Функции и принципы организации деятельности коммерческих банков

Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Это означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных им ресурсов. В основном это относится к срокам тех и других. Например, если банк привлекает средства в основном на короткие сроки (краткосрочные вклады или вклады до востребования), а вкладывает их главным образом в долгосрочные ссуды, то под угрозой оказывается его способность расплачиваться по своим обязательствам (то есть его ликвидность).

Наличие в активах банка большого количества ссуд  с повышенным риском  требует от банка увеличения удельного веса собственных средств в общем объеме его ресурсов. Поэтому,  разрабатывая условия тех или иных специфических банковских операций (ипотечных, инвестиционных и т.д.), необходимо первостепенное внимание уделять источникам формирования соответствующих пассивов.

Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может, только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков и распоряжение доходами, остающимися после уплаты всех налогов.

Экономическая ответственность коммерческого банка не ограничивается его текущими доходами, а распространяется и на его капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которые может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска и ликвидности. Ориентация на «общегосударственные интересы» не совместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается в том, что регулирование его деятельности может осуществляться только косвенными (а не административными) методами. Государство может только определять правила деятельности для коммерческих банков.

Важнейшей частью банковской деятельности являются этические принципы банковского дела, сформулированные Ассоциацией российских банков и нашедшие отражение в Кодексе этических принципов банковского дела, принятом на Съезде российских банков в 2002 году. Этот Кодекс содержит важнейшие этические принципы и нормы, которыми банки обязуются руководствоваться в своей профессиональной деятельности. Банки исходят при этом из того, что их профессиональная деятельность осуществляется на основе:

       понимания своего гражданского и профессионального долга перед обществом, государством, российскими гражданами;

       признания равенства участников гражданского оборота, вовлеченных в сферу банковского дела, уважения их прав и законных интересов;

       максимальной прозрачности своей профессиональной деятельности при абсолютной надежности в сохранении конфиденциальной информации и сведений, составляющих банковскую тайну;

       совершенствования корпоративного управления и взаимоконтроля за добросовестностью участников рынка банковских услуг;

       безусловного соблюдения взятых на себя обязательств и гарантирования высокого качества предоставляемых услуг;

       обеспечения разумной рисковости проводимых операций;

       полноты ответственности за качество и результаты своей работы;

       честной конкуренции, активного противодействия недобросовестным участникам банковской деятельности, предания гласности фактов нарушений положений Кодекса;

       активного участия в противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и другим противоправным деяниям в сфере банковского дела;

       отказа от сотрудничества с юридическими и физическими лицами с сомнительной деловой репутацией;

       установления и развития межнациональных и международных профессиональных связей на основе взаимоуважения и взаимопомощи.

Также согласно Кодексу этических принципов банковского дела в своей деятельности банки исключают:

       нарушение действующего законодательства, норм нравственности и обычаев делового оборота;

       злоупотребление правом;

       ущемление чьих-либо прав, законных интересов и достоинства; причинение ущерба собственной деловой репутации;

       участие в незаконных и (или) безнравственных акциях, социально опасных проектах и программах;

       предоставление клиентам и деловым партнерам необоснованных и не предусмотренных законодательством льгот и привилегий;

       злоупотребление доминирующим положением на рынке банковских услуг;

       деятельность под влиянием политического, религиозного, национального и другого давления;

       оказание финансовой, моральной и иной поддержки деятельности радикальных, экстремистских и националистических партий и движений.

Примечательно и то, что в своих отношениях с деловыми партнерами банки считают себя обязанными:

       строить отношения с деловыми партнерами на взаимном доверии, уважении и равноправии, не допускать необоснованной критики их деятельности;

       строго руководствоваться принципом ненарушаемости взятых на себя договорных и других обязательств, вытекающих из деловых отношений или обусловленных ими;

       полностью, своевременно и в строгом соответствии с законом выполнять свои обязательства, а также судебные решения в случае возникновения споров;

       отдавать приоритет переговорам и поиску компромисса в случае возникновения разногласий и споров. 

Соблюдение всех выше перечисленных принципов банковской деятельности позволяет банкам эффективнее реализовать свою роль в экономике. 

3.       Анализ организации деятельности коммерческого банка

ОАО «Ярсоцбанк»

3.1 Организационно-экономическая характеристика банка

ОАО «Ярсоцбанк»

ОАО «Ярсоцбанк» создан 16 ноября 1990 года и сегодня является одним из крупнейших банков Ярославского региона.   На 1 января 2010 года собственный капитал банка составил 595 571 тыс. рублей, балансовые активы – 9 120 млн. рублей, чистая ссудная задолженность – 3 901 млн. руб., объём привлеченных средств составил 5 575 млн. рублей, в том числе вклады физических лиц — 3 970 млн. рублей.[12]

Первоначальными учредителями банка выступили Ярославское областное предприятие оптовой торговли «Рособувьторг», Ярославское областное предприятие оптовой торговли «Росторгодежда», Ярославская фабрика технических тканей, Управление капитального строительства Ярославского горисполкома, Производственное швейное объединение «Ярославль», Ярославский областной совет профсоюзов.

Сейчас ОАО «Ярсоцбанк» входит в банковскую группу «Промсвязьбанк».

«Ярсоцбанк» установил прямые корреспондентские отношения с иностранным банком: Commerzbank AG.

Банк обслуживает свыше 7,5 тысяч предприятий, организаций, частных предпринимателей. К числу крупнейших относятся: ОАО «Русские краски», ОАО «Ярославский радиозавод», «Ярославский Технический углерод», «Ярославский шинный завод»,  ХК «Локомотив», мэрия г. Ярославля, ГУ Банка России по Ярославской области, ярославские ВУЗы, ОАО «Ярославрезинотехника» и другие.

В настоящее время количество счетов, открытых частными лицами в «Ярсоцбанке», превысило 170 тысяч.

Банк эмитирует рублевые карты российской платежной системы «Золотая Корона».

Работает филиал в г. Рыбинске (Ярославская область). Филиал осуществляет весь спектр банковских операций и сделок, предоставленных действующим законодательством и лицензиями на осуществление банковских операций, выданных «Ярсоцбанку» Банком России.

«Ярсоцбанк» является участником/членом:

       Ассоциации российских банков;

       Московской Межбанковской Валютной Биржи (ММВБ);

       Санкт-Петербургской валютной биржи (СПВБ); 

       Национальной ассоциации участников фондового рынка (НАУФОР);

       Российской национальной ассоциации S.W.I.F.T.;

       Некоммерческого партнерства «Банки Золотого кольца»;

       Некоммерческого партнерства «Экономический Совет ярославской области»; 

       Ярославской областной торгово-промышленной палаты;

       Некоммерческого партнерства «Развитие финансовых рынков «Межбанковская расчетная система».

3.2 Функции и принципы банка ОАО «Ярсоцбанк»

ОАО «Ярсоцбанк» - один из ведущих банков Ярославского региона.

Банк выполняет следующие функции: предоставляет кредиты юридическим и физическим лицам, овердрафтное кредитование, потребительские кредиты, ипотечное кредитование, открытие расчетных счетов, вклады, депозиты, выдача наличных денег, пластиковые карты.

ОАО «Ярсоцбанк» имеет широкую корреспондентскую сеть, которая позволяет банку осуществлять все виды платежей в кратчайшие сроки, выбирать оптимальные маршруты их прохождения и минимизировать величину комиссионных расходов своих клиентов.

Таблица 5.

Основные российские банки-корреспонденты[13]

Таблица 6.

Банки-респонденты[14]

Таблица 7.

Основные иностранные банки-корреспонденты[15]