Кредитные операции комерческого банка

     Контокоррентная кредитная линия предполагает такое  кредитование текущих производственных нужд заемщика (в пределах оговоренного лимита сумм и установленного срока действия соглашения), когда кредиты непрерывно и автоматически выдаются и погашаются, отражаясь на едином контокоррентном счете, сочетающем в себе свойства ссудного и расчетного счетов (дебетовое его сальдо показывает сумму долга заемщика банку, кредитовое — наличие у заемщика свободных средств); лимит при этом каждый раз восстанавливается. Контокоррентный кредит погашается путем зачисления в кредит счета любых поступлений в адрес заемщика.

       По способу предоставления  кредита

1. Индивидуальный (предоставляемый заемщику одним банком).

2. Синдицированный.

     По  времени и технике  погашения кредита

1. Погашаемые одной  суммой в конце  срока.

2. Погашаемые равными  долями через равные промежутки времени (этот вариант, как и следующий, предполагает согласование графика погашения основной суммы долга и процентов с указанием конкретных дат и сумм). Фактически это так называемый простой кредит (с ежемесячными равными суммами платежей).

3. Погашаемые неравными  долями через различные  промежутки времени:

• сложный кредит (с выплатой от 20 до 50% суммы кредита в конце срока);
• прогрессивный кредит (с прогрессивно нарастающими к концу срока действия кредитного договора выплатами);
• сезонный кредит (кредит для сезонных производств с выплатами только в те месяцы, на которые приходятся максимальные суммы выручки).

   Отдельно  можно выделить гарантийные операции банков в части кредитования своих  клиентов, а также консультационные услуги по вопросам кредитования.

Для классификации  кредитов на те или иные группы и  виды могут использоваться и другие критерии. 

     2.2.2. Расчетные операции.

     Расчетные операции - операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты их обязательств перед контрагентами.

       Коммерческие банки производят  расчеты по правилам, формам и  стандартам, установленным Банком  России, при отсутствии правил проведения отдельных видов расчетов - по договоренности между собой, при выполнении международных расчетов - в порядке, установленном федеральными законами и правилами, принятыми в международной банковской практике.

       Коммерческие банки, Банк России обязаны перечислять средства клиента и зачислять средства на его счет не позднее следующего операционного дня после получения соответствующего платежного документа. В случае несвоевременного неправильного зачисления на счет списания со счета клиента денежных средств, кредитная организация, Банк России, выплачивают проценты на сумму этих средств по официальной процентной ставке Банка России. 

     2.2.3. Кассовые операции.

     Кассовые  операции - операции по приему и выдаче наличных денежных средств. Более широко кассовые операции можно определить как операции, связанные с движением наличных денежных средств, а также формированием, размещением и использованием денежных средств на различных активных счетах банка (включая счет «Касса» и корреспондентские счета в других банках) и счетах клиентов коммерческого банка.

     Вся денежная наличность, используемая для  выполнения этих операций, называется операционной кассой банка.

     Наличный денежный оборот КБ регулируется Банком России, являющимся эмиссионнокассовым центром на основе «Положения о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от от 05.01.1998 №14-П (ред. 31.10.2002.) (утверждено Советом директоров Банка России протокол от 19.12.97 N 47.)

     Принципы  организации денежного обращения:

     •         все хозяйствующие субъекты хранят денежные средства на счетах в КО;

     •         прием наличных средств осуществляется в соответствии с нормативными документами ЦБ РФ;

     •         порядок и сроки сдачи / получения наличных денег устанавливается Банком по согласованию с клиентом;

     •         клиентам банков устанавливается лимит кассовых остатков;

     •         Банкам устанавливается лимит операционной кассы.  

     2.2.4. Инвестиционные операции.

     Инвестиционные  операции - операции по инвестированию банком своих средств в ценные бумаги и паи небанковских структур в целях совместной хозяйственно-финансовой и коммерческой деятельности, а также размещенные в виде срочных вкладов в других кредитных организациях. Особенность инвестиционных операций коммерческого банка от кредитных операций заключается в том, что инициатива проведения первых исходит от самого банка, а не его клиента. Это инвестиционная деятельность самого банка. 

     2.2.5 Фондовые операции.

     Фондовые  операции - проводимые банками операции с ценными бумагами: покупка и продажа ценных бумаг, кредитование под залог ценных бумаг, размещение вновь выпущенных ценных бумаг, хранение и управление ценными бумагами клиентов. (помимо инвестиционных). К фондовым операциям относятся:

      - операции с векселями (учетные и переучетные операции, операции по протесту векселей, по инкассированию, домицилированию, акцепту, индоссированию векселей, по выдаче вексельных поручений, хранению векселей, продаже их на аукционе);

      - операции с ценными бумагами, котирующимися на фондовых биржах. 

       2.2.6. Гарантийные операции.

     Гарантийные операции - операции по выдаче банком гарантии (поручительства) уплаты долга клиента  третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банкам доход также  в виде комиссионных.  

     2.3. Активно-пассивные операции банков.

     Активно-пассивные  операции банков - комиссионные, посреднические операции, выполняемые банками по поручению клиентов за определенную плату - комиссию. Именно эту группу банковских операций обычно называют услугами. Различают расчетные услуги, связанные с осуществлением внутренних и международных расчетов, трастовые услуги по купле-продаже банком по поручению клиентов ценных бумаг, инвалюты, драгоценных металлов, посредничество в размещении акций и облигаций, бухгалтерское и консультационное обслуживание клиентов и прочие. Комиссионные операции - операции, осуществляемые банками по поручению, от имени и за счет клиентов; приносят банкам доход в виде комиссионного вознаграждения.

     К данной категории операций относятся:

     - операции по инкассированию дебиторской задолженности (получение денег по поручению клиентов на основании различных денежных документов);

     -   переводные операции;

     -  торгово-комиссионные (торгово-посреднические) операции (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драгоценных металлов; факторинговые, лизинговые и др.);

     - доверительные (трастовые) операции;

     -  операции по предоставлению клиентам юридических и иных услуг. Наконец, все операции банка делят на:

     -  ликвидные и неликвидные;

     -   операции в рублевом и валютном выражении;

     -  регулярные (совершаемые банком периодически, постоянно воспроизводимые им) и иррегулярные (носящие для банка случайный, эпизодический характер);

     -  балансовые и забалансовые.

     Насчитывается более тридцати разновидностей забалансовых операций, которые позволяют банкам решать следующие основные задачи:

     -   страхование и перераспределение рисков между участниками рын¬ка, в особенности кредитного и рыночного;

     -   расширение доступа к кредитным ресурсам и снижение стоимости заимствований;

     -    получение дополнительной прибыли и повышение доходности активов;

     -   сохранение требуемого органами банковского надзора соотноше¬ния между капиталом и активами при увеличении объема операций;

     -  управление активами и пассивами;

     -   проведение спекулятивных операций.    

     Заключение.

     Таким  образом, кредитные операции — это определенные отношения между кредитором и заемщиком по предоставлению суммы денежных средств.

     В соответствии с Законом «О банках и банковской деятельности» кредиты  могут предоставляться банками хозяйственным органам на условиях срочности, возвратности, платности и целевой обоснованности. Участвующие в этих отношениях стороны называются: Кредитодатель = Кредитор = Заимодавец; Кредитополучатель = Дебитор = Заемщик. Кредиты предоставляются для удовлетворения объективной потребности заемщика. Объектом кредитования является вещь, под которую выдается ссуда или ради которой заключается кредитная сделка. Однако объектом кредитования может быть не только конкретная вещь, но и потребность заемщика в дополнительных ресурсах.

     В связи с этим важно подчеркнуть, что объект кредитования выражает как  предмет в его материальном состоянии, так и материальный процесс в  целом, который вызывает потребность  в ссуде и ради которого заключается  кредитная сделка. Субъектами кредитования являются предприятия, организации, а также физические лица, выступающие в качестве заемщиков. Основные положения современной системы кредитования следующие:

      -    Вся система кредитования базируется на ресурсах коммерческого банка.

     -   Кредитные операции имеют коммерческий характер.

     -    Объем кредитных вложений зависит не только от ресурсов банка, но и от экономических нормативов, обязательных резервов.

     -     Кредитная политика банка реализуется на договорной основе.

     -   Наметился переход к таким формам кредита, которые в большей степени гарантируют возврат ссуд.

     -  Система кредитования основывается на следующих принципах: срочность и обеспеченность, платность и возвратность, обоснованность кредита.

     -    Организация кредитования базируется на принципе причинности. Это означает, что основой для построения модели кредитования должна быть экономика производства соответствующего ссудополучателя.

     При формировании ссудной политики банки  должны учитывать множество факторов: внешние, которые не контролируются самим банком, — инфляция, спрос и предложение ссудного фонда и др.; внутренние, которые банки сами в состоянии контролировать, — наличие капитала, степень рискованности и прибыльности различных видов ссуд, стабильность депозитов, способности и опыт банковского персонала и др.       

Список  использованной литературы 

1. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» (с изм. от от 23.07.2010)
2. Федеральный закон от 10 июля 2002г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (с изм. от 03.11.2010г.)
3. Федеральный закон от 31.07.1998 N 151-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» и Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» (принят ГД ФС РФ 02.07.1998) (ред. от 10.07.2002)
4. «Положения о правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» от от 05.01.1998 №14-П (ред. 31.10.2002.) (утверждено Советом директоров Банка России протокол от 19.12.97 N 47.)
5. Положение Центрального Банка Российской Федерации от 31.08.1998 N 54-П «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)»
6. Письмо Центрального Банка Российской Федерации от 29.05.2003 N 05-13-5/1941 «О порядке предоставления кредитными организациями денежных средств».
7. Корнейчук В.И. Основы банковского дела: Учебное пособие. МГИДА , 2006.
8. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь. — 5-е изд., перераб. и доп. ИНФРА-М, 2006.
9. Банковское дело / под ред. Лаврушина О.И.. КНОРУС, 2005.
10. Колесникова В.И., Кроливецкой Л.П. Банковское дело. Финансы и статистика, 2005.
11. Г. Н. Белоглазова. Деньги. Кредит. Банки. Высшее образование, 2009 .
12. Кравцова, Г. Кузьменко Г, О. Румянцева. Деньги, Кредит, Банки.  БГЭУ, 2007.
13. Колпакова Г.М. Финансы, денежное обращение, кредит. Финансы и статистика, 2006.
14. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учебник для вузов. /Под ред. проф. Л. А. Дробозиной. ЮНИТИ. Финансы, 2006.