Действующие формы безналичных расчетов

      Расширение  потребительского кредитования привело  к двукратному росту за 2004 г. кредитных  карт, выпущенных кредитными организациями  Московского региона. Однако их доля на рынке все еще мала – только 3,3%.

      С 1 февраля 2005 г. вступила в силу поправка к налоговому кодексу который  вводит так называемый grace period – льготный период, позволяющий в течение установленного срока бесплатно пользоваться кредитом по карте. Ранее этот период был не возможен, т. к. материальная выгода, полученная от экономии на процентах за использование заемными средствами, считалась доходом и облагалась налогом. Принятые поправки повысят привлекательность кредитных карт для потребителей.

        Внедрена и получила массовое  распространение социальная карта москвича – социальная программа, проводимая Банком Москвы совместно с Правительством Москвы, Московским метрополитеном, Комитетом социальной защиты населения, Московским городским фондом обязательного медицинского страхования и Московской железной дорогой для пенсионеров и жителей Москвы, имеющих социальные льготы. «Социальная карта – VISA Electron» представляет собой пластиковую карту с магнитной полосой и со встроенным бесконтактным чипом (микросхемой). Она совмещает функции расчетной банковской и идентификационной карты и предназначена для обслуживания льготных категорий граждан предприятиями потребительского рынка и услуг, лечебно-профилактическими учреждениями, для обеспечения льготного проезда в Метрополитене и на Московской железной дороге, а также получения наличных денежных средств со счета. В скором времени предоставление льгот будет осуществляться исключительно с использованием этой карты.

      Международные платежные системы VISA International и MasterCard Int. Являются преобладающими по количеству эмитированных банковских карт в Московском регионе. По состоянию на 1 января 2005 г. удельный вес карт этих систем составил, соответственно, 60,2% и 20,1% в общем количестве банковских карт, эмитированных в Москве и Московской области  (рис.5)

      

Рис.5 распределение платежных систем по кол-ву имитированных банковских карт на 1.01.2005 г. 

      Карты российской локальной платежной  системы «Русский стандарт», эмитируемые  одноименной кредитной организацией, по темпам роста эмиссии обогнали остальные платежные системы: рост за 2004 г. в 4,5 раза, а их удельный вес достиг 15,1 %  в общем количестве банковских карт, эмитированных в регионе.

      Перспективы развития рынка платежных карт привлекают все больше и больше кредитных  организаций. Число банков, осуществляющих выпуск собственных банковских карт (эмиссию) в Московском регионе, увеличилось на 6,2 % за 2004 г. и к началу 2005 г. составило 394 банка. Практически каждый второй банк Московского региона занимается обслуживанием карт других кредитных организаций – 394 банка. Удельный вес количества кредитных организаций, осуществляющих эмиссию и \ или эквайринг на территории Московского региона, составил 56,7% в аналогичном показателе по Российской Федерации.

      На 1 января 2005 г. количество эмитированных на территории региона карт возросло в 1,7 раза по сравнению с показателем годовой давности, достигнув 11,3 млн. единиц – около трети от выпущенных на всей территории России. В полтора раза увеличились и объемы операций: за 2004 г. на территории Москвы и московской области совершено 126 млн. операций на общую сумму около 551 млрд. рублей. В день по картам совершается около 350 тыс. операций, а ежедневный оборот составляет 1,5 млрд. руб. удельный вес количества и суммы совершенных сделок на рынке банковских карт Московского региона в аналогичных данных по Российской Федерации составляет порядка 20 и 30 % соответственно.

      Одной из причин незначительного применения платежных карт для безналичных  расчетов является недостаточная развитость инфраструктуры. Только 9 из ста предприятий торговли и общественного питания московского региона оснащены техникой, необходимой для совершения таких сделок. Установка подобного оборудования требует больших затрат со стороны банка. Помимо покупки дорогостоящей техники, взносов в платежные суммы и регулярной платы процессинговым центрам кредитной организации еще необходимо заинтересовать торговую организацию, что не всегда просто. Ведь предприятие торговли в случае согласия на сотрудничество берет на себя немало хлопот при приеме платежных карт к оплате.

      Слабая  информированность населения и  владельцев предприятий торговли и  услуг о возможности оплаты товаров  и услуг с использованием банковской карты, выгодах и преимуществах  также является важной причиной незначительного  применения платежных карт. Предоставление развернутой и доступной для понимания информации о том, как пользоваться картой в торгово-сервисной сети, преодоление негативных стереотипов, мешающих оплачивать с использованием карт товары и услуги, будет способствовать изменению характера их применения.

      Кроме того, не стоит сбрасывать со счетов и риск мошенничества с платежными картами. И опять же формирование надежной системы безопасности в  области расчетов с использованием банковских карт стоит немалых денег. В настоящее время в целях снижения риска совершения мошеннических операций с использованием банковских карт получила массовое распространение услуга  - информирование клиентов  о совершенных операциях с применением карт посредством SMS-сообщений на мобильный телефон клиента.

      Тем не менее жизнь не стоит на месте. Кредитные организации Московского  региона активно развивают не только разнообразные «карточные продукты», но и инфраструктуру. За год количество организаций торговли и услуг, принимающих  оплате карты, возросло в 1,7 раза, составив на начало 2005 г. около 50 тыс. единиц. Количество банкоматов на территории Московского региона превышает 5 тыс.: увеличение за год почти на треть. Свыше половины банкоматов могут использоваться для оплаты товаров и услуг. На одну кредитную организацию, осуществляющую эмиссию и \ или эквайринг, приходится в среднем около 12 банкоматов и 10 оборудованных пунктов выдачи наличных денег. Наиболее развитой инфраструктурой располагает Сбербанк России: ему на территории Москвы и Московской области принадлежит 788 банкоматов – 15,4% от общего количества в регионе. 
 
 

Заключение 

      Организация денежных расчетов с использованием безналичных денег гораздо предпочтительнее платежей наличными деньгами, поскольку в первом случае достигается значительная экономия на издержках обращения. Широкому применению безналичных расчетов способствует разветвленная сеть банков, а также заинтересованность государства в их развитии, как по вышеотмеченной причине, так и с целью изучения и регулирования макроэкономических процессов.

      Безналичные расчеты — это денежные расчеты путем записей по счетам в банках, когда деньги списываются со счета плательщика и зачисляются на счет получателя. Безналичные расчеты в хозяйстве организованы по определенной системе, под которой понимается совокупность принципов организации безналичных расчетов, требований, предъявляемых к их организации, определенных конкретными условиями хозяйствования, а также форм и способов расчетов и связанного с ними документооборота.

      Принципы  и формы организации расчетов, платежные инструменты, способы  платежей и возникающие при их проведении риски представляют собой отдельные элементы платежной системы. Преимущество той или иной платежной системы состоит, прежде всего, в том, насколько быстро, надежно и экономично проводятся расчеты и платежи.

      Основной  формой расчетов в РФ являются в настоящее время кредитовые переводы с использованием платежных поручений. Их применение может быть связано как с товарными, так и нетоварными операциями.

      Значимыми элементами векселя являются форма, безусловный характер требований, точность указания суммы, места и времени платежа. Вообще, следует чрезвычайно внимательно отнестись ко всему набору вексельных реквизитов.

      Предприятия должны быть в состоянии широко использовать различные возможности векселей (учет, выдачу ссуд, прием на инкассо) и приспосабливать их для целей финансового менеджмента.

      К средствам, обусловливающим развитие системы денежных расчетов предприятия, относятся расчеты чеками, аккредитивами  и по инкассо. Во многих случаях они  могут оказаться более эффективными по сравнению с предварительной оплатой.

      Работающая  компьютерная система “клиент –  банк” позволяет формировать, модифицировать и использовать базы данных, формируемые  на основе платежных документов, и  каналы связи для ускорения операций и улучшения банковского обслуживания.

      Чтобы преуспеть в бизнесе, руководители и банка, и предприятия должны понимать и принимать в расчет все преимущества и издержки внедрения автоматизированных платежных систем. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Список  литературы:

1. Антонов Н. Г., Пессель М. А. Денежное обращение, кредит и банки: Учебник. – М.: Финанстатинформ, 2002.
2. Деньги. Кредиты. Банки. Учебник, Под ред. Е. Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2004.
3. «Деньги и кредит». -  2005 г. - №6
4. Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник, Под ред. Н.Ф. Самсонова. – М.: ИНФРА-М, 2003.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      Приложение