Появление центральных банков, их функции и операции

     Введение

     Ключевым  элементом финансовой системы любого развитого государства сегодня  является центральный банк, выступающий  официальным проводником денежно-кредитной  политики. В свою очередь, денежно  кредитная политика, наряду с бюджетной, составляет основу всего государственного регулирования экономики. Поэтому эффективная деятельность центрального банка является одним из условий эффективного функционирования рыночной экономики.

     Эффективное функционирование банковской системы - необходимое условие развития рыночных отношений, что объективно определяет ключевую роль центрального банка в регулировании банковской деятельности. Поиск действенных форм и методов денежно-кредитного регулирования экономики предполагает изучение и обобщение накопленного в этой области опыта стран с рыночной экономикой. Осуществляемая в этих странах денежно-кредитная политика является одной из составляющих экономической политики и позволяет сочетать макроэкономическое воздействие с быстрой корректировкой регулирующих мероприятий, оказывая им оперативную и гибкую поддержку. В связи с этим большой интерес вызывают различные аспекты деятельности центральных банков, являющихся основными проводниками официальной денежно- кредитной политики. Изучение их опыта придает особую актуальность вопросам, рассматриваемым в данной курсовой работе, в которой на основе обобщения зарубежного опыта анализируются статус и формы организации центральных банков, их важнейшие функции.

     В первой главе  рассматриваются вопросы  появления центральных банков, их функции и операции. Во второй главе освещены взаимоотношения центральных банков с коммерческими банками и небанковскими организациями. Третья глава курсовой работы посвещена вопросам значения центральных банков в развитии экономики. 

     1.Появление  центральных банков, их функции и операции.

    Возникновение центральных банков исторически  связано с централизацией банкнотной эмиссии в руках немногих наиболее надежных, пользовавшихся всеобщим доверием коммерческих банков, чьи банкноты могли успешно выполнять функцию  всеобщего кредитного орудия обращения. Такие банки стали называться эмиссионными.

     На  ранних стадиях развития банковского  дела строгого размежевания между коммерческими  и эмиссионными банками не было –  законодательство не запрещало коммерческим банкам самостоятельно выпускать банкноты. В XVIII в. и в начале XIX в. коммерческие банки обычно пользовались эмиссией банкнот для увеличения ресурсов, роста пассивов. С середины XIX в. происходило все большее разграничение функций коммерческих и эмиссионных банков. Государство, издавая соответствующие законы, активно способствовало этому процессу, поскольку выпускавшиеся для выдачи ссуд многочисленными мелкими банками банкноты лишались способности к обращению в случае банкротства эмитентов. Для регулирования банкнотной эмиссии государство стало подвергать ее жесткой регламентации; коммерческим банкам было запрещено осуществлять эмиссию банкнот. Такое право было закреплено исключительно за эмиссионными банками.

     Так сложилась двухуровневая банковская система, состоящая из многочисленных коммерческих банков и одного центрального эмиссионного банка. В Англии – это Английский банк, во Франции – Французский банк, в США со времени издания федерального акта в 1913 году функционируют двенадцать федеральных резервных банков, входящих в единую Федеральную резервную систему США, в РФ – Центральный банк России (Банк России).

     Центральный банк служит осью, центром кредитной  системы, он становится важным инструментом регулирования экономики.

     Исторически существовали два пути образования  центральных банков. Одни из них стали центральными в результате длительной исторической эволюции. Это имело место главным образом в странах, где капиталистические отношения возникли сравнительно рано.

     Так, Банк Англии, являющийся одним из старейших  банков мира, стал эмиссионным центром в 1844 г. Он был создан в 1694 г. как первый акционерный коммерческий банк. В условиях острой потребности государства в финансовых средствах банк предоставлял кредиты правительству, за что получил право на эмиссию банкнот, беспрепятственно обменивающихся на металлические деньги. Кроме того, Банку Англии было предоставлено право размещения государственных займов, в результате чего была сформирована система управления государственным долгом через этот банк. В 1844 г. актом Р. Пиля, Банк Англии в законодательном порядке получил монопольное право на эмиссию банкнот. Обращавшиеся старые банкноты были заменены новыми, которые должны были на 100% обеспечиваться золотом, за исключением 14 млн фунтов стерлингов фидуциарной эмиссии, т.е. не покрытых золотом банкнот. После второй мировой войны, в 1946 г., Банк Англии был национализирован. Наряду с определением денежной политики, ему было также предоставлено право контроля над банками.

     Во  Франции процесс образования  центрального банка проходил следующим образом. Сначала во Франции первым банком, учрежденным в 1716 г. шотландцем Джоном Ло, был Банк Женераль, который в 1718 г. был переименован в Королевский банк и национализирован. Акции были реализованы на ¼ наличными и на ¾ государственными долговыми обязательствами. Затем в результате сильного падения курса акций Королевский банк «пошел с молотка». В начале XIX столетия была предпринята новая попытка создать Центральный банк Франции. По решению первого консула Наполеона Бонапарта в 1800 г. был образован Банк Франции как акционерный и частный банк. С 1806 г. он получил исключительное право на выпуск банкнот, а с 1848 г., подчинив себе провинциальные банки, стал единственным эмиссионным банком Франции. После второй мировой войны, в 1945 г., Банк Франции был национализирован. Во всех важнейших пунктах Франции он имеет филиалы, бюро и отделы.

     Вообще  в эпоху государственно-монополистического капитализма получил большое  развитие процесс национализации центральных  банков, ранее имевших статус акционерных. Национализацию центральных банков ускорили экономический кризис 1929–1933 гг. и вторая мировая война, усилившие тенденции государственно-монополистического регулирования экономики. Так, помимо уже рассмотренных банков Англии и Франции, в 1938 г. был национализирован Банк Канады, в 1942 г. – Банк Японии и др.

     Примерами другого способа образования  центрального банка в мировой  практике могут служить образование  Бундесбанка в ФРГ (1957 г.), Резервного банка Австрии (1960 г.), системы банков Федерального резерва в США (1913 г.), когда банки с самого начала были учреждены как эмиссионные центры.

     Основой банковской системы Германии является Немецкий Федеральный банк (НФБ), выступающий  в качестве центрального банка страны. Он был создан вскоре после второй мировой войны оккупационными властями западных зон в 1948 году. Законом о Немецком Федеральном банке, который был принят Бундестагом 26 июля 1957 г., проведено слияние Берлинского Центрального банка, Центральных банков земель с Банком немецких земель. С очень незначительными изменениями Закон о НФБ действует и в настоящее время. НФБ имеет свои представительства в столицах земель, некоторое число главных филиалов (58) и филиалов (170) по всей территории ФРГ.

     В соответствии с Законом НФБ является юридическим лицом публичного права. Его основной капитал принадлежит федерации. Основной задачей банка считается регулирование денежного обращения и кредита в целях обеспечения устойчивости валюты. НФБ стремится к развитию банковского платежного оборота как в стране, так и с заграницей. Закон предоставляет банку право участвовать в Международном компенсационном банке, а с согласия федерального правительства и в других учреждениях, которые обслуживают межнациональную валютную политику, обеспечивают международный платежный и кредитный оборот.

     Категории центрального банка с его отделениями  и филиалами европейского законодательства соответствует в США система  банков Федерального резерва. В 1913 году в США был принят Закон о  Федеральном резерве. В преамбуле  так определялась цель закона: «Создание банков Федерального резерва, обеспечения устойчивой денежной системы, получение средств переучета ценных бумаг, создание более эффективного надзора за банковским делом в Соединенных Штатах». Для этой цели создавалась система Федерального резерва (СФР). Создание СФР началось с создания организационного комитета, наделявшегося широкими полномочиями. Организационный комитет включал трех главных членов: министра финансов, министра сельского хозяйства и контролера денежного обращения.

     В начале своей деятельности организационный комитет должен был определить с помощью экспертов и советников и после анализа необходимой информации не менее восьми и не более двенадцати городов Федерального резерва, где размещались бы главные конторы банков Федерального резерва. Такие округа, как указывалось в законе, не должны были обязательно вписываться в границы штатов, но непременно отражать обычный порядок ведения дел.

     Со  временем законом предусматривается  возможность изменения округов  Федерального резерва, а также городов, отделений банков Федерального резерва (БФР), контор. Надо заметить, что с самого начала были созданы двенадцать БФР, определены двенадцать городов и округов Федерального резерва. Границы округов менялись, но незначительно, а города остались те же, также в количестве двенадцати.

     По  приведенному списку можно судить о  размерах округов БФР и концентрации банковского капитала. Самые большие  по площади округа имеют наибольшее число отделений с целью охвата всей территории: иногда сами отделения  могут иметь объем операций, равный по сумме объему операций головной конторы. Наличие большого числа контор (помимо головной) свидетельствует о концентрации банковского капитала.

     Банк  Федерального резерва представляет собой корпорацию, т.е. юридическое  лицо, созданное в форме публичной корпорации (или акционерного общества).

     Доля  собственности государства в  капитале центрального банка является важнейшим фактором, определяющим его  место в экономике страны, которое  в значительной степени зависит  от национальных традиций и особенностей развития банковской системы.

     Некоторые центральные банки были сразу  образованы в качестве государственных (в ФРГ, России); другие создавались  как акционерные, а затем национализировались (в Великобритании, Франции).

     По  характеру собственности банки можно разделить на следующие виды:

     - государственные, капитал которых  принадлежит государству. Так, 100% капитала центрального банка  принадлежит государству в Великобритании, ФРГ, Франции, России, Дании и  Нидерландах;

     - акционерные: в США 100% капитала федеральных резервных банков находится в собственности банков-членов ФРС; в Италии 100% капитала Центрального банка принадлежит банкам и страховым компаниям;

     - смешанные: в Японии (55% – в  собственности государства и  45% – частных лиц) и в Швейцарии (57% – в собственности кантонов и 43% – частных лиц).

     Однако  наиболее независимыми от государства  являются ФРС США и Немецкий федеральный  банк, хотя в США капитал федеральных  резервных банков принадлежит банкам – членам ФРС, а в ФРГ – государству. Следовательно, 100-процентное участие государства в капитале центрального банка является больше вопросом престижа и традиций. Например, Центральный банк Италии, хотя и находится в собственности банков и страховых компаний, является более зависимым от государственных органов.

     Вторым  фактором, определяющим независимость  центрального банка от государства, является процедура назначения или  выбора руководства банка. По этому  признаку центральные банки можно  сгруппировать по странам.

     Первая  группа – страны, в которых руководящие органы центрального банка (президент и члены директората) назначаются правительством или избираются из предложенных правительством кандидатур. К этой группе относятся Австрия, Великобритания, Дания, Россия, Франция, ФРГ, Швейцария, Япония.

     Во  главе Банка Франции стоят  управляющий и два его заместителя, которые назначаются президентом  республики на неограниченный срок. Принципиальные финансовые решения и руководство  банком осуществляет Генеральный совет  банка, состоящий из 12 членов, семь из них назначаются министром финансов. Банк контролируется казначейством и министерством финансов.

     Высший  орган банка Англии – директорат, состоящий из четырех штатных  директоров и 12 директоров-заместителей. Он возглавляется управляющим и  заместителем, назначаемыми на пять лет. Директора по совместительству являются представителями ведущих банков и концернов промышленности и торговли. Директорат отвечает за денежную политику банка и работает в тесном контакте с правительством.

     Ко  второй группе принадлежит Италия, где президент Центрального банка назначается советом управляющих банка, в который не входят политические деятели, а затем должен быть одобрен советом министров и утвержден президентом страны. Непосредственное управление банком осуществляет директорат, возглавляемый председателем Совета директоров. Помимо председателя в директорат входят генеральный директор и два его заместителя.

     Организационное строение Банка Италии характеризуется  известной сложностью, что отражает специфику исторического пути его развития от частного банка к государственному со смешанным капиталом.

     К третьей группе относятся Нидерланды, где решение о назначении принимает  совет министров на основе кандидатур, предложенных Центральным банком.