Механизм функционирования коммерческих банков

• банк создается в форме хозяйственного общества, то есть акционерного общества или общества с ограниченной ответственностью;
• банк действует на основе лицензии, выдаваемой Центральным банком Российской Федерации;
• банк обладает специальной компетенцией, то есть извлекает прибыль путем совершения специальных операций;
• банк рассматривается законодательными органами Российской Федерации, как один из элементов банковской системы;
• банк является коммерческим юридическим лицом, то есть таким организационным образованием, деятельность которого направлена на извлечения прибыли;
• банк действуют как универсальные кредитные учреждения, совершающие широкий круг операций на финансовом рынке: предоставление различных по видам и срокам кредитов, покупка-продажа и хранение ценных бумаг, иностранной валюты, привлечение средств во вклады, осуществление расчетов, выдача гарантий, поручительств и иных обязательств, посреднические и доверительные операции и т.п. [2]

  Кроме этого банки оказывают массу  специальных услуг государству, предприятиям и населению. Это и  чековое обслуживание, и расчетно-кассовые операции, и выдача денег под заклад имущества, средне- и долгосрочное кредитование специального назначения (например, компаний, разрабатывающих месторождения полезных ископаемых), проектное финансирование модернизации производства, предоставление ссуд в иностранной валюте, финансирование рисковых, лизинг оборудования и другие банковские операции и услуги.

  Как и в других странах, банки в  РФ не отвечают по обязательствам государства, а государство – по обязательствам банков, кроме случаев, предусмотренных  законодательством.

  Банки в РФ независимы от органов государственной  власти и управления при принятии ими решении, связанных с проведением банковских операции. Запрещается работникам органов государственной власти и управления участие (совмещение должностей) в органах управления банков. Все банки на территории России должны держать обязательные резервы в Банке России и соблюдать экономические нормативы устанавливаемые Банком России. [20, c. 211]

  Центральный банк России определяет порядок регламентации, регулирования и контроля за деятельностью  коммерческих банков, порядок выделения централизованных кредитных ресурсов, устанавливает следующие экономические нормативы деятельности коммерческих банков:

• нормативы достаточности капитала коммерческого банка;
• нормативы ликвидности;
• минимальный размер уставного капитала банка;
• максимальный размер риска на одного заемщика;
• предельное соотношение между размером уставного капитала банка и суммой его активов с учетом оценки риска;
• ограничение размеров валютного и курсового рисков;
• ограничение использования привлеченных депозитов для приобретения акций юридических лиц.

  Коммерческие  банки являются юридическими лицами, которым на основании лицензии, выдаваемой центральным банком, предоставляется  право привлекать денежные средства от физических и юридических лиц  и от своего имени размещать их на условии возвратности и платности, а так же осуществлять иные виды банковских операции.

  Генеральная лицензия дает возможность коммерческому  банку устанавливать прямые корреспондентские  отношения с иностранными банками. Коммерческие банки, имеющие генеральную лицензию, могут открывать корреспондентские счета для проведения валютных операций другим коммерческим банком.

  Банки в России могут создаваться на основе любой формы собственности: частной, коллективной, акционерной, смешанной, государственной. Для формирования уставных капиталов российских банков допускается привлечение иностранных инвестиций. Такие банки могут быть совместными (их уставной капитал формируется за счет средств резидентов и нерезидентов) и иностранными (уставной капитал формируется исключительно за счет средств нерезидентов).

  Все коммерческие банки России имеют  право создавать дочерние банки и дочерние кредитные учреждения. Дочерним банком (кредитным учреждением) в Российской Федерации считается банк (кредитное учреждение), в котором головным банком за счет своей прибыли приобретено более 50% уставного капитала, и этот факт отражен в его уставе. Взаимоотношения с головным банком регулируются учредительным договором и уставом дочернего банка (кредитного учреждения). При этом дочерний банк (кредитное учреждение) является юридическим лицом и действует как самостоятельная коммерческая организация. Он обладает обособленным имуществом, в том числе и собственным капиталом, несет ответственность по своим обязательствам и имеет свой корреспондентский счет в РКЦ ЦБР по месту его нахождения. [16, ст. 78]

  Организационное устройство коммерческих банков соответствует общепринятой схеме управления акционерным обществом

  Главное назначение органов управления – обеспечить эффективное руководство коммерческой деятельностью банка с целью реализации его основных функций.

  Определение структуры управления банком предусматривает  выделение органов управления, утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при осуществлении основных банковских операций. Общие подходы к структуре управления банком определяются банковским законодательством. Вместе с тем многие вопросы структуры управления коммерческий банк вправе решать самостоятельно. На структуру управления банком решающее влияние оказывают правовая форма мобилизации собственного капитала банка (акционерная, паевая и т.д.) и организационное построение банка (степень развития его сети и его самостоятельность).

  Наиболее  типичной организационно-правовой формой банка является акционерная. Независимо от формы организации собственного капитала банка право управления банком должны иметь его учредители. Высшим органом управления коммерческого банка является общее собрание акционеров, созываемое для решения таких вопросов как:

• принимать решение об основании банка;
• изменение устава и уставного капитала банка;
• рассматривает и утверждает отчет о работе банка;
• формирование Совета банка;
• утверждение годовых результатов деятельности банка;
• распределение доходов банка;
• создание и ликвидация дочерних предприятий, филиалов, подразделений. [15, ст. 541]

  Для общего руководства работой банка  собрание акционеров формирует Совет банка, состоящий, как правило, из учредителей банка.

  Совет банка определяет:

• стратегические вопросы и общие направления деятельности банка (направления деловой активности, контроль за работой правления банка и др.);
• рассматривает проекты кредитных и других планов банка;
• утверждает планы доходов и расходов и прибыли банка;
• рассматривает вопросы об открытии и закрытии филиалов банка и другие вопросы, связанные с деятельностью банка, его взаимоотношениями с клиентами и перспективами развития. [24, c. 167]

  Из  числа членов Совета банка выбирается Президент банка, на которого возлагается  руководство Правлением банка, его  заместители и других членов. Правление  действует на основании Устава банка и положения, в котором устанавливаются сроки и порядок проведения его заседаний и принятия решений.

  Заседания правления банка проводятся регулярно. Решения принимаются большинством голосов. При равенстве голосов голос председателя правления является решающим. Если члены правления или его председатель не согласны с решением правления, они могут сообщить свое мнение совету или общему собранию. Окончательным в этом случае является решение совета директоров. Решения правления проводятся в жизнь приказом председателя правления банка.

  Президент и Правление банка:

• осуществляют политику банка по кредитной, инвестиционной, валютной и другой видам деятельности;
• координируют деятельность банка и его взаимосвязи в бизнесе;
• решают вопросы формирования кадров и др. [13, ст. 141]

  Система управления коммерческим банком (акционерным) может быть представлена в следующем  виде:  

  Непосредственно деятельность коммерческого банка  руководит правление. Оно несет  ответственность перед общим  собранием акционеров и советом директоров.

  Структура подразделений может варьироваться  в широких пределах и классифицироваться по различным признакам. Подразделения  достаточно большого универсального банка могут быть разделены на два типа:

  1) экономическое – подразделение банковских продуктов и технологий, подразделение расчетно-кассового обслуживания, подразделение кредитования, подразделение по работе с клиентами, подразделение корреспондентских отношений, подразделение валютных операций и внешнеторговой деятельности, подразделение ценных бумаг, подразделение по работе с персоналом, подразделение пластиковых карт, подразделение рекламы и информации, подразделение экономического анализа и отчетности;

  2) инфраструктурное подразделение  – в эту категорию принято  относить следующие типы: главное – это бухгалтерия, затем маркетинговое подразделение, юристы, отделение проведения и осуществления документальных ревизий, отделение внешней и внутренней безопасности банковской целостности и защиты информации, отделение информатизации и статистики, хозяйственное отделение и т.п. [4, c.365]

  С научной точки зрения определение  рациональной структуры подразделений, численности их состава, функций и подчиненности представляет проблему проектирования организационной структуры и системы управления банком. Методология решения данной проблемы, изложенная применительно к фирме (предприятию), в значительной своей части может быть использована и для коммерческого банка.

  По  количеству людей и обслуживающего персонала, который необходим для нормального функционирования банка в целом нет общих закономерностей и критериев, позволяющих оценить достаточное и необходимое количество их.

  Сегодня коммерческий банк представляет собой  универсальный, многофункциональный  кредитно-финансовый комплекс, сочетающий депозитно-ссудные, инвестиционные, консультационные и другие банковские операции. Через лизинг, факторинг, проектное финансирование, концентрацию передовой технологии, использование в банковской практике последних достижений науки и техники банки фактически управляют научно-техническим прогрессом и непосредственно участвуют в процессе производства. Кроме того, широкое кредитование бюджетного дефицита и государственного долга усиливает сращивание банков с государственными финансами и позволяет банкам влиять на денежную (и не только денежную) политику страны. [20, c. 236]

  2.2. Динамика  распространения коммерческих банков  в России 

  Количество  банков в России в последние годы постоянно снижается. Это подтверждает заключения экспертов, которые уже  давно говорят, что в ближайшие годы в России останется около 500-600 банков. И действительно, прогнозы аналитиков по количеству банков вполне реальны. Чтобы убедиться в этом, необходимо рассмотреть количество банков в свете последних изменений в законодательстве по размеру уставного фонда. Итак, сколько банков в России и сколько из них мелких банков? В соответствии с данными Банка РФ по состоянию на 01.01.2011 г. количество коммерческих банков в России составляет – 1012, из них - 406 (40,1%) можно твердо отнести к мелким банкам, т.к. размер уставного капитала их не превышает 150 млн. руб., и 250 (24,7%) банков, которые балансируют на этой грани.

  Из  общего количества банков на 2011 год  – 514 банков, или 50,8 % зарегистрированы и имеют головной офис в Москве. При таком количестве банков в Москве и при ориентировочной численности населения Москвы в 10,4 млн. человек получается, что на каждые 20.0 тысяч населения столицы приходится один банк.

  На 01.01.2011 года количество банков составило 1012. Так, количество банков за 2008 год сократилось на 28 банков (2,46%), за 2009 год на 50 банков (4,51%), а за 2010 год еще 46 банков, и сокращение по Федеральным округам распределяется почти одинаково (Рисунок 4). Если так и дальше пойдет, то региональные банки в ближайшее время просто могут исчезнуть.