Кредит: необходимость, сущность, функции

     Как показывает банковская практика, обязательство  должника может быть обеспечено вещной гарантией (например, договором о  залоге имущества), предоставленной  должником или третьим лицом  в интересах должника, и поручительством, при котором поручитель является солидарным должником. Кредитор может предпочесть не воспользоваться вещной гарантией, а сразу обратиться к поручителю, и поручитель должен будет выполнить обязательство.

     Банковская  гарантия.

     Банковскую  гарантию дают банки или иные кредитно-финансовые учреждения, в т.ч. игровые общества (гарант) по просьбе заемщика (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. За выдачу гарантии принципал уплачивает гаранту вознаграждение. Банковская гарантия не может быть отозвана гарантом и передано другому лицу, если в ней не предусмотрено иное.

     Гарантия  вступает в силу со дня ее выдачи и представляется гаранту в письменной форме.

     Основанием прекращения банковской гарантии служат:

     - уплата бенефициару (банку кредитору)  суммы, на которую выдана гарантия;

     - окончание срока гарантии;

     - отказ бенефициара от своих прав по гарантии и возвращение ее гаранту;

     - отказ бенефициара от своих  прав по гарантии заявлением  гаранта об освобождении от  его обязательств.

     Гарант  отказывает бенефициару в удовлетворении его требований, если:

     - требования или приложенные к  нему документы не соответствуют условиям гарантии либо представлены гаранту по окончании определенного в гарантии срока;

     - гаранту для удовлетворения требования  бенефициара стало известно, что  основное обязательство, обеспеченное  гарантией полностью или в  соответствующей части уже исполнено, прекратилось по иным основаниям либо недействительно.

     Гарант, которому стало известно о прекращении  гарантии, и отказ гаранта удовлетворить  требование бенефициара должен уведомить  принципала и бенефициара об этом.

     По  общему правилу, банковская гарантия является безотзывной, поскольку не может быть отозвана выдавшим ее гарантом. Права бенефициара по банковской гарантии непередаваемы, т.к. принадлежащее бенефициару требование к гаранту не может быть передано другому лицу.

     Основная обязанность гаранта состоит в удовлетворении письменного требования бенефициара, предъявленного с соблюдением условий гарантии. ГК РФ устанавливает также сопутствующие этой основной обязанности дополнительные обязанности гаранта, связанные с рассмотрением требования бенефициара.

     В частности, по получении требования бенефициара гарант должен без промедления  уведомить об этом принципала и передать ему копии требования со всеми  относящимися к нему документами. Требование бенефициара должно быть рассмотрено гарантом в разумный срок. Гарант должен проявить разумную заботливость, чтобы установить, соответствуют ли это требование и приложенные к нему документы условиям гарантии (ст. 375 ГК РФ). ⁸

     Оценка  того, является ли срок, затраченный  гарантом на рассмотрение требования бенефициара, разумным, должна производиться судом при рассмотрении спора между гарантом и бенефициаром с учетом всех конкретных обстоятельств такого спора. Данное обстоятельство имеет большое практическое значение для определения момента, с которого гарант может считаться должником, просрочившим денежное обязательство. От этого и зависит объем ответственности гаранта.

     Определяя пределы обязательства гаранта (ст.377 ГК РФ), разграничивается само обязательство  гаранта уплатить денежную сумму, на которую выдана гарантия и ответственность гаранта за невыполнение или ненадлежащее выполнение этого обязательства.

     В первом случае объем выполняемого гарантом обязательства не может выходить за пределы суммы, обозначенной в  банковской гарантии.

     Во втором случае по общему правилу ответственность гаранта за нарушение обязательства, вытекающего из банковской гарантии, не ограничивается размером суммы гарантии, если самой гарантией не предусмотрено иное. Это означает, что по общему правилу, при невыполнении или ненадлежащем выполнении своих обязательств гарант несет ответственность в порядке и на условиях, предусмотренных гл. 25 ГК РФ.

     В этом плане ответственность гаранта  с момента истечения разумного  срока на рассмотрение полученного  им требования бенефициара ничем не должна отличаться от ответственности должника по денежному обязательству. Помимо требования о взыскании суммы, на которую выдана гарантия (по сути, это требование об исполнении обязательства в натуре), бенефициар вправе также потребовать от гаранта уплаты процентов годовых на эту сумму (ст. 395 ГК РФ), а также в части, не покрытой процентами, возмещения причиненных убытков (ст. 393 ГК РФ). ⁹

     Изложенные  выше характеристики банковской гарантии делают ее одним из самых надежных, твердых в обеспечении исполнения обязательств. В этом ее привлекательность для кредиторов и причина широкого применения банковской гарантии в имущественном обороте. В других странах, а также в отношениях российских юридических лиц с иностранными организациями она используется довольно часто.

     Содержание  правовых отношений гаранта и  принципала включает в себя следующие  права и обязанности:

     1) за выдачу банковской гарантии  принципал уплачивает гаранту  вознаграждение;

     2) по получении требования бенефициара  гарант должен без промедления уведомить об этом принципала и передать ему копии требования со всеми относящимися к нему документами;

     3) гарант вправе потребовать от  принципала в порядке регресса  возмещения сумм, уплаченных бенефициару  по банковской гарантии, в порядке  и на условиях, определяемых соглашением гаранта с принципалом, во исполнение которого была выдана гарантия. Если гарант уплатил бенефициару денежные суммы не в соответствии с условиями гарантии или нарушены обязательства гаранта перед бенефициаром, то он не вправе требовать от принципала возмещения этих сумм. Однако соглашением гаранта с принципалом может быть предусмотрено иное, в т.ч. полная или частичная компенсация соответствующих расходов гаранта принципалом;

     4) гарант, которому стало известно  о прекращении гарантии, должен без промедления уведомить об этом принципала;

     5) гарант, которому при рассмотрении  требования бенефициара и приложенных  к требованию документов стало  известно об исполнении основного  обязательства, его недействительности  или прекращении, должен немедленно сообщить об этом принципалу и бенефициару. Рассчитывая плату за предоставление банковской гарантии, гаранты обычно учитывают:

     - риск платежа бенефициару по  гарантии;

     - вероятность возмещения уплаченных  сумм за счет принципала. Чем выше риск платежа по гарантии и чем ниже вероятность исполнения регрессных обязанностей принципалом, тем чаще гаранты просят принципалов предусмотреть обеспечение своих регрессных обязанностей способами;

     - операционные расходы. 

     Функции банковской гарантии

     Выделяют  следующие функции банковской гарантии:

     Обеспечительная функция - позволяет обеспечить исполнение коммерческих и финансовых обязательств должником (принципалом) перед кредитором (бенефициаром) путем предоставления последнему компенсации гарантом в случае неисполнения обязательств должником.

     Распределительная функция - отвечает за распределение рисков между сторонами, подписавшими основной договор, которое зависит от механизма выплаты гарантийной суммы. Так, гарантия с оплатой по первому требованию в значительной степени исключает риски бенефициара.

     Стимулирующая функция - предполагает стимулирование должника (принципала) к точному и своевременному исполнению своих обязательств под угрозой предъявления гарантии к оплате.

     Защитная  функция - предусматривает защиту импортера от рисков, связанных с авансовыми или периодическими платежами в пользу экспортера.

     Сигнальная  функция - свидетельствует о финансовом положении принципала и его способности выполнить свои обязательства по основному договору. Согласие банка выдать гарантию свидетельствует с высокой степенью вероятности об устойчивом финансовом положении принципала [6]. 
 
 
 
 

Заключение

     В настоящее время кредит имеет  огромное значение. Он решает проблемы, стоящие перед всей экономической  системой. Так при помощи кредита можно преодолеть трудности, связанные с тем, что на одном участке высвобождаются временно свободные денежные средства, а на других возникает потребность в них. Кредит аккумулирует высвободившийся капитал, тем самым, обслуживает прилив капитала, что обеспечивает нормальный воспроизводственный процесс. Также кредит убыстряет процесс денежного обращения, обеспечивает выполнение целого ряда отношений: страховых, инвестиционных, играет большую роль в регулировании рыночных отношений.

     Источником ссудного капитала служат, во-первых, высвобождающиеся из кругооборота денежные средства: средства, предназначенные для восстановления основного капитала (т. е. амортизационный фонд); часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива, материалов. Капитал, временно свободный в период между поступлением денежных средств от реализации товаров и выплатой заработной платы.

     В качестве третьего источника ссудного капитала выступают денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности и долей валового национального продукта.

     Таким образом, можно сделать вывод, что  временно свободные денежные средства, возникающие на основе кругооборота промышленного и торгового капитала, денежные накопления личного сектора и государства образуют источники ссудного капитала.

     Список  литературы

1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части первая, вторая и третья.  – М.: ТК Велби, Изд-во проспект, 2010. - 448с.
2. Федеральный закон от 27.07.2006 N 149-ФЗ "Об информации, информационных технологиях и о защите информации" (принят ГД ФС РФ 08.07.2006)
3. Алексеева М.А. Планирование деятельности фирмы. М., Финансы и статистика, 2001.
4. Анулова Г.Н. Денежно-кредитное регулирование: опыт развивающихся стран. – М.: Финансы и статистика,2002.
5. Банки и банковские операции. под ред. Е.Ф. Жукова М.: «Юнити» 2001.
6. Банковская система России. Настольная книга банкира. под ред. А.Г. Грязнова. М.: «ДЭКА», 2003.
7. Банковский портфель (Книга банкира, Книга клиента, Книга инвестора) // отв. ред. Коробов Ю. И. и др. -М.: “СОМИНТЭК”, -2001
8. Басовский Л.Е. Прогнозирование и планирование в условиях рынка / Учеб. пособие. М. 2001.
9. Борисевич В.И. Прогнозирование и планирование экономики. Учебное пособие. М, 2000.
10. Владимирова Л.П. Прогнозирование и планирование в условиях рынка. СПб. 2000.
11. Горемыкин В.А., Бугулов Э.Р., Богомолов А.Ю Планирование на предприятии. Учебник. М. 2001.
12. Гражданский кодекс РФ (части I, II).
13. Долан Э.Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р.Дж. Деньги банковское дело и денежно-кредитная политика. – М.-Л.: Профило,1991.
14. Курс экономики: Учебник/ Под ред. Б.А.Райзберга. – М.: ИНФРА-М, 2003.
15. Курс экономической теории: Учебник / Под общ. ред. Чепурина М.Н., Киселевой Е.А. – Киров: «АСА», 2001.
16. Морозова Т.Г. Прогнозирование и планирование в условиях рынка. Учебное пособие для ВУЗов. М. 2000.
17. Налоговой кодекс РФ (части I, II).
18. Общая теория денег и кредита: учебник для вузов/Под ред. проф. Е.Ф.Жукова. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2002.
19. Общая теория финансов. Дробозина Л.А. М. 2001.
20. Поляков В.П., Московина Л.А. Структура и функции центральных банков. Зарубежный опыт: Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2003.
21. Теория финансов. Учебное пособие. Заяц Н.Е. Минск. 1998.
22. Тосунян Г.А. Банковское дело и банковское законодательство в России/ - М.: "Дело Лтд" -2003.
23. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»
24. Финансы и кредит / Под ред. А. Ю. Казака. Екатеринбург: МП ПИПП при издательстве Уральского государственного университета, 2003.
25. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / Под ред. проф. Н.Ф.Самсонова. – М.: ИНФРА-М, 2001.
26. Фишер С., Дорнбуш Р., Шмалензи Р. Экономика / -М. “Дело ЛТД” -1993.
27. Шенаев В.Н., Наумченко О.В. Центральный банк в процессе экономического регулирования. – М.: Консалтбанкир, 1994.
28. http://www.creditorus.ru/theory/ponyatie-kredita.php
29. http://www.infokredits.info/kredit-functions.php