Операции банков с векселями

7) Указание даты и места составления векселя.

Местонахождение векселедателя и место составления векселя могут не совпадать. Если место составления не указано, им считается местонахождение трассанта. Если и этого в векселе нет, то он считается недействительным. Местом составления не могут быть неконкретные географические пункты, например, «Актюбинская область» или аналогичные. Если в векселе намеренно указано не то место, где он в действительности был составлен, а другое, то он не теряет вексельной силы.

Указание времени составления векселя необходимо для того, чтобы определить в случае возникновения спора, был ли векселедатель в момент выдачи векселя дееспособен или мог ли вообще принимать на себя вексельные обязательства. Дата составления играет важную роль в векселях со сроком оплаты «во столько-то времени от составления», «по предъявлении», «во столько-то времени от предъявления». Векселя с нереальными датами составления считаются недействительными.

8) Подпись векселедателя.

Перед подписью трассата указываются его полное наименование и местонахождение. Эти данные можно вносить типографским способом или с помощью штампа. Подпись же трассанта производится рукописным путем. Без нее вексель считается недействительным. Если вексель выставляется предприятием, то он подписывается двумя лицами, визирующими денежные документы, или другими лицами по доверенности.

Трассант, поставив подпись на векселе, берет на себя ответственность за прием векселя к оплате и за его оплату. Однако он может сложить с себя ответственность за акцепт, сделав отметку «Без обязательств» или «Без гарантии». Ответственность платежа в случае неоплаты векселя должником он снять с себя не может.

Если на переводном векселе имеются подписи поддельные или несуществующих лиц, то подписи других лиц остаются действительными и такой вексель не считается автоматически недействительным. Документ, в котором отсутствует какое-либо из вышеуказанных требований не имеет силы векселя [10].

Классификация векселей

Вексельное обращение в Казахстане находится только на стадии формирования. Реально в обращении в стране находятся векселя солидных компаний, способных выплачивать долги. В отечественной практике в основном используются простые векселя, оплачиваемые теми же организациями, которые их выписали, тогда как более совершенная и надежная форма – переводной вексель. Надежность переводного векселя объясняется тем, что ответственными в оплате по нему являются все выдавшие, акцептовавшие, индоссировавшие переводной вексель или поставившие на нем аваль согласно ст. 46 Закона «О вексельном обращении в РК».

В мировой практике существует множество видов векселей. Классифицируются они в зависимости от тех или иных признаков, которые выделены в таблице 1.

Таблица 1. Классификация векселей и их особенности [4]

Остановимся на основных видах векселей, предусмотренных казахстанским законодательством, и рассмотрим их особенности. Согласно Закону «О вексельном обращении в РК», в Казахстане предусмотрены простые и переводные векселя.

Простой вексель (соло) - вексель, содержащий ничем не обусловленное обязательство векселедателя уплатить по требованию или в определенное время в будущем обозначенную в векселе сумму денег векселедержателю. Процесс обращения простого векселя приведен на рисунке 1.

Векселедатель   1              векселедержатель

(покупатель,                                                     2              (продавец,

плательщик)                                                     3              получатель платежа)

                           4      

Рис. 1 Процесс обращения простого векселя [4]

1 – покупатель (векселедатель) вручает вексель продавцу (векселедержателю);

2 – продавец (векселедержатель) отгружает товар, продукцию, выполняет работы, оказывает услуги покупателю, заказчику;

3 – продавец предъявляет вексель к оплате;

4 – покупатель оплачивает вексель.

Переводный вексель (тратта) - вексель, содержащий ничем не обусловленное предложение (приказ) векселедателя (трассанта) третьему лицу (трассату) уплатить первому векселедержателю (ремитенту) или по его приказу в определенное время в будущем, либо по предъявлению обозначенную в векселе сумму денег. 

Переводной вексель как таковой не имеет силы законного платежного средства, поэтому в практике принято, что должник (трассат) обязан письменно подтвердить свое согласие произвести платеж по векселю в обозначенный срок, т.е. совершить акцепт тратты. Процесс обращения переводного векселя приведен на рисунке 2.

    Ремитент                            4

                               5

                3      

                                              1

    Трассант                                                     Трассат

                                              2 

Рис. 2 Процесс обращения переводного векселя [4]

1 – векселедатель (трассант) направляет плательщику (трассату, т.е. лицу должнику) товар, а также тратту;

2 – плательщик (трассат) возвращает акцептованный вексель векселедателю (трассанту);

3 – векселедатель (трассант) направляет акцептованный вексель ремитенту – получателю денег по переводному векселю;

4 – ремитент направляет вексель трассату к оплате;

5 – трассат оплачивает вексель и одновременно гасит вексель, делая отметку об оплате на его оборотной стороне.

К простому векселю применяются, относящиеся к переводному векселю и касающиеся:

- индоссамента;

- срока платежа;

- платежа;

- иска в случае неакцепта или неплатежа;

- платежа в  порядке  посредничества;

- копий;

- изменений;

- давности;

- нерабочих дней, исчисления сроков и воспрещения грационных дней.

К простому векселю применяются также постановления, относящиеся к переводному векселю, подлежащему оплате у третьего лица или в месте ином, чем местожительство плательщика, условию о процентах, разногласиям в обозначениях подлежащей уплате суммы, последствиям подписи лица, которое действует без полномочий или с превышением своих полномочий. 

Равным образом к простому векселю применяются постановления относительно аваля; в случае, если в авале не указано, за кого он поставлен, считается, что он поставлен за векселедателя по простому векселю. 

Векселедатель по простому векселю обязан так же, как и акцептант по переводному векселю.

На территории Республики Казахстан запрещается выпуск дружеских, бронзовых и  финансовых векселей. Риск не платеже по дружескому или бронзовому векселю несет векселедержатель, предъявивший дружеский или бронзовый вексель.

Коммерческий банк, заведомо принявший к учету такие векселя, подвергается штрафу в трехкратном размере суммы векселя в доход республиканского бюджета, взыскиваемому Национальным банком РК в бесспорном порядке.

Юридические и физические лица обязаны в незамедлительно заявлять в соответствующие правоохранительные органы о фактах предъявления бронзовых векселей.

Лицо, виновное в выпуске дружеского, бронзового или финансового векселя несет ответственность в соответствии с действующим законодательством РК [8].

Индоссамент

К несомненным достоинствам как классического, так и современного векселя можно в частности отнести упрощенный способ передачи прав по нему при помощи совершения особой передаточной надписи на обороте векселя – индоссамента.

Владелец векселя имеет несколько принципиальных возможностей по его использованию. Наиболее простой вариант заключается в том, чтобы сохранять этот вексель до срока платежа, а затем предъявить к оплате. Но этот способ имеет существенный недостаток, связанный с замораживанием  денежных средств, которые досрочно получить по векселю. Второй вариант – это оплата векселем своих обязательств перед другим предприятием по отношению, к которому держатель векселя выступает должником. Для этого на оборотной стороне векселя пишется передаточная надпись – заявление о передаче своих требований по векселю другому предприятию; она называется индоссаментом (от in dosso (итал.) – на обороте). Его примерный текст может быть следующим: «Платите приказу предприятия «Х» находящегося по адресу…, должность, подпись индоссанта (лица, расплачивающегося векселем) число печать».

Согласно ст. 12 Закона «О вексельном обращении в РК» индоссамент должен быть совершен только на самом векселе либо на особом добавочном листе – аллонже (он присоединяется к векселю, когда на нем не хватает места для совершения новых передаточных надписей) [5]. Аллонж вместе с векселем представляет собой единый документ. На аллонже должна содержаться надпись, позволяющая однозначно определить принадлежность аллонжа конкретному векселю. Аллонж может прикрепляться к векселю таким образом, чтобы индоссамент начинался на самом векселе и заканчивался на аллонже.

Вообще, официально утвержденных форм индоссаментов в положении о векселях не имеется, поэтому на практике могут использоваться различные их варианты.

Индоссаменты бывают следующих видов (рисунок 3):

1) бланковый индоссамент. В этой передаточной надписи не указывается, по приказу, какого лица необходимо совершить платеж, но она подписывается индоссантом. Такой вексель считается выставленным на предъявителя, и его можно передать другому лицу путем простого вручения. Бланковый индоссамент можно превратить в полный, сделав надпись, по приказу, какого лица следует совершить платеж. Силу бланкового индоссамента имеет индоссамент на предъявителя, обычно выражаемый словами «Платите предъявителю сего векселя...»;

2) именной (полный) индоссамент. В этом случае в передаточной надписи указывается имя или наименование индоссата. При получении векселя по полному индоссаменту необходимо проверить непрерывность передаточных надписей;

3) препоручительный (инкассовый) индоссамент. Такая передаточная надпись делается держателем векселя при передаче этого документа банку с просьбой получить по нему платеж. Она включает в себя надпись: «Валюта к получению», «На инкассо», «Доверяю получить» и т.д. Получатель векселя по препорученному индоссаменту не становится его собственником;

4) дружеский – индоссамент, который производится для гарантии платежа по векселю;

5) оборотный индоссамент – совершаемый без оговорка «без оборота на меня»;

6) безоборотный индоссамент, совершаемый с оговоркой «без оборота на меня», снимающий ответственность с векселедателя (или индоссамент) по неоплаченному или опротестованному в неплатеже векселю. Данное лицо выбывает из перечня лиц, несущих солидарную ответственность по векселю в результате непрерывного ряда индоссаментов.

                  Индоссамент

    Дружеский                             Бланковый                  Именной                Оборотный