Организация кредитной деятельности банка

     Федеральное агентство по образованию

     Государственное образовательное учреждение

     высшего профессионального образования

     Владимирский  государственный университет 
 

     Кафедра ФиЭТ 
 
 

     Курсовая  работа

       По дисциплине: Деньги. Кредит. Банки.

     На  тему: Организация кредитной деятельности банка 
 
 
 
 
 
 
 

     Выполнила: 
         Студент гр. ФК-108

     Киселева А.В.

     Проверила: 
          Исаева Н.В. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Владимир 2010 г. 

     Содержание 

     Введение………………………………………………………………….3 стр.

     Глава 1. Понятие и классификация банковских кредитов………...…..5 стр.

     Глава 2. Кредитная политика коммерческих банков на примере 

         «ООО Юниаструм банк»…………………………………………….…10 стр.

     2.1. История развития ООО «Юниаструм Банк»……………………..14 стр.

     2.2. Исследование кредитного портфеля в

     ООО «Юниаструм Банк» ……………………………………………...18 стр.

     Глава 3. Условия кредитования и принципы возвратности

     Кредитов....................................................................................................23стр.

     Заключение……………………………………………………………...30 стр.

     Список  используемой литературы…………………………………..…32стр. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

     

     Введение 

     Кредитование  в банках - это соблюдение определенных практикой правил, которые включают следующие основные этапы: это рассмотрение кредитной заявки и собеседование  с Заемщиком; изучение его кредитоспособности и оценка кредитного риска; подготовка и заключение кредитного договора.

       Банки создают на новые требования  и обязательства, которые становятся  товаром на денежном рынке.  Так, принимая вклады клиентов, коммерческий банк создает новое  обязательство - депозит, а выдавая  ссуду - новое требование к  заемщику. Этот процесс создания  новых обязательств составляет  сущность финансового посредничества. Эта трансформация позволяет  преодолеть сложности прямого  контакта сберегателей и заемщиков, возникающих из-за несовпадения предлагаемых и требуемых сумм, их сроков, доходности, и т.д.

     В странах с развитой экономикой сектор домашних хозяйств является, как правило, поставщиком капитала для других секторов. Сектор деловых фирм в  условиях нормальной экономической  конъюнктуры испытывает дефицит  денежных средств. Поэтому кредит является основой рыночных отношений, опорой современной экономики, неотъемлемым элементом рыночного развития.

     Актуальность. В настоящее время кредитные  операции составляют основу активной деятельности коммерческих банков, поскольку, во-первых, их успешное осуществление ведет к получению основных доходов, способствует повышению надежности и устойчивости банков, а неудачам в кредитовании сопутствует разорение и банкротство. Во-вторых, банки призваны аккумулировать собственные и привлеченные ресурсы для кредитования инвестиций в развитии экономики страны. Опыт свидетельствует о том, что кредитование является одним из ключевых направлений деятельности банков, определяющих их судьбу.

     Целью настоящей работы является оценка организации кредитной деятельности банков на примере ОАО «».

     Исходя  из цели исследования, были поставлены следующие задачи:

1. рассмотреть понятие и классификацию банковских кредитов;
2. изучить кредитую политику коммерческих банков на примере ООО «Юниаструм банк»;
3. сформулировать условия кредитования и принципы возвратности банковских кредитов.

     Предметом исследования в данной работе выступает  одно из основных видов деятельности банков - кредитование.

     Объектом  исследования в данной работе выступает ООО «Юниаструм банк».

     Научная и методическая основа. Раскрытию  темы данной работы послужили такие  законодательные и нормативные  акты РФ, как законы «О Центральном  банке Российской Федерации (Банке России)», инструкция Банка России от 30.06.2007г. №62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам», а также Гражданский Кодекс Российской Федерации. Также были использованы научные труды российских и зарубежных ученых по вопросам сущности кредита, системы кредитования и организации кредитного процесса в банке, опубликованные в монографических и периодических изданиях («Финансы и кредит», «Финансы», «Банковское дело», «Деньги и кредит», «Финансист»).

     Практическая  значимость исследования состоит в  разработке предложений и рекомендаций, использование которых коммерческими  банками позволит повысить эффективность  деятельности российских банков в сфере  кредитования предприятий.  
 
 
 

     Глава 1. Понятие и классификация банковских кредитов 

     Некоторые экономисты, такие как Архипов  А.И., Сенчагов В.К. считают, что кредит – экономическая категория, отражающая экономические отношения между кредиторами и заёмщиком по поводу ссуды¹. В настоящее время понятие кредита и ссуды пытаются представить синонимами, однако, такое «объединение» не правомерно, например, потому что нельзя выдать экономические отношения. Этот вопрос спорный. Ведь «кредит» происходит от греческого «credo» - верю или, по другим данным – от латинского «creditum» - ссуда.

     Другие  экономисты, Романовский М.В., Белоглазова  Г.Н., считают, что кредит – это  денежные средства или иные вещи, объединённые родовыми признаками, переданные в  долг одной стороной другой стороне². Следовательно, под кредитными правоотношениями понимаются все правоотношения, возникающие вследствие предоставления (передачи), использования и при условии возврата денежных средств или иных вещей. На практике, кредит может существовать как в чистом виде (займы, банковские ссуды), так и служить составной частью самых различных гражданско-правовых обязательств.

     Место и роль кредита в экономической  системе общества определяются выполняемыми ими функциями, как общего, та и  селективного характера. Необходимо отметить, что рассматриваемые ниже функции  относятся к кредиту в целом  как к экономической категории.

     Перераспределительная функция. В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве насоса, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Кредит выступает в качестве стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей динамично развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах.

     Экономия  издержек обращения. Практическая реализация этой функции, как утверждают М.В.Романовский и Г.Н. Белоглазова³, непосредственно вытекает из экономической сущности, источником, которого выступают, в том числе финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота капитала. Временный разрыв между поступлением  и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, обеспечивающие ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

       Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заёмные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учётом необходимости выделения части её для расчёта с кредитором привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства.

     Ускорение научно - технического процесса. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно – технических организаций, спецификой которых является больший временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому, нормальное функционирование большинства научных центров немыслимо без исполнения кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме внедрения в производство научных разработок.

     Виды  банковских кредитов.

     Коммерческие  банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые  можно классифицировать по различным  признакам. Как предлагают Едронова В.Н., Хасянова С.Ю., по основным группам заёмщиков различают: кредит хозяйству, населению, государственным органам власти, другим банкам⁴.

     По  назначению (направлению) различают  кредит:

• Потребительский;
• Промышленный;
• Торговый;
• Сельскохозяйственный;
• Инвестиционный;
• Бюджетный;
• Межбанковский.

     Е.Ф.Жуков дополнительно применяет такой критерий, как зависимость от сферы функционирования - банковские кредиты, предоставляемые предприятиям всех отраслей хозяйства (т.е. хозяйствующим субъектам), могут быть двух видов: ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве основных фондов, и кредиты, участвующие в формировании оборотных фондов.⁵

     Временной признак классификации банковских кредитов является классическим и выделен  у всех авторов – исследователей теории кредитования (Абрамова М. А., Александрова Л. С.⁶, Балабанов И.Т.⁷, Е.Ф.Жуков⁸, О.И.Лаврушин⁹). По срокам пользования кредиты бывают:

• До востребования;
• Срочные.

     Последние, в свою очередь, подразделяются на:

• Краткосрочные (от 1 года);
• Среднесрочные (от 1 до 3 лет);
• Долгосрочные (свыше 3 лет).

     Как правило, кредиты, формирующие оборотные  фонды, являются краткосрочными, а ссуды, участвующие в расширенном воспроизводстве  основных фондов, относятся к средне- и долгосрочным кредитам.

     По  обеспечению: необеспечённые (бланковые) кредиты и обеспечённые, которые, в свою очередь, по характеру обеспечения подразделяются на залоговые, гарантированные и застрахованные.

     Куликов А. А., Голосов В. В., Пеньков Е. Е.. в  своих трудах разделяют ссуды  по размерам¹⁰:

• Мелкие (величиной менее 1% собственных средств банка);
• Средние (величиной от 1% до 5% собственных средств банка);
• Крупные (величиной более 5% от собственных средств банка).

     По  способу погашения различают  ссуды, погашаемые единовременно (на определённую дату, обычно в конце срока договора), погашаемые в рассрочку (частями, долями – равномерными и неравномерными, в сроки, согласованные с банком).