Кредитоспособность заемщика и методы ее оценки банком

5.      Проблема повышения квалификации эксперта. Это возможно только путем накопления опыта, как положительного, так и отрицательного, а отрицательный опыт - это новые проблемные кредиты.

6.      Высокая стоимость экспертизы из-за участия в ней высшего управленческого персонала банка.

7.      Ограничение числа рассматриваемых заявок физическими возможностями экспертов.

Несмотря на то, что  в последнее время российские банки основное внимание при кредитовании уделяли обеспечению выдаваемых кредитов, сегодня все больше просматривается  тенденция усиления роли таких факторов кредитоспособности, как положительная кредитная история, деловая репутация заемщика, его финансовые потоки. Это свидетельствует о накопленном опыте кредитования российскими коммерческими банками. Также должна возрасти роль оценки качества менеджмента компании, поскольку на современном этапе управленческие ошибки очень часто являются ключевыми в банкротстве предприятий.

По мнению специалистов по банковскому делу, факторы, влияющие на решение о предоставлении кредита, должны располагаться по степени  значимости в следующем порядке:

1.    Качество менеджмента.

2.    Качество финансового планирования.

3.      Анализ счетов с точки зрения достаточности финансовых потоков для погашения кредитов.

4.      Качество обеспечения кредита.

5.      Анализ финансовых отчетов.

6.      Анализ рынка, анализ сектора.

Сегодня в банковской практике используются различные способы  кредитного мониторинга, но все они  основаны на нескольких главных принципах:

·         периодическая проверка всех видов кредитов;

·         тщательная разработка этапов кредитного контроля (соответствие фактических платежей по кредиту рассчитанным данным, качество и состояние обеспечения по кредиту, полнота соответствующей документации, оценка изменений финансового положения и прогнозы относительно увеличения или сокращения потребностей заемщика в банковском кредите, оценка соответствия выданной ссуды кредитной политике банка и стандартам);

·         частая проверка проблемных ссуд;

·         более частые проверки кредитов в условиях экономического спада или появления значительных проблем в тех отраслях, в которые банк вложил значительную часть своих ресурсов (например, заметное изменение налогового или экспортно-импортного законодательства; появление новых конкурентов или изменение технологий и т.д.);

Мониторинг кредитного риска и обусловливающих его факторов не должен сводиться к наблюдениям за действиями (или бездействиями) самого предприятия - заемщика. Не менее важны и процессы, происходящие в окружающей его хозяйственной среде, в частности, в той отрасли и подотрасли, где складывается основной объем хозяйственной деятельности заемщика. Для того чтобы предприятие могло успешно продолжать свою деятельность, необходимо прогнозировать изменения в отрасли и своевременно реагировать на них. Банк должен оценивать способность клиента подготовиться к возможным изменениям и принять предупредительные меры. Изменение стиля управления, текучесть кадрового состава, рискованное внедрение на новые рынки - все это зачастую (хотя и не всегда) является показателем возможных проблем в будущем.

Задержка возврата кредита  часто мотивируется заемщиком неплатежами  со стороны покупателей его продукции (услуг). Поэтому специалисты считают, что в подготовительный период важно  глубоко изучить ближайших, наиболее крупных партнеров по бизнесу самого заемщика и убедиться в их относительной финансовой «беспроблемности».

Основываясь на собственном  и зарубежном опыте кредитования, многие банки пришли к выводу, что  при выдаче и мониторинге кредита  недостаточно произвести формализованный  анализ финансовой отчетности заемщика и оформить обеспечение. Для снижения кредитного риска необходимо знать возможности и потребности бизнеса заемщика, перспективы его развития, технологический процесс, отраслевые особенности и предусмотреть все возможные варианты развития событий на период действия кредитного договора, чтобы кредит не стал безнадежным.

Начиная с разовой  сделки по кредитованию оборотных средств, банк может предоставить заемщику постоянно  возобновляемое кредитование в рамках долгосрочных кредитных линий или инвестиционный кредит под проекты, дающие толчок к развитию предприятия. При этом банку необходимо ставить условия "прозрачности" бизнеса для него самого, участие в прибылях, залога бизнеса в виде акций и имущества предприятия, то есть банк становится финансовым партнером заемщика, что максимально снижает риск невозврата кредита.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Роль оценки кредитоспособности в периоды макроэкономических волнений сильно возрастает. Все больше и  больше внимания уделяется состоянию заемщика, обратившегося за кредитом в банк. Цель любого кредитора – это полный анализ финансового состояния заемщика в динамике, анализируя который будет можно с большой долей уверенности судить, сможет ли данная компания погасить кредит и проценты по нему целиком и в срок. И уже в зависимости от полученных результатов банк решает, на какой срок стоит выдавать кредит, в каком объеме и какой должен быть залог.

Оценка кредитоспособности производится на информации, полученной из самых разнообразных источников. Так, на западе многие банки прежде, чем выдать кредит, обращаются в специализированные кредитные агентства, где получают полную кредитную историю заемщика, информацию о задержках платежей по кредиту и прочих финансовых затруднениях. В России такая практика лишь начинает использоваться и пока далека от совершенства. Отсутствие централизованной базы данных кредитных историй является причиной разрозненности данных по отдельным статистическим организациям, а получаемая от них информация может оказаться неполной или недостоверной. Такая ситуация значительно осложняет развитие кредитного рынка и требует скорейшего разрешения.

В заключение, стоит отметить, что эффективность применения всех упомянутых в работе методов оценки кредитоспособности напрямую зависит  от экономическо-политического состояния страны в целом. Только прозрачность экономики и соблюдение всех норм законодательства позволят повысить эффективность всех аналитических и статистических методов оценки кредитоспособности, а, следовательно, существенно повысят уровень конкуренции в сфере банковского кредита, что в свою очередь позволит высвобождать большее объемы инвестиционных кредитов для развития экономики страны в целом.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Список используемой литературы и материалов

 

Официальные документы

1. Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 24.07.2007) "О кредитных историях" (принят ГД ФС РФ 22.12.2004)

 

Учебники, монографии, сборники научных  трудов

2. Ачкасов, А.И. Активные операции коммерческих банков / А.И. Ачкасов. – М. : Консалт-Банкир, 1994.
3. Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко ; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 3-е изд., доп. - М. : КНОРУС, 2007.
4. Банковское дело: Учебник . - 2-е изд., перераб. и доп./ Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2005.
5. Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2008.
6. Севрук, В.Т. Анализ кредитоспособности СП / В.Т. Севрук / Деньги и кредит.
7. Экономический анализ : учебник для вузов / под ред. Л.Т. Гиляровской. – М. : ЮНИТИ–ДАНА, 2002.

     8. Колесников В.И. «Банковское дело», Москва, «Финансы и            статистика»,          2010.

 

9. «BaseGroup Labs», разработчик автоматизированных аналитических программ: обзор программы для автоматической оценки кредитоспособности физических лиц - http://www.basegroup.ru/library/practice/solvency/
10. Гулд У. Банковское дело: Стратегическое руководство - М.: АО «Консалтбанкир», 2007
11. Кузьмин И., Сазонов А. К вопросу об оценке кредитоспособности заемщика. –М.: Финансы и статистика, 2008.
12. Питер С. Роуз Банковский менеджмент. - М.: Дело, 2008.
13. Синки Д.Ф. Управление финансами в коммерческом банке: пер. с англ. – М: Саталлахи, 2007
14. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2005.
15. Суская Е.П. Оценка риска банков при кредитовании юридических лиц. – М.: Банковское дело, 2008.
16. Савицкая Г.В Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. - Мн.: "Новое знание", 2008.
17. Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник. – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2007.

¹ Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2008 стр 36

² Там же

³ Банковское дело: современная система кредитования : учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко ; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 3-е изд., доп. - М. : КНОРУС, 2007 стр 39

⁴ Ачкасов, А.И. Активные операции коммерческих банков / А.И. Ачкасов. – М. : Консалт-Банкир, 1994. стр. 86

⁵ Севрук, В.Т. Анализ кредитоспособности СП / В.Т. Севрук / Деньги и кредит.

 

⁶ Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2008. стр 38

 

⁷ Экономический анализ : учебник для вузов / под ред. Л.Т. Гиляровской. – М. : ЮНИТИ–ДАНА, 2002. стр 350

 

 

⁸  Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова. – 2-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2008. стр 41

 

⁹ «BaseGroup Labs», разработчик автоматизированных аналитических программ: обзор программы для автоматической оценки кредитоспособности физических лиц - http://www.basegroup.ru/library/practice/solvency/

 

¹⁰ Гулд У. Банковское дело: Стратегическое руководство - М.: АО «Консалтбанкир», 2007.

 

¹¹ Кузьмин И., Сазонов А. К вопросу об оценке кредитоспособности заемщика. –М.: Финансы и статистика, 2008.

 

¹² Питер С. Роуз Банковский менеджмент. - М.: Дело, 2008.

 

¹³ Синки Д.Ф. Управление финансами в коммерческом банке: пер. с англ. – М: Саталлахи, 2007.

 

¹⁴ Там же.

 

¹⁵ Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков: российский и зарубежный опыт. - М.: Финансы и статистика, 2005.

 

¹⁶ Суская Е.П. Оценка риска банков при кредитовании юридических лиц. – М.: Банковское дело, 2008.

 

¹⁷ Савицкая Г.В Анализ хозяйственной деятельности предприятия: Учебное пособие. - Мн.: "Новое знание", 2008.

 

¹⁸ Жуков Е.Ф. Банки и банковские операции: учебник. – М: ЮНИТИ. Банки и биржи, 2007.

 

¹⁹ Там же.