

     - прочие активы.

     К пассивным статьям относятся:

     - наличные деньги в обращении;

     - средства на счетах в Центральном  банке, в том числе Правительства РФ, кредитных организаций - резидентов и нерезидентов;

     - средства в расчётах;

     - капитал;

     - прочие пассивы.          

     Для примера рассмотрим баланс  Центрального банка Российской Федерации за 2009 год

     Структурный анализ баланса Банка России за 2009 год.

	2009	Удельный вес
1. Драгоценные металлы	764 646	4,958806959
2. Средства, размещенные  у нерезидентов, и ценные бумаги  иностранных эмитентов	12 383 329	80,30714608
3. Кредиты и депозиты	1 705 755	11,06199439
4. Ценные бумаги	465 936	3,021642275
— долговые обязательства  Правительства Российской Федерации	357 100	2,315829763
5. Прочие активы	100 293	0,65041029
— основные средства	64 563	0,418697611
— авансовые платежи  по налогу на прибыль	159	0,001031131
Итого по активу	15 419 959	100
1. Наличные деньги  в обращении	4 629 863	30,02513171
2. Средства на  счетах в Банке России	7 979 724	51,74932047
— Правительства  Российской Федерации	4 980 193	32,29705734
— кредитных организаций  — резидентов	1 731 339	11,22790923
3. Средства в расчетах	8 396	0,054448913
4. Выпущенные ценные  бумаги	283 124	1,836087891
5. Прочие пассивы	168 319	1,091565808
6. Капитал	2 099 113	13,61296097
7. Прибыль отчетного  года	251 420	1,630484232
Итого по пассиву	15 419 959	100

 

     Проведя структурный анализ баланса за 2009 год можно сделать вывод, что наибольший удельный вес (80,3%) по активу приходится на статью “Средства, размещенные у нерезидентов и ценные бумаги иностранных эмитентов”. Наименьший удельный вес (0,001%) приходится на статью “Авансовые платежи по налогу на прибыль”. Наибольший удельный вес (51,7%) в пассиве баланса у статьи средства на счетах в Банке России, наименьший (0,05%)у средств в расчетах. Огромная доля пассивов приходится на депозиты государства и кредитных организаций. Как правило, депозиты привлекаются на различный срок: от одного дня до трёх месяцев и до востребования. Депозитные операции, осуществляемые Банком России самые различные: это и депозитные аукционы, и депозитные операции по фиксированной процентной ставке, а также приём в депозит средств банков на основе отдельного соглашения, определяющего условия депозита.

     На  счетах Банка России хранятся средства федерального бюджета, бюджетов субъектов  Федерации, местных бюджетов и государственных  внебюджетных фондов.

     Кредитные организации открывают в Банке России корреспондентские счета, хранят на особых счетах обязательные резервы.

     Помимо  всего прочего, ЦБ РФ может выпускать  собственные долговые обязательства  – облигации (ОБР), используемые для  проведения операций на открытом рынке и принимаемые в залог при кредитовании коммерческих банков.

     Таким образом, всем выше изложенным была подведена  черта к определению основных банковских операций, осуществляемых Банком России. Согласно Закону о Банке  России он имеет право осуществлять следующие операции:

     Покупать  и продавать облигации, эмитированные Банком России, и депозитные сертификаты;

     1)Покупать  и продавать иностранную валюту, а также платёжные документы  и обязательства, номинированные  в иностранной валюте, выставленные  российскими и иностранными кредитными организациями;

     2)Покупать, хранить, продавать драгоценные металлы и иные валютные ценности;

     3) Проводить расчётные, кассовые и депозитные операции, принимать на хранение и в управление ценные бумаги и другие активы;

1. Выдавать поручительства и банковские гарантии;
2. Осуществлять операции с финансовыми инструментами, используемыми для управления финансовыми рисками;
3. Открывать счета в российских и иностранных кредитных организациях на территории России и территориях иностранных государств;
4. Выставлять чеки и векселя в любой валюте;
5. Осуществлять другие банковские операции и сделки от своего имени в соответствии с обычаями делового оборота, принятыми в международной банковской практике.
6. Предоставлять кредиты на срок не более одного года под обеспечение ценными бумагами и другими активами, если иное не установлено федеральным законом о федеральном бюджете.

   В банковской системе России Центральный  банк определён как главный банк страны и кредитор последней инстанции. Он находится в государственной собственности и на него возложены функции общего регулирования деятельности каждого коммерческого банка в рамках единой денежно - кредитной системы страны. Центральный банк призван приводить их деятельность в соответствие с общей экономической стратегией, и выступает ключевым агентом государственной денежно-кредитной политики, при этом со стороны ЦБР используются в первую очередь экономические методы управления и только в отдельных случаях административные.

     В систему Банка России входят  центральный  аппарат,  территориальные учреждения,  расчетно-кассовые  центры,  вычислительные  центры,  полевые учреждения,  учебные  заведения  и  другие  предприятия,   учреждения   и организации,  в  том  числе  подразделения  безопасности   и   Российское объединение инкассации, необходимые для осуществления деятельности  банка.

   Высшим  органом Банка России является Совет  директоров  - коллегиальный орган, определяющий основные направления  деятельности Банка России и осуществляющий руководство и управление Банком России. Совет директоров выполняет следующие функции:

          1)  во  взаимодействии   с   Правительством   РФ разрабатывает  и  обеспечивает  выполнение  основных  направлений  единой государственной денежно-кредитной политики;

          2)  утверждает  годовой  отчет   Банка  России  и  представляет   его Государственной Думе;

          3)  рассматривает и утверждает  смету расходов  Банка России  на очередной год,  а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;

          4) определяет структуру Банка  России;

          5) принимает решения:

          а) о создании и ликвидации учреждений и организаций Банка России;

          б) об установлении обязательных нормативов для кредитных организаций;

          в) о величине резервных требований;

          г) об изменении процентных ставок Банка России;

          д) об определении лимитов операций на открытом рынке;

          е) об участии в международных организациях;

         ж) об участии в капиталах организаций,  обеспечивающих  деятельность Банка России, его учреждений, организаций и служащих;

         з) о купле и продаже недвижимости для обеспечения деятельности  Банка России, его учреждений, организаций и служащих;

          и) о применении прямых количественных ограничений;

          к) о выпуске и изъятии банкнот и монеты из обращения, об  общем объеме выпуска наличных денег;

          л)о порядке формирования резервов кредитными организациями;

          6)  утверждает  внутреннюю  структуру   Банка  России;

          7) определяет условия допуска  иностранного  капитала  в   банковскую систему Российской  Федерации в соответствии с  федеральными законами.

    Основными целями деятельности Банка России являются:

       1)   защита  и обеспечение устойчивости  рубля,   в   том   числе   его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;

       2)  развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации;

      3) обеспечение эффективного и бесперебойного  функционирования  системы расчетов.

    Основными задачами ЦБР являются регулирование  денежного обращения, проведение единой денежно - кредитной политики, защита интересов вкладчиков, банков, надзор за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений, осуществление операций по внешнеэкономической деятельности. 
 
 

     2.Взаимоотношения  центральных банков  с коммерческими  банками и небанковскими  организациями

    Особая  роль центрального банка в кредитной  системе состоит также в том, что главной его клиентурой являются не торгово-промышленные предприятия и население, а кредитные учреждения, в основном коммерческие банки.

    Для обеспечения своей ликвидности  коммерческие банки хранят в центральном  банке часть своих денежных средств  в виде кассовых резервов на текущем счете. Причем эти резервы после Великой депрессии 30-х гг. стали обязательными, т.е. центральный банк в административном порядке устанавливает минимальное соотношение резервов с обязательствами банков по депозитам.

    В периоды напряженного положения на денежном рынке центральные банки осуществляют кредитование коммерческих банков в виде переучета векселей, а также перезалога их ценных бумаг.

В последнее  время взаимоотношения центрального банка с кредитной системой в  промышленно развитых странах претерпели значительные изменения, что связано прежде всего с проведением мероприятий по либерализации рынка капиталов.

    В настоящее время взаимоотношения  центрального банка с кредитными учреждениями определяются следующим: во-первых, центральный банк является для них кредитором в последней инстанции; во-вторых, он осуществляет контроль или надзор над банками и, в-третьих, следует отметить его особую роль как регулирующего, контролирующего, исследовательского и информационного центра кредитной системы страны.

    Рассмотрим  взаимоотношения центрального банка  с  коммерческими банками и  небанковскими организациями на примере центрального банка России (ЦБР). ЦБР является высшим органом банковского регулирования и контроля за деятельностью коммерческих банков и других кредитных учреждений. В процессе своих взаимоотношений с коммерческими банками ЦБР стремится к поддержанию устойчивости всей банковской системы и к защите  интересов  населения  и  кредиторов.                                                                                               ЦБР, как правило, не вмешивается в деятельность коммерческих банков, однако он определяет порядок создания новых коммерческих банков, контролирует его соблюдение и выдает лицензии на право осуществления банковской деятельности.

      Главная задача ЦБР заключается в том, чтобы методами кредитно-денежной политики обеспечить нормальное экономическое развитие страны, то есть соответствие количества денег в обращении потребностям сохранения стабильных цен, росту занятости населения, увеличению количества и повышению качества производства разнообразной продукции, расширению экспортно-импортных  операций.                                                            

    Коммерческие  банки являются основными каналами практического осуществления денежно-кредитной политики ЦБР, который устанавливает обязательные для них правила проведения и регулирования кредитных операций и денежного обращения.                                                                         

    Наряду с операциями на открытом рынке, рефинансированием, валютным регулированием и другими экономическими методами проведения кредитной политики ЦБР использует метод формирования обязательных резервов. Это — метод прямого воздействия на состояние денежной массы в обращении. Резервы представляют собой сумму денег, которую коммерческий банк обязан постоянно хранить на отдельном счете в ЦБР, Размер обязательных резервов в процентном отношении к обязательствам банка, а также порядок их депонирования в ЦБР устанавливаются Советом директоров. Нормативы резервов не должны превышать 20 процентов обязательств банка. Они могут быть дифференцированными для различных кредитных организаций, но единовременное их изменение более чем на пять пунктов не допускается. При нарушении утвержденных нормативов обязательных резервов ЦБР имеет право взыскать в бесспорном порядке с коммерческого банка сумму недовнесенных средств, а также штраф в установленном им размере, но не более двойной ставки рефинансирования. При отзыве лицензии на совершение банковских операций депонированные в ЦБР средства используются для погашения обязательств кредитной организации перед вкладчиками и кредиторами.