Депозитные операции банков на примере Сбербанка

Наиболее высокие показатели прибыльности наблюдались в 2009 году.

В связи со способностью активов создавать доход (К2) 12,3 %, прибыльность активных операций (К1) остаётся на высоком уровне - 19,5%. Средняя доходность всех активов (К3) является достаточно высокой и характеризуется определенной стабильностью на протяжении анализируемого периода. Коэффициент прибыльности доходов увеличился, что свидетельствует об увеличении доли доходов банка, используемых на покрытие его расходов.

Известно, что численность работников банка изменялась следующим образом:

- 2007 год                            90

- 2008 год                       102

- 2009 год               122

Тогда можно привести следующий расчет показателей прибыльности, результат которых представлен в табл. 2.2

Таблица 2.2 -Прибыльность работы банка

Из приведённых в таблице данных видно, что средний доход в расчете на 1 человека постоянно растет и составляет в среднем 785,8 тыс. рублей. Расходы на одного работника увеличились с 2007 к 2009 году в 1,8 раз или 399,1 тыс. рублей.

Основной показатель деятельности банка - объем полученной прибыли - позволяет в целом оценить работу банка за анализируемый период как успешную. Особо можно выделить следующие основные положительные моменты:

- существенно увеличен уровень рентабельности активов, процентной маржи;

- снижен уровень непроцентной маржи, в том числе внутренней стоимости банковских услуг;

- увеличился объем ресурсов, привлекаемых от юридических лиц, в связи с чем увеличилась доля высокооплачиваемых ресурсов;

- сохранилась тенденция размещения средств в крупные кредиты под высокие процентные ставки и высокий уровень развития кредитных операций с клиентами, находящимися на расчетно-кассовом обслуживании.

Вместе с тем следует отметить и негативный момент:

- доля вложений в государственные ценные бумаги значительно снизилась.

В целях сохранения и дальнейшего наращивания объема прибыли, необходимо предпринять меры по развитию следующих основных направлений деятельности:

1. По снижению себестоимости ресурсов:

- увеличить долю низкооплачиваемых ресурсов посредством привлечения средств юридических лиц на счета и в векселя;

- ограничить рост внутрибанковских расходов посредством неукоснительного исполнения сметы административно-хозяйственных расходов и норматива на фонд оплаты труда.

2. Для расширения обслуживания юридических лиц, привлечения крупных предприятий и организаций на обслуживание необходимы:

- широкая рекламная кампания с четкой информацией о полном комплексе услуг, предоставляемых банком, о скорости прохождения платежей, о его надежности;

- активизация работы по доверительным операциям со свободными средствами предприятий;

- для проведения эффективной кредитной политики – внедрение льготного кредитования не только для крупных предприятий, но и для финансирования перспективных проектов индивидуальных частных предпринимателей и малых предприятий, выявленных на конкурсной основе;

   - начисление процентов на остатки по счетам юридических лиц.

3. По увеличению доходности работающих активов:

- снизить долю перераспределенных ресурсов;

- проводить более взвешенную процентную политику при установлении ставок по кредитам, выдаваемым юридическим лицам, не допускать существенного занижения ставок в сравнении с конкурентными.

4. По увеличению эффективности размещения привлеченных ресурсов:

- снизить объем просроченной задолженности;

- активизировать  предложение кредитных продуктов клиентам, находящимся на расчетно-кассовом обслуживании;

- установить жесткий контроль над исполнением норматива максимального размера остатка средств в кассе.

5. По увеличению непроцентных доходов:

- расширить объем услуг, предоставляемых на комиссионной основе, в том числе расчетно-кассовых и инкассационных услуг;

    - расширять объемы покупки-продажи валюты, в том числе контролировать рентабельность пунктов обмена валюты.

Сегодняшние условия работы российских банков меняются: ужесточились требования ЦБ РФ: открыть коммерческий банк не так просто, невыполнения предписаний ЦБ ведут к серьёзным санкциям со стороны последнего и т.д.; прошли те времена, когда было достаточно привлекать «короткие» деньги, направлять их на спекулятивные операции и получая хорошую маржу, обеспечивать высокие финансовые показатели, не особенно заботясь о том, «как получилось сегодня и что будет завтра». В сложившихся условиях изменяются и подходы к анализу. Потребители банковских услуг, сами банкиры осознают необходимость в наиболее полных и достоверных средствах анализа банковской надёжности.

2.3 АНАЛИЗ ДЕПОЗИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ И ПОЛИТИКИ БАНКА

Из годового отчета Сбербанка РФ следует, что доля средств привлеченных Сбербанком России в общем остатке средств, размещенных во всех коммерческих банках страны на 1.01.98 г составила - 77,9 %. Всего на счетах по вкладам физических лиц в банке хранилось на начало 98 года более 115 трлн. рублей и 2 млрд. долларов США. Количество счетов вкладчиков превысило 226 млн.

Доля средств корпоративной клиентуры на счетах в учреждениях Сбербанка РФ в общих остатках средств юридических лиц во всех коммерческих банках страны на 1.01.2010 г составила 11%, то есть 765 тысяч клиентов, с остатком средств 1536 трлн. рублей и 181 млн. долларов США.

На 1. 01. 2010 г. совокупный объем вложений Сбербанка РФ в различные виды ценных бумаг составил около 98 трл. рублей, в том числе вложено в ГКО и ОФЗ - 8,4 трлн. рублей, в ОГСЗ - 8,4 трлн. рублей, на вексельном рынке Сбербанк по-прежнему занимает ведущее место.

Процентные ставки Сбербанка по вкладам (депозитам) продолжают оставаться ниже ставки рефинансирования, устанавливаемой Банком России. При ставке рефинансирования на конец 2009 года в 12 %, самая высокая процентная ставка Сбербанка по рублевым вкладам на 2010 год составляет – 10,5% (и это только один вклад).

Процентные ставки Сбербанка выросли не по всем вкладам (депозитам), а по отдельным вкладам (депозитам) наблюдается даже снижение доходности. Средний же прирост по ставкам составил от 0,25 до 0,5 %. Не такая уж это значительная величина. Процентные ставки по вкладам (депозитам) Сбербанка России продолжают оставаться среди наиболее низких ставок по банкам России.

Сбербанк России явно отдает предпочтение крупным вкладам (депозитам). Если сумма вклада (депозита) составляет от 100 000 рублей до 1 000 000 рублей, то процентная ставка по такому вкладу (депозиту) выше на 0,5 %. Если сумма вклада (депозита) - 1 000 000 рублей и более, то процентная ставка по вкладу (депозиту) выше на 0,75 %.

Несмотря на разнообразие видов вкладов (депозитов) Сбербанка России отдельные условия вкладов (депозитов) для вкладчиков ухудшились. Отсутствуют срочные вклады (депозиты), с неснижаемым остатком по вкладу и расходными операциями. А при досрочном расторжении договора на депозит с длительным сроком хранения, потери процентных доходов будут более ощутимы.

Проценты на отдельные виды пенсионных вкладов (депозитов) подросли только на 0,25 %.

С февраля 2010 года прекратилось открытие новых счетов по 6 ранее существовавшим видам вкладов (депозитов):

                  вклад “Пенсионный депозит Сбербанка России”- на 3 месяца и 1 день, на 6 месяцев;

                  вклад “Срочный пенсионный Сбербанка России” – на 1 год и 1 месяц;

                  вклад “Срочный пенсионный на 2 года Сбербанка России”

                  вклад “Накопительный Сбербанка России” – на 2 года;

                  вклад “Компенсационный Сбербанка России”;

                  вклад “Молодежный Сбербанка России”.

Из перечисленных выше вкладов (депозитов), только открытые до февраля 2010 года вклады “Компенсационный Сбербанка России” и “Молодежный Сбербанка России” будут продолжать пролонгироваться. Все, кто имеет вклады (депозиты), подлежащие закрытию, не забудьте своевременно переоформить их на другой вид вкладов (депозитов), что позволит вам избежать потери доходов. Очень жаль, что из каких то тактических соображений переименован узнаваемый всеми вклад “До востребования Сбербанка России”.

На 2010 год Сбербанк России установил только два метода начисления процентов по вкладам (депозитам) физических лиц.

Так, по всем вкладам (депозитам) Сберегательного Банка России, со сроками от 6 месяцев до 5 лет предусматривается только ежеквартальное начисление процентов.

Причисление процентов к основному вкладу (депозиту) производится один раз в 3 месяца, что уменьшает доходность по вкладу (депозиту) и снижает капитализацию процентов. Это очень выгодно банку, но не выгодно вкладчику, так как снижает доходность от капитализации процентов.

По месячным и трехмесячным вкладам (депозитам) проценты начисляются по окончании основного (пролонгированного) срока. И не смотря на объявленный рост, процентные ставки по большинству вкладов (депозитов) Сбербанка России продолжают оставаться ниже, чем в большинстве других банков.

Всего Сбербанк России предлагает 8 различных вкладов для физических лиц в 2009 году.

В связи с постепенным снижением ставки рефинансирования ЦБ, в 2010 году Сбербанк снизил процентные ставки по вкладам.

Так, максимальный процент, равный 8,5% предоставляет доверительный вклад Сбербанка сроком на 3 года без возможности пополнения и частичного снятия (как правило, и в других банках проценты по таким вкладам самые высокие). Сумма вклада - от 10 000 рублей и выше, срок - от 2 до 3 лет, а начисление процентов произойдёт только в конце срока.

Менее доходный вклад со ставкой, равной 7,75% предоставляет накопительный вклад Сбербанка (с возможностью пополнения в течение срока), но это при условии, что сумма вклада - от 3 миллионов рублей. Срок вклада неизменный и составляет 2 года.

Отдельного стоит упомянуть вклад Особый - это единственный депозит Сбербанка, у которого есть возможность частичного снятия денег. Деньги можно снимать только те, что больше суммы неснижаемого остатка, размер которого вкладчик может изменять. А вместе с увеличением суммы неснижаемого остатка увеличивается и процентная ставка. Минимальная сумма неснижаемого остатка - 30 000 рублей. Всё, что больше этой суммы можно свободно снимать с депозита. Начисление процентов происходит каждые 3 месяца. Если же захотите получить доход и одновременно оказать помощь с онко- гематологическими и иными тяжелыми заболеваниями, то для этого есть вклад под названием "Подари жизнь" сроком на 1 год под 7,5% годовых, из которых 0,3% пойдут на помощь детям. Проценты начисляются раз в квартал, минимальная сумма - 10 000 рублей, без пополнений.

Для удобства сведём все основные характеристики вкладов Сбербанка России, действующим в 2010 году в одну таблицу.

Таблица 2.3 - Характеристики вкладов Сбербанка России, действующим в 2010 году