Кредит и его особенности

денежные средства, а деньги как капитал. Это означает,  что  заемщик

должен так использовать полученные в банке средства, чтобы  не только

возвратить их кредитору, но  и  получить  прибыль,  достаточную,  по

крайней мере, для того, чтобы  уплатить  ссудный  процент.  Платность

кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

Банковские кредиты  подразделяются на активные и пассивные. В первом случае банк дает кредит, т.е. выступает кредитором, во втором берет кредит, т е является заемщиком. Банк может входить в кредитные отношения (брать или давать кредиты) и с другими банками (иными кредитными организациями), включая банк центральный, выполняя в зависимости от ситуации активную или пассивную функцию. В этом случае мы имеем дело с межбанковским кредитованием. Что касается всех других предприятий, организаций, учреждений и физических лиц (нефинансовый сектор экономики), то кредитные отношения банка с ними имеют другой характер — здесь банк практически всегда является стороной, дающей кредит. Далее речь идет именно об активном банковском кредитовании.

В мировой банковской практике отсутствует единая классификация  банковских кредитов. Это связано  с различиями в уровне развития банковских систем в разных странах, сложившимися в них способами предоставления кредитов. Однако наиболее часто в  экономической литературе используется классификация банковских кредитов по следующим признакам:

- по назначению (цели кредита);

- по сфере использования;

- по срокам пользования;

- по обеспечению;

- по способу выдачи  и погашения;

- по видам процентных  ставок

По назначению банковские кредиты могут быть разделены на следующие группы: промышленные, сельскохозяйственные, инвестиционные, потребительские, ипотечные.

Промышленные ссуды предоставляются  предприятиям и организациям на развитие производства, на покрытие расходов по закупке материалов и т.п.

Сельскохозяйственные ссуды  предоставляются фермерским и крестьянским хозяйствам с целью содействия их деятельности по обработке земли, сбору  урожая и т.п.

Потребительские ссуды предоставляются  физическим лицам на покрытие неотложных нужд, ремонт и покупку квартир, дома.

Ипотечные ссуды выдаются под залог недвижимости с целью  строительства, приобретения или реконструкции  жилья.

В зависимости  от сферы использования банковские кредиты могут быть двух видов: ссуды для финансирования основного или оборотного капитала. В свою очередь кредиты в оборотный капитал разделяют на кредиты в сферу производства и в сферу обращения.

На современном этапе  развития белорусской экономики  наиболее привлекательными и, как следствие, наиболее распространенными являются кредиты, направленные в сферу обращения.

По срокам пользования банковские кредиты бывают онкольные (до востребования) и срочные.

Онкольные ссуды подлежат возврату в фиксированный срок после  наступления официального уведомления  от кредитора. Онкольный кредит осуществляется следующим образом.

Банк открывает заемщику специальный текущий счет под  залог товарно-материальных ценностей  или ценных бумаг. В пределах обеспеченного  кредита банк оплачивает все счета  хозяйствующего субъекта. Погашение  кредита производится по первому  требованию банка за счет средств, поступивших  на счет заемщика, или путем реализации залога. Онкольный кредит погашается заемщиком обычно с предупреждением  за 2-7 дней. Процентная ставка по этому  кредиту ниже, чем по срочным кредитам. С точки зрения срока возврата и качества обеспечения онкольный  кредит считается наиболее ликвидной  статьей актива банка после кассовой наличности.

В настоящее время подобные кредиты практически не используются в Республике Беларусь, т.к. требуют  стабильных условий на рынке ссудных  капиталов.

Срочный кредит - это обычная форма кредита. Банк перечисляет на расчетный счет заемщика сумму кредита. По истечении срока кредит погашается, т. е. заемщик перечисляет со своего расчетного счета банку соответствующую сумму денег.

Срочные кредиты принято  делить на краткосрочные, среднесрочные и долгосрочные. В современном банковском деле преимущественно используются краткосрочные кредиты.

Срок кредита исчисляется  с момента его первой выдачи до полного погашения ссудной задолженности. Различная срочность кредитов предполагает отличия и в их целевом назначении.

Так, краткосрочные кредиты  предоставляются на любой кратковременный период в пределах 12 месяцев, конкретная величина которого обусловливается потребностями производства. Долгосрочные кредиты предназначаются для расширенного воспроизводства долгосрочных активов, т.е. на создание, реконструкцию, расширение и модернизацию основных фондов. Максимальный срок долгосрочного кредита должен увязываться с нормативными сроками окупаемости прокредитованных мероприятий.

По обеспечению кредиты подразделяются на необеспеченные (бланковые) и обеспеченные.

Бланковые кредиты выдаются первоклассным заемщикам без  использования какой-либо формы  обеспечения возвратности кредита.

Обеспеченные ссуды являются основной разновидностью современного банковского кредита. В зависимости  от вида обеспечения их принято подразделять на залоговые, гарантированные и застрахованные.

По способу  выдачи банковские кредиты могут быть поделены на кредиты, носящие компенсационный или платежный характер. Компенсационный кредит предполагает направление ссудных средств на расчетный счет заемщика с целью возмещения совершенных с него расходов. Сущность платежного кредита состоит в том, заемщик по мере необходимости предоставляет банку поступившие к нему расчетно-платежные документы и ссудные средства перечисляются непосредственно на оплату данных документов.

По способам погашения банковские кредиты делятся на ссуды, погашаемые единовременно, и ссуды, погашаемые в рассрочку. Погашаемые единовременным платежом ссуды являются традиционной формой возврата краткосрочного кредита, поскольку удобны с позиции юридического оформления. Ссуды, погашаемые в рассрочку, предполагают погашение кредита двумя и более платежами в течение всего срока кредитования. Конкретные условия возврата определяются в кредитном договоре и зависят от объекта кредитования кредита, инфляционных процессов и ряда других факторов.

По видам процентных ставок банковские кредиты можно делить на кредиты с фиксированной или плавающей процентной ставкой. Ссуды с фиксированной процентной ставкой предполагают установление на весь период кредитования определенной в договоре процентной ставки без права ее пересмотра. В белорусской практике банковского кредитования преимущественно используются фиксированные процентные ставки.

Кредитование с плавающей  процентной ставкой предполагает использование  процентной ставки, размер которой  периодически пересматривается. В данном случае процентная ставка складывается из двух составных частей: основной ставки, изменяющейся в зависимости  от конъюнктуры рынка, и надбавки, являющейся фиксированной величиной  и определяемой по договоренности ставок.

По размерам принято деление банковских ссуд на мелкие, средние и крупные. В банковской практике не существует единого подхода к классификации кредитов по данному признаку. В Республике Беларусь крупным считается кредит одному заемщику, превышающий 5% капитала банка.

Проведенное исследование позволяет  сделать вывод, что банковские кредиты  в Республике Беларусь в целом  соответствуют сложившейся международной  классификации. В то же время существуют особенности, обусловленные состоянием и развитием экономики республики. Так, в Беларуси не развит рынок онкольных  кредитов, первые шаги делает ипотечное  кредитование.  

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

3 Потребительский кредит и его особенности

 

Потребительский кредит – это кредит, предоставленный покупателям для приобретения товаров личного или семейного пользования.

Его отличие в том, что  организация, выдавшая кредит, не контролирует, на что заемщик потратил деньги, как например, при автомобильном  кредитовании или ипотечном.

 Этот вид кредита  представляет собой заем относительно  небольшой суммы денег на определенный  срок. Потребительский кредит может  предоставляться на несколько  месяцев, но не более пяти  лет.

Он является особым видом  кредита, потребность в котором  постоянно остается острой, дает возможность  совершить акт покупки товаров  в то время, когда процесс накопления сбережений для их приобретения еще  не завершен, а у отдельных категорий  населения и не был начат в  связи с относительно низким уровнем  доходов.

Использование потребительского кредита на покупку товаров дает возможность в определенной мере избежать затоваривания по изделиям, спрос на которые отстает от предложения, т.е. ускорить оборачиваемость товарных запасов. Тем самым торговые предприятия  и организации сокращают издержки обращения, связанные с хранением  товаров, их подработкой и передвижением. Это особенно важно при реализации технически сложных товаров народного  потребления длительного пользования, требующих больших площадей, а  также специального хранения. Фактически потребительский кредит расширяет  платежеспособный спрос населения.

В потребительском кредите  физическое лицо, которое берет кредит, называют – заемщиком. Заемщиком  может выступать почти каждый человек. Кредитором в потребительском  кредите называется организация, предоставляющая  заемщику потребительский кредит. Выступать  кредитором может магазин, банк или  специализированная кредитная организация. Разница между кредиторами –  магазином, к примеру, или банком в том, что магазин выдает заемщику какой-либо товар, условие — оплата его по частям, а банк выдает деньги на покупку товара, и эти деньги затем частями возвращаются банку.

Потребительский кредит регулируется со стороны государства более  тщательно по сравнению с другими  формами кредита, так как он связан с потребностями населения, регулированием его уровня жизни. Регулирование  может затрагивать уровень процентных ставок, сроки, соблюдение принципов  социальной справедливости и доступности  кредита населению.

На практике перечень потребительских  кредитов достаточно велик, но их можно  классифицировать по группам.

Классификация потребительских  кредитов осуществляется по определенным признакам:

- целевому характеру; 

- субъектам кредитных  отношений (банковские и небанковские  кредиты);

- способу организации  предоставления ссуженных средств  (кредиты организованные и неорганизованные, прямые и косвенные);

- формам выдачи (товарные  и денежные кредиты);

- степени покрытия кредитом  стоимости потребительских товаров,  услуг (кредиты на полную стоимость  или с частичной их оплатой);

- способу погашения кредита  (погашаемые постепенно или разовым  платежом);

- срокам выдачи (краткосрочные и долгосрочные).

 В зависимости от  целевого назначения потребительские кредиты бывают:

- инвестиционные;

- для покупки особых  товаров или оплаты услуг; 

- на развитие личных  хозяйств;

- целевые кредиты отдельным  социальным группам; 

- на нецелевые потребительские  нужды; 

- чековые; 

- под банковские кредитные  карточки и др.

К инвестиционным относятся кредиты на строительство, завершение строительства и приобретение индивидуальных жилых домов и квартир. Такие кредиты предоставляются на сроки до 5—10—15 лет.

Льготные кредиты предоставляются  на строительство (реконструкцию) или  приобретение жилых помещений малообеспеченным трудоспособным гражданам.

Социальный характер носят  все виды потребительского кредита, однако следует выделить целевые  ссуды отдельным социальным группам (молодым семьям, студентам). Социальный характер данных кредитов обусловлен тем, что их функционирование имеет  целью решение общественных задач  — укрепление семьи, улучшение ее бытовых условий, закрепление кадров за предприятиями, оказание материальной помощи студентам. Кредиты, как правило, выдаются на льготных условиях: относительно низкая процентная ставка; обеспечение  гарантии возврата за счет администрации  предприятия, учебного заведения.

Нецелевые потребительские  наличные кредиты могут предоставляться  населению коммерческими банками, ломбардами под залог имущества, кассами взаимопомощи, хозяйственными организациями без обязательного  указания целей использования кредита.