Основные формы безналичных расчетов в банках

Расчеты пластиковыми карточками. Пластиковая карточка – это платежный инструмент, посредством которого ее держатели могут осуществлять безналичные расчеты и получать наличные денежные средства.  Данные расчеты предполагают наличие определенной системы, в состав которой входят банки и иные участники, которые совместно осуществляют выпуск в обращение и операции с использованием пластиковых карточек. Владельцем системы является лицо, которое определяет правила и стандарты проведения участником различных операций с использованием пластиковых карточек и обладает определенными обязательствами. Среди банков, входящих в систему, особое место занимает банк-эмитент, который осуществляет эмиссию карточек, а также расчетное, кассовое обслуживание держателей данных карточек. Банк-эквайер является банком, осуществляющим операции по обслуживанию карточек.

Безналичные расчеты  с использованием пластиковых карточек совершаются на основании договора, заключаемого банком с владельцем системы по установленным им стандартам и правилам. В состав систем РБ входит внутренняя система «БелКарт», внутренние частные системы («Нефтекарт», «Белвнешэкономбанк», «Белпромстройбанк» и др.) и международные системы («VISA», « MASTERCARD» и др.).

Для отражения операций с использованием карточек применяется карт-счет, который открывается банком-эмитентом клиенту на основании заключенного между ними договора карт-счета. В зависимости от того, кто является владельцем счета, карточки бывают личные и корпоративные. Личная карточка выдается на основании договора, заключенного с клиентом физическим лицом или по доверенности физического лица. Корпоративная карточка выдается на основании договора, заключенного с юридическим лицом или индивидуальным предпринимателем.

Использование пластиковых  карточек способствует уменьшению наличного денежного оборота и затрат по его обслуживанию.

 

ГЛАВА 2

ПРАКТИЧЕСКИЕ  АСПЕКТЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ФИЛИАЛА №111ОАО«АСБ БЕЛАРУСБАНК»Г.ИВАЦЕВИЧИ

2.1.Характеристика Филиала№111ОАО «АСБ БЕЛАРУСБАНК», как объекта исследования

        Филиал № 111 Открытого акционерного общества «Сберегательный банк «Беларусбанк» в г. Ивацевичи создан в соответствии с действующим законодательством Республики Беларусь и Уставом Открытого акционерного общества «Сберегательный банк «Беларусбанк» по решению Правления Банка с письменного согласия Национального банка Республики Беларусь.

       Cсогласно приказа от 06.10.1944 года  Сберкасса 1 разряда восстановлена 05.11.1944 и была расположена в г. Коссово, затем 01.02.1965 года реорганизована в Центральную сберегательную кассу № 6432 (основание приказ от 30.01.1965г.).

        Центрсберкасса № 6432 переименована в отделение № 6432 Сберегательного банка СССР.  (основание приказ № 35 от 19.11.1987г.)

        Сберегательный банк Республики Беларусь реорганизован в Акционерный Сберегательный банк "Беларусбанк" путем слияния с Акционерным коммерческим банком «Беларусбанк» (основание Указ Президента РБ от 30.08.1995г. № 340).

Юридический  адрес: ОАО «АСБ Беларусбанк», г. Минск,

ул. Мясникова, 32 Филиал №111 ОАО «АСБ Беларусбанк»,

225295, г.Ивацевичи,ул.Советская ,16

Банками являются государственные, акционерные и другие учреждения привлекающие, денежные средства и размещающие их в форме кредита и осуществляющие иные операции на основании лицензии НБ РБ.

Банки создаются учредителями (участниками: юридическими и физическими лицами, кроме общественных объединений, преследующих политические цели).

Банки начинают выполнять  операции после получения лицензий. Лицензия дает право коммерческому  банку осуществлять свою деятельность согласно уставу.

    Филиал №111 «АСБ «Беларусбанк» в г. Ивацевичи является структурным подразделением Открытого акционерного общества “Сберегательный банк ”Беларусбанк”. «АСБ Беларусбанк» является ОАО, филиал №111 не имеет статуса юридического лица. Данный банк имеет все виды ниже перечисленных лицензии и осуществляет свою деятельность на основании Положения.

• Общая - лицензия на осуществление банковских операций, она дает право банкам осуществлять указанный в лицензии перечень банковских операций в национальной денежной единице на территории РБ;
• Внутренняя - лицензия на осуществление валютных операций со средствами в иностранной валюте на территории РБ;
• Лицензия на привлечение во вклады и депозиты средств физических лиц в национальной денежной единице и в иностранной валюте;
• Генеральная лицензия на осуществление валютных операций. Она дает право банкам осуществлять указанный в лицензии перечень валютных операций как на территории РБ, так и за ее пределами;
• Лицензия на осуществление операций с драгоценными металлами и драгоценными камнями;
• Разовая лицензия нам осуществление конкретной банковской операции в иностранной валюте.

При наличии общей  лицензии банки могут с согласия НБ РБ и при наличии соответствующей  лицензии органов государственного управления осуществлять следующие операции: факторинг, лизинг, операции с ценными бумагами, выдачу гарантий и обязательств за третьих лиц, сдачу в аренду специальных помещений или сейфов для хранения документов и ценностей.

Основными целями деятельности и задачами филиала № 111 АСБ «Беларусбанк» являются следующее:

• развитие финансовых отношений в Республике Беларусь;
• получение прибыли;
• расчетное и кассовое обслуживание юридических и физических лиц;
• кредитование юридических и физических лиц, а также проведение иных активных банковских операций;
• привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и на счета;
• привлечение дополнительных ресурсов для осуществления инвестиций в экономически выгодные проекты развития жизненно важных отраслей экономики Республики Беларусь;
• стимулирование инвестиций в экономику Беларуси;
• содействие интеграционным процессам в сфере международных финансовых отношений;
• активное участие в перспективных проектах, направленных на решение экономических и социальных проблем;
• обеспечение выполнения текущих и перспективных планов, осуществление мониторинга за ходом их реализации.

В соответствии с основными  задачами, АСБ «Беларусбанк» в  том числе и филиал № 111осуществляет полный спектр банковский услуг.

2.2. Система управления банком, структура управления  Филиалом №111 ОАО «АСБ Беларусбанк»

    Организационная структура банка определяется двумя основными моментами:

• Структурой органов управления;
• Структурой функциональных подразделений и служб.

   Главное назначение органов управления - эффективное руководство деятельности банка с целью реализации его основных функций. Правовые основы управления заложены в уставе банка.

1. Высший орган управления - собрание акционеров (пайщиков).
2. Совет банка (Наблюдательный совет).
3. Правление банка (Совет директоров).

     Организационная структура банка включает функциональные подразделения и службы банка, каждая из которых имеет определенные права и обязанности. Структура банка, количество отделов, специализация служб, состав руководства, распределение полномочий зависят от многих факторов и определяются их целесообразностью. Организационную структуру формируют управления и службы банка.

Что касается организационной  структуры и управления филиала  № 111 АСБ «Беларусбанк» то оно  осуществляется по следующей схеме:

 

                                                                                                          

 

 

 

 

В филиале создан кредитный  комитет, возглавляемый директором филиала банка. Цель создания и деятельности кредитного комитета является оценка  и снижение риска банка при решении вопросов кредитования, оценка потенциальной прибыли по отношению к вероятности непогашения ссуды клиентом и другие вопросы, касающиеся выдачи кредитов и проведения других активных банковских операций. Основными функциями кредитного комитета являются: разработка кредитной политики банка, контроль за работой кредитных служб, рассмотрение документов и принятие решений о выдаче кредитов, гарантий, поручительств и другие. Все заседания кредитного комитета филиала оформляются протоколами. Дополнительно в филиале №111 «АСБ Беларусбанк» созданы: комиссия по работе с проблемными кредитами, комиссия по работе с имуществом, принятым в качестве отступного, финансовый комитет. 

2.3. Характеристика основных финансовых показателей деятельности банка

           ОАО «АСБ Беларусбанк» - крупнейшее универсальное финансово-кредитное учреждение страны, которое предлагает своим клиентам более 173 видов банковских услуг и продуктов. Экономическая деятельность ОАО «АСБ Беларусбанка», реализация стоящих перед ним задач в значительной мере связана с тенденциями социально-экономического развития страны и проводимой Национальным банком Республики Беларусь денежно-кредитной политики.

        Банк сохраняет за собой статус лидера рынка пластиковых карт: по объему клиентской базы держателей банковских пластиковых карточек, сети инфраструктуры обслуживания карточек, качественной системе продаж банковских продуктов, доле безналичных расчетов с использованием банковских пластиковых карточек. Количество действующих карт, эмитированных филиалом №111 ОАО «АСБ Беларусбанк» за 2009 год возросло более чем в 1,2 раза и эмиссия карточек составила 24978  по состоянию на 01.01.2010года. За январь-сентябрь 2010 года их количество увеличилось на 5061 и на 1 октября 2010 года составило - 30039 шт., из них:

- в системе  MasterCard- 4955шт.;

- в системе VISA – 10527шт.;

- в системе БелКарт  - 14557.; см.приложение №1.

         Доля безналичных расчетов с  использованием пластиковых карточек  в общем объеме расходных операций  за декабрь 2009 года  составила  15,63 % (в декабре 2008 года этот показатель составлял 6,06 %). Объем безналичных операций с использованием банковских карточек за 2009 год увеличился в 2,6 раза по сравнению с 2008 годом и составил  4,1 мл. руб. Динамика показателей по использованию пластиковых карточек в филиале №111 ОАО «АСБ Беларусбанк» представлена в таблице 2.1.

        Таблица 2.1.- Динамика показателей  по использованию пластиковых  карточек в филиале №111  ОАО «АСБ Беларусбанк»

Показатели	ед. измер.	на 01.01.08	на 01.01.09	На 01.01.2010	доля в системе	На 01.10.10г.
Количество  действующих карт	шт	14258	22317	24978	0,63%	30039
Доля безналичного оборота в общем объеме расчетов по счетам банковских карт	%	6,06	10,01	14,63	-	12,29
Количество  банкоматов	ед.	4	6	7	0,73 %	7
Количество  инфокиосков	ед.	14	15	16	1,2%	18
Количество  пунктов выдачи наличных	ед.	20	25	30	1,4%	37
Количество  торгово-сервисных предприятий, привлеченных на эквайринговое обслуживание	тыс. ед.	14	20	24	0,73 %	45

 

Всеми территориальными управлениями и филиалами ОАО «АСБ Беларусбанк» выполнен план по эмиссии карточек для использования на территории Республики Беларусь.

       По направлению эмиссии, начиная со второго полугодия  2009 года, особое внимание уделялось эмиссии карточек внутренней системы «БелКарт». По состоянию на 1 октября 2010 года филиалом №111 ОАО «АСБ Беларусбанк» выпущено в обращение 14557 тыс. карточек БелКарт.