Мониторинг и обеспечение возвратности кредита

     В кредитном договоре предусмотрены  ежемесячные платежи, включающие: сумму  основного долга, проценты за использования  денежных средств, комиссия.

     Если  ежемесячный платеж не был выплачен в срок, или если сумма, вносимая заемщиком меньше установленной банком, то банк относит такой кредит на просроченную задолженность.

     Просроченная  задолженность - задолженность по не возвращенным в срок кредитам, депозитам и прочим размещенным средствам, предоставленным юридическим (в т. ч. банкам) и физическим лицам - резидентам и нерезидентам, иностранным государствам, а также по операциям с драгоценными металлами.

     Погашение задолженности по кредитам банка  и уплата процентов по ним производятся заемщиками путем перечисления денежных средств с их расчетных (текущих) счетов.

     В соответствии с Гражданский кодекс Российской Федерации установлен следующий  порядок при погашении денежной задолженности: сумма произведенного платежа, недостаточная для исполнения денежного обязательства полностью, при отсутствии иного соглашения погашает, прежде всего, издержки кредитора  по получению исполнения, затем - проценты, а в оставшейся части - основную сумму  долга. Эта очередность применяется  по умолчанию, если иная очередность  не предусмотрена кредитным договором [1, ст.395].  

    Активное  кредитование граждан началось у  нас в 2002 году, а в середине 2008 года, когда кризис уже надвигался, но страна все еще наслаждалась потребительским  бумом, банкиры гордо констатировали: за шесть лет объемы кредитования в России увеличились в 9 раз, а кредиты физическим лицам – в 34 раза! Однако уже к концу года, когда стало ясно, что РФ – вовсе не тихая гавань, а многие россияне, набравшие займов, потеряли работу, банковские "достижения" обернулись серьезными проблемами. Объем просроченной задолженности начал расти рекордными темпами по 5–6% в месяц.

    Рассмотрим  уровень просроченной задолженности  в банковской системе на примере  Самарской области.

    По  данным Центрального Банка РФ  уровни задолженности по кредитам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по видам экономической деятельности в рублях, задолженности по кредитам юридических лиц и индивидуальных предпринимателей по видам экономической деятельности в иностранной валюте,  задолженности по кредитам, предоставленным субъектам малого и среднего предпринимательства, а также задолженность по потребительским кредитам, предоставленным кредитными организациями физическим лицам на октябрь 2010 года имеет тенденцию роста (приложение 4, 5, 6, 7).

    По  данным Главного управления центрального банка по Самарской области за сентябрь 2010 года кредитный портфель банков региона вырос на 2,4 млрд рублей - до 210,8 млрд рублей.

    Кредитный портфель юридических лиц за сентябрь вырос на 1,9% - до 91,6 млрд рублей, физических лиц на 1,2% - до 112,3 млрд рублей. При этом рост просроченной задолженности у банков остановился и остался на уровне августа в размере 15,6 млрд рублей, что составляет 7,3% от общего кредитного портфеля. 10,3 млрд рублей приходится на физических лиц, еще 5,1 млрд рублей - на предприятия.

    Всего с начала года кредитный портфель банков вырос на 1,3%, уровень просроченной задолженности вырос на 39%. 
 
 

 

Заключение

    На  основании проведенного в работе исследования по теме "Мониторинг и обеспечение возвратности кредита" можно сделать следующие выводы.

    Кредитные операции являются одним из самых  важных и значимых направлений в  банковской деятельности. Но вместе с  тем кредитование является довольно сложным процессом, и поэтому  четкая организация управления кредитными операциями позволит банку оперативно реагировать на изменения в экономической  сфере.

    Банк  по своему назначению должен являться одним из наиболее надежных институтов общества, представлять основу стабильности экономической системы. В современных  условиях неустойчивой экономической  среды банки должны не только сохранять, но и приумножать средства своих  клиентов.

    Современная практика кредитования включает следующие  основные этапы, предусмотренные в  кредитной политике. Это - рассмотрение кредитной заявки и собеседование  с заемщиком; изучение его кредитоспособности; подготовка и заключение кредитного договора и обеспечение мер по возвратности кредита. Все названные этапы - это слагаемые успешного кредитования.

    Просроченная  задолженность остается достаточно острой проблемой российской экономики. Интересной является попытка изучения просроченной задолженности Банка  с позиций теорий. 

 

Список  литературы

 

     1. Гражданский кодекс Российской Федерации (ГКРФ) с изменениями и дополнениями от 18.12. 2006 г.

     2. Федеральный закон "О ЦБ РФ (Банке России)" с изменениями и дополнениями в редакции от 19.06. 2003 г.

     3. Положение № 302-П "Правила ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"

     4. Положение № 54-П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)"

     5. Положение № 39-П "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета"

     6. Инструкция ЦБ РФ № 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"

     7. Федеральный закон "О банках и банковской деятельности".

     8. Тагирбеков К.Р. «Основы банковской деятельности», Москва 2003г.

     9. Балабанова И.Т. "Банки и банковское дело", "Питер", 2006 г.  

    http://www.cbr.ru/

    http://www.vninform.ru/

    http://www.minfin.ru/

    http://www.rcb.ru/ 

Приложение 1 

Таблица 1 - Формы обеспечения возвратности кредита

 

    

    Приложение 2.

Таблица 2. Основные (предпочтительные) плановые поступления  финансовых ресурсов

 

 

    Приложение 3

Таблица 3. Классификация ссуд на основе формальных критериев оценки кредитных рисков