Механизм управления кредитным риском банка

      Построенный с учетом выявленных особенностей механизм оценки  
и регулирования риска кредитного портфеля банка может позволить повысить  
эффективность кредитных операций и деятельности банка в целом. Данный  
механизм представляет собой совокупность методов, направленных на повышение качества кредитного портфеля и снижение уровня совокупного кредитного риска банка.

      Механизм  оценки и регулирования риска  кредитного портфеля банка содержит такие элементы, как комплексная  оценка риска, прогнозирование его  изменения и методы регулирования  этого процесса.

      Комплексная оценка риска кредитного портфеля банка, предусматривает одновременное  проведение количественного и качественного  анализа  
уровня совокупного кредитно риска банка. Такая оценка проводится на  
основании данных о структуре кредитного портфеля и предусматривает  
расчет абсолютных и относительных показателей (статистических данных), на  
базе которых выводится конечный результат о реальном уровне риска, и банк получает более достоверную оценку управления кредитными операциями,  
входящих в состав кредитного портфеля. Предложенная система оценки совокупного кредитного риска использует статистический, нормативный (аналитический) и коэффициентный метод оценки кредитного портфельного риска.

      Механизм  регулирования риска кредитного портфеля банка предусматривает  использование таких методов  управления риском как диверсификация, концентрация, лимитирование, резервирование и секьюритизация. Правильный выбор  необходимого метода в процессе осуществления  банком своей кредитной деятельности зависит от результатов комплексной  оценки, прогноза изменения кредитного портфельного риска, а также от финансового  положения и стратегии развития банка. При этом следует учесть то, что оптимальное соотношение  между уровнем диверсификации и  концентрации определяется лимитированием, когда речь идет о стандартных, субстандартных кредитных операциях. Если банк имеет  дело с безнадежными кредитами и  не желает их списывать на конец  последнего дня месяца за счет собственных  ресурсов, ему следует воспользоваться  механизмом секьюритизации. Но в любом  случае, банк должен создавать резервы  на покрытие возможных потерь по кредитным операциям. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  использованных источников 

1. Положення про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків. / Затв. постановою правління НБУ  від 06.07.2000 №279 (із змінами та доповненнями).
2. Аналіз банківської діяльності: Підручник / За заг. ред. А.М. Герасимович, -  К.: КНЕУ, 2005. – 599с.
3. Волкова Н.И., Герасименко Р.А., Чашко Т.А. Управление банковской деятельностью: Учебно-практическое пособие / Под общ. ред. П.В. Егорова. – Донецк: ООО «Юго-восток, ЛТД», 2005. – 338с.
4. Герасимова Е. Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов // Финансы и кредит. - 2004. - № 17. - С. 30-44
5. Дінаміка фінансового стану банків на 1 жовтня 2004 року // Вісник НБУ. - 2004. – №11. – С. 64-65.
6. Осипенко Т. В. О системе рисков банковской деятельности // Деньги и кредит. - 2000. - № 4. - С. 28 – 30.
7. Потійко Ю. Теорія і практика управління різними видами ризиків у комерційних банках // Вісник НБУ. – 2004. - №4. – С. 58-60.
8. Постанова «Про затвердження Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні» від 28 серпня 2001 року N 368
9. Міщенко В.І., Слав’янська Н.Г., Коренєва О.Г. Банківські операції: підручник. – 2-ге вид., перероб. і доп. – К.:Знання, 2007. – 796 с.
10. Банківські операції: Підручник/А.М. Мороз, М.І. Савлук, М.Ф. Пуховкіна та ін..; За ред. д-ра ек. наук, проф. А.М. Мороза. – К.:КНЕУ, 2000. – 384 с.
11. Большой экономический словарь/Под ред. А.Н. Азрилияна. – 4-е изд. доп.и перераб. – М.:Институт новой экономики, 1999. – 1248.
12. Лозовский Л.Ш., Райзберг Б.А., Ратновский А.А. Универсальный бизнес-словарь. – М.:ИНФРА-М, 1997. – 640 с.
13. Беляков А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования: Учебное пособие. – М.: Издательская группа «БДЦ – пресс», 2003. – 256с.
14. Буянов В.П., Кирсанов К.А., Михайлов Л.М. Рискология (управление рисками): Учебное пособие. – М.: Издательство «Экзамен», 2006. – 384с.
15. Корнієнко Т. Управління ризиками як складова управління активами і пасивами // Вісник НБУ. – 2009. - № 6. – С. 28-31.
16. Примостка Л.О Фінансовий менеджмент банку: Навчальний посібник. – 
    К.: КНЕУ, 1999. – 280с.
17. Ермасова Н.Б. Управление кредитными рисками в банковской сфере // Финансы и кредит. – 2008. - №4. – С.16-20.
18. Примостка Л.О. Кредитний ризик банку: проблеми оцінювання та управління // Фінанси України. – 2009. - №8. – С. 118-125
19. Чайковський Я.І. Робота комерційних банків з проблемними кредитами // Банківська справа.- 2007.- № 6.- C.50-53
20. Поморина М. А. Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка // Банковское дело. - 2010. - № 3. - С. 8 – 15.
21. Лагутін В.Д. Кредитування: теорія і практика: Навчальний посібник. –  
    К.: Т-во «Знання», КОО, 2000. – 215с.
22. Кабушкин С.Н. Управление банковским кредитным риском: Учебное пособие. – М.: Новое издание, 2004. – 336с.
23. Графова Г., Алексеев П. К вопросу управления банковскими рисками // Аудитор. – 2008. - № 10. - С. 59 – 61.
24. Грюнинг Х. Ван, Брайович Братанович С. Анализ банковських рисков.  
    Система оценки корпоративного управления и управления финансовым  
    риском: учеб. пособие: перевод с англ. Тагипбекова К.Р. – М.: Издательство  
    «Весь мир», 2003. – 304с.
25. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків в Україні / Затв. постановою правління НБУ від 28.08.2001 №368 (із змінами та доповненнями).
26. Беляков А. В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования: Учебное пособие. – М.: Издательская группа «БДЦ – пресс», 2003. – 256с.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

ПРИЛОЖЕНИЯ 
 
 
 
 
 
 
 

      Приложение  А

      Классификация кредитного риска [2, с. 559]

 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Приложение  Б

      Характеристика  источников кредитного риска [1, с. 560]

 
 
 
 
 
 
 
 
 

Приложение  В

    Классификация кредитного риска