Контрольная работа по предмету"Деньги, кредит, банки"

     Действующие  в стране банки могут иметь одноуровневую и двухуровневую организацию.

     Одноуровневый  вариант может быть реальным, когда в стране еще нет центрального  банка, либо есть только одни  центральные банки. В этом случае  говорить о банковской системе  еще рано. Банковская система как элемент цивилизованной рыночной экономики может быть только двухуровневой. Первый, верхний уровень, или ярус - это центральный банк. Второй, нижний уровень, или ярус - коммерческие банки и кредитные учреждения. При этом центральные банки являются главным звеном денежно-кредитных систем практически всех стран, имеющих банковские системы. Особое место и роль центрального банка в финансовой системе современного государства определяются уровнем и характером развития рыночных отношений. Выделение из общего ряда банков одного из них на роль центрального означает начало формирования двухуровневой банковской системы, на верхнем уровне которой располагается центральный банк.

    Необходимость  создания двухуровневой системы  банков обусловлена противоречивым характером рыночных отношений. С одной стороны, они требуют свободы предпринимательства и распоряжения частными финансовыми средствами,  и это обеспечивается элементами нижнего уровня - коммерческими банками. С другой стороны, этим отношениям необходимы определенное регулирование, контроль и целенаправленное воздействие, что требует особого института в виде центрального банка. Создание центральных банков с функцией регулирования кредитно-денежных отношений позволило эффективно обуздать стихию рынка при сохранении свободы частного предпринимательства.

     Центральный  банк страны является главным  звеном банковской системы любого  государства. Центральный банк - это прежде всего посредник  между государством и экономикой.

    Центральный  банк выполняет четыре функции:

• осуществляет монопольную эмиссию банкнот;
• является банком банков;
• банкиром правительства;
• проводит денежно-кредитное регулирование и банковский надзор.

      За центральным  банком как представителем государства  законодательно закреплена эмиссионная монополия в отношении банкнот, т.е. общенациональных кредитных денег.

 

    Центральный  банк не имеет дела непосредственно  с предпринимателями и населением. Его главной клиентурой являются  коммерческие банки, выступающие  как бы в роли посредников между экономикой и центральным банком. Последний хранит свободную денежную наличность коммерческих банков, т.е. их кассовые резервы. Эти резервы исторически помещались коммерческими банками в центральный банк в качестве гарантийного фонда для погашения депозитов.

    Принимая на  хранение кассовые резервы коммерческих  банков, центральный банк оказывает  им кредитную поддержку. Для  коммерческих банков он является  кредитором  последней инстанции,  т.е. кредитором на крайний  случай.

    Центральный  банк тесно связан с государством. В качестве банкира правительства центральный банк выступает его кассиром и кредитором, в нем открыты счета правительства и правительственных ведомств. Центральный банк, как правило, осуществляет кассовое исполнение государственного бюджета. Доходы правительства, поступившие от налогов и займов, зачисляются на беспроцентный счет казначейства (министерства финансов) в центральном банке, с которого покрываются правительственные доходы.

    Центральный  банк от имени правительства  регулирует резервы иностранной валюты и залога, является традиционным хранителем государственных золотовалютных резервов. Он осуществляет регулирование международных расчетов, платежных балансов, участвует в операциях мирового рынка ссудных капиталов и золота. Центральный банк представляет свою страну в международных валютно-кредитных организациях.

 

   Коммерческие  банки представляют второй уровень  банковской системы. Они концентрируют  деловую часть кредитных ресурсов. Современные коммерческие банки  - это банки, непосредственно обслуживающие предприятия и организации, а также население, т.е. своих клиентов. Коммерческие банки являются основным звеном банковской системы. Они организуются на паевых (акционерных) началах и по форме собственности делятся на государственные, акционерные, кооперативные. Однако независимо от форм собственности коммерческие банки являются самостоятельными субъектами экономики. Их отношения с клиентами носят коммерческий характер. Основная цель функционирования коммерческих банков - получение максимальной прибыли.

    Основными  функциями коммерческих банков  являются:

• мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал;
• кредитование предприятий, государства и населения;
• расчетно-кассовое обслуживание клиентов.

    Выполняя функцию мобилизации временно свободных денежных средств и превращая их в капитал, банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процентов или оказываемых банком  услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям. Заемщики вкладывают средства в расширение производства, покупку недвижимости и потребительских товаров. В конечном счете сбережения с помощью банков превращаются в капитал.

   Важное экономическое значение  имеет функция кредитования предприятий,  государства и населения. За  счет кредитов банков осуществляется  финансирование промышленности, сельского  хозяйства, торговли, других секторов экономики, обеспечивая расширение производства. Коммерческие банки предоставляют ссуды потребителям на приобретение товаров длительного пользования, способствуя росту уровня их жизни. Поскольку государственные расходы часто не покрываются доходами, банки кредитуют финансовую деятельность правительства.

 

4. В большинстве стран коммерческие банки обязаны хранить часть своих кассовых резервов в центральном банке в соответствии с законом. Такие резервы называют обязательными банковскими резервами. Центральный банк устанавливает минимальное соотношение обязательных резервов с обязательствами банков по депозитам (норма обязательных резервов). Через счета, открываемые коммерческими банками в центральном банке, последний осуществляет урегулирование расчетов между ними. С внедрением электронных расчетных систем существенно снизилось значение традиционной для центрального банка функции расчетного центра банковской системы.

Принимая на хранение кассовые резервы коммерческих банков, центральный банк оказывает им кредитную поддержку. Он является для коммерческих банков кредитором последней инстанции, т.е. кредитором на крайний случай. Обычно его кредиты предоставляются банкам по ставке более высокой, чем рыночная, и поэтому банки обращаются за поддержкой к центральному банку только в случае отсутствия иной возможности получить кредит.

Существенное воздействие на кредитные  ресурсы коммерческих банков, на их возможности предоставлять ссуды, оказывает изменение нормы обязательных резервов. Повышение её не означает, что большая часть банковских средств “заморожена” на счетах центрального банка и не может использоваться коммерческими банками для выдачи кредитов. В результате сокращаются банковские ссуды и денежная масса в обращении, повышаются проценты по банковским ссудам. Снижение нормы банковских резервов ведет к расширению банковских кредитов и денежной массы, к снижению рыночного процента.

 

Тема 8. Коммерческие банки, их операции и услуги.

 

 

 

3. Банк – это коммерческое  предприятие, подверженное  изменениям  рыночной  коньюктуры. Как оценить надёжность  банка как финансового партнёра? В общих чертах  стабильным  можно назвать банк, имеющий  высокую  прибыль, большие  собственные  резервные  фонды, низкий  объём  сомнительной  задолжности.

№ п/п	критерий	Аргументы
1	Прибыль	Побудительным  мотивом  деятельности  коммерческого  банка, как  и  любого  коммерческого  предприятия  в  условиях  рыночной  экономики, выступает  получение  прибыли. В  её  росте  заинтересованы  банк, его  партнёры, кладчики, акционеры, работники, государство: для  банка  это  создаёт  предпосылки  расширения  деятельности, увеличения  объёма  услуг, создания резервов; для акционеров  прибыль является  источников  выплаты дивидендов; для вкладчиков  размер  полученной  банком  прибыли характеризует надёжность  вложения  средств.
2	Размер  резервных  фондов	Банк – это  коммерческое  предприятие, целью  которого  является  максимизация прибыли, увеличивающей  собственный  капитал  банка, что  способствует  обогащению  его  владельцев. Однако  банк  должен  всегда  соотносить  прибыльность  с  соображениями  безопасности  и  ликвидности. Банк,  предоставляющий  слишком  много  ссуд  или  оказывающийся  не  в  состоянии  обеспечить  ликвидность, необходимую  в  некоторых  непредвиденных  ситуациях, может  оказаться  неплатежеспособным. Для  обеспечения  собственной  безопасности  банки  оставляют  определённую  фиксированную  часть  депозитов  незадействованной. Эти  фонды  именуются  банковскими  резервами.

 

5. АО "Перспектива" заняло у банка "Столичный" 50 тыс. долл. На четыре месяца под 36% годовых. Проценты выплачиваются вперед.

   Какую сумму получит АО "Перспектива"? Какую сумму оно должно будет вернуть?

 

   50000*12% = 6000 долл.

   50000+6000 = 56000 долл.

АО «Перспектива» получит 50000 долл., а вернуть должно будет 56000 долл.

 

 

 

 

 

 

 

Тема 9. Коммерческий и потребительский виды кредитов,

              необходимость их развития.

 

 

 

1. «Коммерсант  берёт  кредит  в  банке  сроком  на  один  год  для покупки  мебели  в  свой загородный  дом». В данном  случае  используется  потребительский  кредит. Главный отличительный его признак — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора могут выступать как специализированные кредитные организации, так и любые юридические лица, осуществляющие реализацию товаров или услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты дорогостоящего лечения и т.п., в товарной — в процессе розничной продажи товаров с отсрочкой платежа.

«Государство  выпускает  заем  и  предлагает  его  коммерческим  банкам; деньги  идут на  погашение  дефицита  госбюджета». Здесь имеет место государственный кредит. Основной признак этой формы кредита — непременное участие государства в лице органов исполнительной власти различных уровней. Осуществляя функции кредитора, государство через центральный банк производит кредитование:

• конкретных отраслей или регионов, испытывающих особую потребность в финансовых ресурсах, если возможности бюджетного финансирования уже исчерпаны, а ссуды коммерческих банков не могут быть привлечены в силу действия факторов конъюнктурного характера;
• коммерческих банков в процессе аукционной или прямой продажи кредитных ресурсов на рынке межбанковских кредитов.

В роли заемщика государство  выступает в процессе размещения государственных займов или при осуществлении операций на рынке государственных краткосрочных ценных бумаг.

Основной формой кредитных  отношений при государственном кредите являются такие отношения, при которых государство выступает заемщиком средств.

Следует отметить, что в условиях переходного периода он должен использоваться не только в качестве источника привлечения финансовых ресурсов, но и эффективного инструмента централизованного кредитного регулирования экономики.

«Завод  по  производству  двигателей  поставляет  автомобильному  заводу  партию  своего  товара  с  отсрочкой  платежа». В этом  случае  используется  коммерческий  кредит. Коммерческий  кредит  означает, что один  товаропроизводитель продаёт другому свою  годовую продукцию с отсрочкой  платежа. Атрибутом  коммерческого  кредита  выступает  вексель – безусловное и бесспорное  долговое  обязательство должника  уплатить  кредитору либо  иному указанному  им  лицу  конкретную  денежную  сумму в указанный срок  в определённом  месте.

  

2.  Коммерческий кредит, одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота, находит практическое выражение в финансово-хозяйственных отношениях между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель этой формы кредита - ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечения заложенной в них прибыли.  Орудием коммерческого кредита выступает вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.

    Коммерческий  кредит в отличии от банковского  представляется в товарной форме,  однако, погашается он должен  деньгами. По сравнению с банковским  кредитом он ограничен финансовыми возможностями поставщика. Привлекательность коммерческого кредитования состоит в том, что поставщик получивший вексель может получить под него (залог или учет) деньги в банке.