Отчет прохождения производственной практики в Акционерном коммерческом банке «Тамбовкредитпромбанк»

Тамбовский государственный университет  имени Г.Р. Державина

 

Академия экономики и управления

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ОТЧЕТ

 

ПРОХОЖДЕНИЯ ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКИ

 

ИВАНОВОЙ ОЛЬГИ ИГОРЕВНЫ

 

В АКЦИОНЕРНОМ КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ «ТАМБОВКРЕДИТПРОМБАНК» (ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО)

 

 

 

 

 

 

 

Руководитель практики:

от Академии экономики  и управления:

к.э.н., доцент Самойлова  Светлана Сергеевна

 

 

                                               от АКБ «ТКПБ» (ОАО) Зуева Татьяна Викторовна

 

 

 

 

 

 

Тамбов 2012

 

 

Дневник по практике……………………………………………………………2

Введение…………………………………………………………………………6

1. Организационно-экономическая характеристика АКБ «ТКПБ» (ОАО)…8
2. Анализ финансовых результатов деятельности АКБ «ТКПБ» (ОАО)….15
3. Анализ финансового состояния АКБ «ТКПБ» (ОАО)…………………...30
4. Анализ практики кредитования и управления кредитным портфелем…..38

Выводы и предложения…………………………………………………………45

Отзыв-характеристика…………………………………………………………48

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Объектом  производственной практики стал Акционерный  Коммерческий Банк «ТамбовКредитПромБанк» (Открытое Акционерное Общество)

В процессе прохождения практики осуществлялся  целенаправленный сбор материалов в  АКБ «ТКПБ» (ОАО).

Целью производственной практики являлось – изучение организационно-экономической характеристики АКБ «ТКПБ» (ОАО) и финансово-экономический анализ деятельности коммерческого банка и разработка на его основе предложений по совершенствованию деятельности банка.

Предметом производственной практики является экономическая, финансовая, юридическая информация, представленная в нормативных документах.

Задачами  производственной практики являлось:

- Изучить организационную структуру управления, действующее законодательство, нормативные документы банка, рекомендуемую специальную литературу;

- Изучение и закрепление методов расчета и анализа основных финансовых показателей;

- Получить  практические навыки работы по  избранной специальности;

- Оформить  отчет о прохождении практики.

Анализируемые показатели:

• показатели финансовых результатов (динамика и структура доходов и расходов банка; динамика показателей прибыли; коэффициенты рентабельности);
• показатели финансового состояния (динамика объема и структуры собственных средств, показатели достаточности капитала, экономических нормативов, ликвидности);
• анализ кредитного портфеля банка.

В качестве информационной базы для анализа  использована бухгалтерская отчетность АКБ «ТКПБ» (ОАО) за 2010, 2011 годы:

• бухгалтерский баланс;
• отчет о прибылях и убытках;
• отчет о движении денежных средств.

При проведении анализа использованы следующие  методы и приемы:

• горизонтальный анализ;
• вертикальный анализ,
• анализ коэффициентов (относительных показателей),
• сравнительный анализ;
• методы табличного и графического представления результатов.

В процессе прохождения практики был изучены  актуальные финансово-экономические  проблемы, задачи, организационно-правовые основы. Также были изучены учредительные  документы, документы, раскрывающие историю  становления, развития АКБ «ТКПБ» (ОАО), наличие, особенности взаимоотношений  внутренних и обособленных структурных  подразделений.

Структурно  работа состоит из четырех глав:

В первой главе рассмотрена общая характеристика АКБ «ТКПБ» (ОАО);

Во второй главе проанализированы финансовые результаты деятельности АКБ «ТКПБ» (ОАО);

В третьей  главе проведен анализ финансового состояния АКБ «ТКПБ» (ОАО). 

В четвертой  главе изучена практика кредитования и управления кредитным портфелем  в АКБ «ТКПБ» (ОАО). 

 

 

 

 

1. Организационно-экономическая характеристика АКБ «ТКПБ» (ОАО).

Банк  создан в соответствии с решением общего собрания участников от 27 февраля 1992 года (протокол № 1) с наименованием  АКЦИОНЕРНЫЙ КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «ТАМБОВКРЕДИТПРОМБАНК» в результате реорганизации в  форме преобразования  коммерческого  банка  «Тамбовкредитпромбанк»,  созданного  в соответствии- с  решением учредителей от 04.10.90- г. (протокол № 1), и является его правопреемником  в отношении всех его кредиторов и должников, в том числе по обязательствам, оспариваемым сторонами.

Сокращенное фирменное наименование Банка - АКБ "ТКПБ" (ОАО).

Полное  фирменное наименование Банка - акционерный  коммерческий банк "Тамбовкредитпромбанк" (открытое акционерное общество).

Банк  осуществляет свою деятельность на основании  своего Устава, Генеральной лицензии №1312 и лицензии № 1312 на осуществление  операций с драгоценными металлами, выданных Банком России, в соответствии с Конституцией Российской Федерации, Федеральными законами, нормативными актами Банка России.

Банк  входит в банковскую систему Российской Федерации.

Местонахождение органов управления Банка и почтовый адрес:

392000, г.  Тамбов, ул. Советская 118.

Учредительным документом Банка является его Устав.

Банк  является юридическим лицом.

Имеет в  собственности    обособленное имущество, учитываемое на самостоятельном  балансе, может от своего имени приобретать  и осуществлять имущественные и  личные неимущественные права, нести  обязанности, быть истцом и ответчиком в суде, имеет круглую печать, штамп и бланки со своим наименованием.

Банк  вправе совершать следующие банковские операции:

1. привлечение  денежных средств физических  и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный  срок);

2. размещение, указанных в пункте 1 настоящей  статьи, привлеченных средств, от  своего имени и за свой счет;

3. открытие  и ведение банковских счетов  физических и юридических лиц;

4. осуществление  расчетов по поручению физических  и юридических лиц, в том  числе уполномоченных банков-корреспондентов  и иностранных банков, по их  банковским счетам;

5. инкассация  денежных средств, векселей, платежных  и расчетных документов и кассовое  обслуживание физических и юридических  лиц;

6. купля-продажа  иностранной валюты в наличной  и безналичной формах;

7. привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов;

8. выдача  банковских гарантий;

9. осуществление  переводов денежных средств по  поручению физических лиц без  открытия банковских счетов (за  исключением почтовых переводов).

Помимо  перечисленных банковских операций. Банк вправе осуществлять следующие  сделки:

1. выдачу  поручительств за третьих лиц,  предусматривающих исполнение обязательств  в денежной форме;

2. приобретение  права требования от третьих  лиц исполнения обязательств  в денежной форме;

3. доверительное  управление денежными средствами  и иным имуществом по договору  с физическими и юридическими  лицами;

4. осуществление  операций с драгоценными металлами  и драгоценными камнями, в соответствии  с законодательством Российской  Федерации;

5. предоставление  в аренду физическим и юридическим  лицам специальных помещений  или находящихся в них сейфов, для хранения документов и  ценностей;

6. лизинговые  операции;

7. оказание  консультационных и информационных  услуг.

Банк  вправе осуществлять иные сделки в  соответствии с действующим законодательством  Российской Федерации.

Все перечисленные  банковские операции и сделки, осуществляются в рублях, а при наличии соответствующей  лицензии Банка России - в иностранной  валюте.

Банк  вправе осуществлять выпуск, покупку, продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с  ценными бумагами, подтверждающими  привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета, с иными  ценными бумагами, в соответствии с действующим законодательством, а так же вправе осуществлять доверительное  управление указанными ценными бумагами, по договору с физическими и юридическими лицами.

Банк  имеет право осуществлять профессиональную деятельность, на рынке ценных бумаг, в соответствии с Федеральным  законом.

Банку запрещается  заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью.

Отношения между Банком и клиентами носят  договорной характер, если иное не предусмотрено  Федеральным законом.

Банк, гарантирует  тайну об операциях, о счетах и  вкладах своих клиентов и корреспондентов. Все служащие Банка обязаны хранить  тайну об операциях, счетах и вкладах  ее клиентов и корреспондентов, а  также об иных сведениях, если это  не противоречит Федеральному закону.

Справки по операциям и счетам юридических  лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую  деятельность без образования юридического лица, выдаются Банком им самим, судам  и арбитражным судам (судьям), Счетной  палате Российской Федерации, налоговым  органам, таможенным органам Российской Федерации и органам принудительного  исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц  в случаях, предусмотренных законодательными актами об их деятельности, а при наличии согласия руководителя следственного органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.

В соответствии с законодательством Российской Федерации справки по операциями счетам юридических лиц и граждан, осуществляющих предпринимательскую  деятельность без образования юридического лица, выдаются Банком органам внутренних дел при осуществлении ими. функций  по выявлению, предупреждению и пресечению налоговых преступлений.

Справки по счетам и вкладам физических лиц  выдаются им самим, судам, органам принудительного  исполнения судебных актов, актов других органов и должностных лиц, организации, осуществляющей функции по обязательному  страхованию вкладов, при наступлении  страховых случаев, предусмотренных  федеральным законом о страховании  вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а при наличии  согласия руководителя следственного  органа - органам предварительного следствия по делам, находящимся  в их производстве.

Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев выдаются Банком лицам, указанным владельцем счета или  вклада в сделанном завещательном  распоряжении, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о вкладах  умерших вкладчиков, а в отношении  счетов иностранных граждан - иностранным  консульским учреждениям.

Банк  является эмитентом обыкновенных именных  акций, номинальной стоимостью 1000 рублей каждая в количестве 66 131 шт., привилегированных  именных акций номинальной стоимостью 1000 рублей в количестве 847 шт. с неопределенным размером дивиденда и 153 шт. привилегированных  именных акций номинальной стоимостью 1000 рублей с размером дивиденда 120 процентов  годовых.

Банк  вправе размещать дополнительные обыкновенные именные акции в пределах количества объявленных акций.

Предельное  количество объявленных обыкновенных именных акций номинальной стоимостью 1000 рублей, составляет 70 000 штук.

Номинальная стоимость всех обыкновенных и привилегированных  одного типа акций Банка должна быть одинаковой.

Конвертация обыкновенных акций в привилегированные  акции, облигации и иные ценные бумаги, не допускается.

Номинальная стоимость размещенных  привилегированных  акций не должна превышать 25 процентов  от Уставного капитала Банка.

Оплата  акций Банка размещаемых посредством  подписка, может осуществляться денежными  средствами и другим имуществом.

Конкретная  форма оплаты дополнительных акций, их цена определяется решением Совета директоров об их размещении, в соответствии со ст. 77 Федерального закона "Об акционерных  обществах", но не менее их номинальной  стоимости.

При оплате дополнительных акций неденежными  средствами, денежная оценка имущества, вносимого в оплату акций, производится Советом директоров в соответствии со ст. 77 Федерального закона "Об акционерных  обществах".

Банк  самостоятельно, с учетом требований действующего законодательства решает  все  вопросы  кадрового  обеспечения  своей   деятельности,  определяет  условия  оплаты  и  мотивации  труда,  продолжительность рабочего  дня и рабочей недели,  величину и порядок  предоставления ежегодного оплачиваемого и иных отпусков.

Органами  управления Банка являются:

- общее  собрание акционеров Банка;

- Совет  директоров Банка;

- единоличный  исполнительный орган - Президент  Банка;

- коллегиальный  исполнительный орган - Правление  Банка.

Высшим  органом управления Банка, является общее собрание акционеров

К компетенции  общего собрания акционеров относятся:

1. внесение  изменений и дополнений в Устав  Банка или утверждение Устава  в новой редакции, за исключением  случаев, предусмотренных п. 5 ст. 10.19 настоящего Устава;