Банковское кредитование физических лиц на примере банка ОАО "Восточный экспресс банк"

В целом комплект документов, представляемых клиентами в банк, регламентируется Положением "О  порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" ЦБ РФ от 31.08.1998 г. № 54-П. Согласно данному положению вся документация распределяется на три группы.

1 группа – Документация, подтверждающая юридическую правомочность заемщика: учредительный договор, устав, свидетельство о регистрации, сведения о руководстве предприятия, контракты и лицензии на поставку продукции;

2 группа – Документация, характеризующая экономическое  состояние клиента и материальную  гарантированность возврата кредита:  бухгалтерский баланс, отчет о  прибылях и убытках, приложения  к бухгалтерскому балансу – формы 3-5, прогноз денежных потоков, выписки из лицевых счетов (в рублях и валюте), бизнес-план, технико-экономическое обоснование, гарантии, поручительства, страховые полисы, кредитные договора с другими банками.

3 группа – Документация  по оформлению ссуд (кредитная документация): срочные обязательства, кредитный договор, договор о залоге, карточка образцов подписей и печатей.

Срочное обязательство  представляется по определенной форме, оно фиксирует обязательство  заемщика погасить данный кредит, взятый под определенные цели, в фиксированной сумме и в конкретный срок.

Этих обязательств может быть несколько: все зависит от того, на какой  срок предоставлена ссуда - условный или конкретный. В прежней российской практике банки использовали как  срочные обязательства с условным, так и конкретным сроком погашения кредита. Конкретный срок фиксировал дату, при наступлении которой ссуда должна быть клиентом погашена. Условный срок определял дату, когда срок погашения ссуды пересматривался (данное срочное обязательство заменялось на другое, новое обязательство). Многие российские банки перестали требовать от клиентов срочные обязательства, имея при этом в виду, что срок погашения ссуды зафиксирован в кредитном договоре, что с юридической точки зрения при правильном его составлении оказывается достаточным основанием для списания средств со счетов заемщика в погашение ссудной задолженности.

Кредитный договор является важнейшим  документом, определяющим права и  обязанности участников кредитной  сделки. В нем содержатся экономическая и юридическая ответственность сторон. Строго определенной формы кредитного договора, рекомендуемой коммерческим банкам Центральным банком РФ, не существует. В таких странах, как Германия, Австрия, рекомендованы типовые формы кредитного договора как с юридическими, так и физическими лицами. Во Франции такая типовая форма разработана исключительно для индивидуальных заемщиков, полагая, что банковская практика настолько многообразна, что рекомендовать какую-то единую модель кредитного соглашения не представляется возможным.

И тем не менее кредитный договор  имеет вполне определенный остов, вокруг которого строится вся схема соглашения. Разумеется, он фиксирует полное наименование участников, их юридические адреса; предмет договора, сумму, срок, порядок погашения, процентную ставку, размер комиссионных, обеспечение и гарантии. В целом достаточно точно определяются условия кредитования. Особое значение придается кредитным оговоркам, дающим право банку в случае задержки платежа, несоблюдения договорных условий реализовать свое право на возвращение кредита и уплаты процента за счет ресурсов и имущества как самого клиента, так и его гарантов. Специальные разделы посвящены обязанностям как клиента, так и банка. [10, с. 672].

Помимо кредитного договора при необходимости может заключаться также договор о залоге. Практически происходит так: если залог присутствует в кредитной сделке, то договор о залоге заключается обязательно, причем зачастую для прочности подписи клиента и банка дополнительно заверяются нотариусом. Положение о порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения) обязывает банки иметь также ряд внутренних документов, в том числе отражающих:

- политику банка по размещению (предоставлению) кредитов;

- учетную политику и подходы  к ее реализации;

- процедуру принятия решений  по кредитованию;

- распределение полномочий между  подразделениями и должностными  лицами;

- порядок кредитования клиентов  кредитной организации.

Таким образом, в данной главе были рассмотрены экономическая сущность кредита и обеспечения по кредиту, а также организация кредитования физических лиц.

В следующей части работы проведем анализ организации работы коммерческого  банка по кредитованию физических лиц  на примере конкретного банка – ОАО "Восточный экспресс банк".

 

 

2. АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ  ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОАО "ВОСТОЧНЫЙ  ЭКСПРЕСС БАНК"

 

2.1 Организационно-экономическая характеристика  банка

 

Коммерческий банк "Восточный" (открытое акционерное общество) создан в результате преобразования Коммерческого инвестиционно-кредитного банка "Восточный", учрежденного в форме товарищества с ограниченной ответственностью (Протокол собрания пайщиков № 1 от 20 июля 1993 года) и зарегистрированного Центральным банком РФ 25.11.1993, рег. №2586, в общество с ограниченной ответственностью (Протокол общего собрания учредителей № 11 от 25.11.1998 г.), а затем в открытое акционерное общество (Протокол Общего собрания участников № 17 от 05.03.2001 г.).

В настоящее время  ОАО "Восточный экспресс банк" осуществляет свою деятельность на основании  Генеральной лицензии Банка России № 2586 от 06.11.2002. Банк является участником системы обязательного страхования  вкладов (свидетельство Государственной корпорации Агентства по страхованию вкладов о включении Банка в реестра банков- участников системы обязательного страхования). ОАО "Восточный экспресс банк" в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации (Банка России), Уставом Банка, решениями органов управления Банка, внутрибанковскими нормативными документами, принятыми в соответствии с действующим законодательством. "Восточный экспресс банк" является юридическим лицом и вступает в договорные отношения с физическими и юридическими лицами. Для обеспечения деятельности ОАО "Восточный экспресс банк" имеет в своем распоряжении основные и оборотные средства, необходимые денежные ресурсы, а также иное имущество. ОАО "Восточный экспресс банк" имеет отдельный баланс. ОАО "Восточный экспресс банк" несет ответственность по своим обязательствам и обеспечивает сохранность денежных средств и других ценностей, вверенных ему клиентами и корреспондентами. Их сохранность гарантируется всем движимым и недвижимым имуществом ОАО "Восточный экспресс банк", его денежными фондами и резервами, создаваемыми в соответствии с действующим законодательством и Уставом Банка, а также осуществляемыми Банком в порядке, установленном Центральным Банком РФ, мерами по обеспечению стабильности финансового положения Банка и его ликвидности. Сотрудники ОАО "Восточный экспресс банк" обязаны хранить тайну об операциях, счетах и вкладах клиентов и корреспондентов, а также об иных сведениях, устанавливаемых Банком, в соответствии с действующим законодательством. За 2006-2007 годы банк провел 3 эмиссии и по состоянию на 01.01.2010 года суммарный оплаченный капитал составляет 19450 тыс. руб. В структуре уставного капитала 10% приходится на государственный сектор, 53% - на негосударственный сектор, 16% - на физические лица, 21% - на нерезидентов. Лицензии ОАО "Восточный экспресс банк":

- лицензия ЦБ РФ  на осуществление банковских  операций № 650 от 23.09.2002 года;

- лицензия профессионального  участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности №032-04549-010000 от 18.01.2001 года;

- лицензия профессионального  участника рынка ценных бумаг  на осуществление брокерской  деятельности №032-04506-100000 от 18.01.2001 г.

Банковские операции, осуществляемые "Восточный экспресс банк":

- Открытие, закрытие и  ведение счетов по вкладам  физических лиц.

- Операции с ценными  бумагами.

- Покупка и продажа  наличной иностранной валюты  за наличные рубли.

- Покупка и продажа  монет из драгоценных металлов.

- Прием коммунальных платежей от населения.

- Расчетно-кассовое обслуживание  юридических лиц.

- Кредитование физических  и юридических лиц.

2009 год стал для  ОАО "Восточный экспресс банк" этапом дальнейшего развития  во всех сферах банковской  деятельности. В этом году работа была направлена на укрепление надежности, сохранение ликвидности Банка. За этот год капитал банка вырос с 110377 т. руб. до 124584 т. руб. валюта баланса составила 543378 т. руб. Балансовая прибыль по состоянию на 01.01.2010 г. превысила плановую на 15% и составила 21659 тыс. руб.

В 2009 году ОАО "Восточный  экспресс банк" выдано кредитов предприятиям всех отраслей на сумму 1022 млн. руб., 72 тыс. долларов США и 200 тыс. евро, что составило  к уровню предыдущего года 113%.

Клиентам ОАО "Восточный экспресс банк" предоставляются следующие услуги:

- Исполнение клиентских  поручений на перевод, либо  зачисление средств клиента в  валюте, отличной от валюты счета  клиента, по предложенному Банком  курсу и оформление сделок  на рынке;

- Исполнение распоряжений по счету клиента до 16:00 по московскому времени;

- Содействие возврату, изменению реквизитов платежа,  розыску не дошедших до получателя  и ожидаемых сумм, согласно тарифам;

- Зачисление средств,  поступивших на счет клиента,  в режиме реального времени по мере получения кредитовых авизо от банков-корреспондентов.

Финансовые показатели деятельности коммерческого банка  являются одним из факторов, определяющим его ликвидность. В таблице 1, 2 представлены основные показатели финансово-хозяйственной деятельности банка за 2007-2009 годы.

 

 

Таблица 1 - Основные показатели деятельности ОАО "Восточный экспресс банк" за 2007-2009 гг., тыс. руб.

Показатели	2007 г.	2008 г.	2009 г.	Изменение 2009 к 2007 г.
				абсолютное	относительное
Собственные средства	10045870	10830174	20799741	10753871	В 2,1 р.
Денежные средства	2524012	3068129	6841808	4317796	В 2,7 р.
Уставный капитал	3405284	3405284	6803605	3398321	199,80
Ссудная задолженность	77640657	105106498	133949742	56309085	172,53
Эмиссионный доход	2123639	2123639	7628919	5505280	В 3,6 р.
Прибыль	767591	2084091	1972831	1205240	В 2,6 р.
Средства кредитных  организаций	7771097	8604864	9920207	2149110	127,66
Средства клиентов	7250481	99455730	152251063	145000582	В 210 р.
Общая сумма обязательств	103628664	124220522	179749336	76120672	173,46
Общая величина имущества	113752649	136356226	200813098	86860449	176,36

 

На основе данных публикуемой  отчетности могут быть рассчитаны следующие  относительные показатели (таблица 2).

Проанализировав полученные показатели, можно сделать выводы:

- коэффициент доли  капитала (К1 = Собственные средства/Активы) в пассивах показывает, какая  часть банковских капиталов принадлежит  его собственникам. Очевидно, что  чем больше значение этого  коэффициента, тем более надежен  банк и тем больше перспективы банка в развитии своей деятельности. В случае ОАО "Восточный экспресс банк" наблюдается рост этого показателя в последнем периоде по сравнению с предыдущим.

 

Таблица 2 - Относительные показатели деятельности ОАО "Восточный экспресс банк" за 2007-2009 гг.

 

Показатели		2007 г.	2008 г.	2009 г.
Коэффициент доли капитала	К1	8,8	8,0	10,3
Доля рисковых активов	К2	77	83	77
Кредитная активность	К3	68	78	66
Уровень мобилизации  капитала	К4	58	40	65
Доля резервов в активах  банка	К5	6,1	2,3	2,2
Коэффициент ликвидности	К6	29	19	26
Коэффициент отношения  капитала к уставному фонду	К7	2,9	3,2	3,0
Рентабельность	К8	0,9	1,5	0,9

 

- высокая доля рисковых  активов (К2 = (Ссуды + Лизинговые  операции +Вложения в ценные бумаги)/Активы) наблюдается тенденция к снижению этого показателя. Однако больший удельный вес активов составляет ссудная задолженность, что говорит о кредитной активности банка.

- в банке наблюдается  высокая кредитная активность (К3 = Кредиты/Активы). Особенно велик  этот показатель в 2008 г. - 78 %.

- в анализируемом периоде  наблюдается высокий уровень  мобилизации капитала (К4 = (ОС, НМА,  МЗ + Чистые вложения в ценные  бумаги, имеющиеся в наличии для  продажи)/Собственные средства), что  снижает возможности выполнения  капиталом защитной и оборотной  функций.

- показатель отношения  резервов к активам (К5 = Резервы/Активы) характеризует качество портфеля  активов: чем более рисковый  портфель у банка, тем выше  его значение. Исходя из полученных  показателей, можно сказать, что  качество портфеля активов банка  улучшается.