Банковское кредитование физических лиц на примере банка ОАО "Восточный экспресс банк"

2. Метод открытия кредитной  линии. Ссуды предоставляются  в пределах, заранее установленного  банком для заемщика, лимита кредитования. Кредит используется заемщиком по мере потребности путем оплаты платежных документов в течение определенного периода. В основном кредитная линия открывается на год, но может и на более короткий период. Она открывается клиентам с устойчивым финансовым положением и хорошей репутацией. Кредитная линия может быть:

а) возобновляемая – выдача ссуды возобновляется по мере частичного погашения кредита в пределах установленного лимита кредитования:

- документы, детально  описывающие и подтверждающие  все расходы, на финансирование которых будет направлен кредит;

- платежные поручения  на перечисление денежных средств.

б) невозобновлляемая  – после выдачи кредитов, в пределах установленного лимита, предоставление ссуд прекращается до полного погашения  задолженности;

в) целевая (рамочная) – открывается клиенту для оплаты ряда поставок товаров в рамках одного контракта. [23, С. 17-20]

Регулирование задолженности  таких ссуд более сложное. Оно  производится на конец каждого рабочего дня, так как размер задолженности  меняется каждый день в течение всего срока кредитования.

Практически во всех развитых странах  открытие кредитной линии сопровождается требованием банка о хранении клиентом на своем текущем счете  минимального компенсационного остатка. Составляя около 20% от суммы кредита  компенсационные депозиты используются в США при долгосрочном кредитовании на основе твердых процентных ставок с целью устранения риска, связанного с возможными колебаниями уровня процента. Такая практика известна как "десять плюс десять", т.е. 10% от суммы кредита вносятся на депозит при достижении соглашения об открытии лимита и вторые 10% вносятся при использовании кредита, составляя 20% от суммы задолженности. Компенсационные депозиты "привязывают" заемщика к банку, ведут к повышению взимаемого процента по ссуде и превращают бланковую ссуду в обеспеченный кредит. [10, С. 672]

3. Банковский овердрафт  – это особая форма краткосрочного  кредита. Под кредитованием счета  согласно ст. 850 ГК РФ понимается  осуществление банком платежей  со счета, несмотря на отсутствие  на нем денежных средств. При этом кредит предоставляется в приделах установленного лимита. Овердрафт следует рассматривать как льготную форму кредитования, т.е. кредит должен предоставляться достаточно устойчивым в финансовом отношении заемщикам при временном недостатке у них на счете средств. Погашаются предоставленные кредиты по овердрафту ежедневно путем списания средств с расчетного счета заемщика в без акцептном порядке в пределах свободного остатка средств на счете клиента на конец операционного дня. [12, С. 60]

От возобновляемой кредитной  линии овердрафт отличается:

• овердрафт не имеет обеспечения;
• предприятие не должно информировать банк об использовании кредита, полученного по овердрафту;
• предоставляется клиентам, которые обслуживаются в данном банке, т. е. имеют в этом банке расчетный счет;
• он более оперативный по оформлению. Предоставление овердрафта может быть оговорено в договоре банковского счета;
• перерасход по счету должен быть погашен в течение 1-2 недель.

Овердрафт является очень  дорогим кредитом, но в современных условиях многие крупные банки не взимают процент по овердрафту в течение определенного периода, по истечении которого ставка возрастает многократно по сравнению с обычными рыночными ставками, например до 30% у английских банков. Возникнув впервые в практике английских банков, овердрафт широко используется американскими, канадскими, итальянскими банками и банками других западноевропейских стран, однако крайне редко встречается в практике коммерческих банков Японии. [17, С. 320]

4. Контокоррентный – означает, что после того, как денежные средства заемщика на его счете закончатся, банк будет осуществлять его платежи собственными средствами в пределах лимита. Он во многом схож с овердрафтом. Порядок предоставления контокоррентного кредита как и овердрафта является упрощенным, поскольку такой кредит не требует обеспечения и предоставляется для проведения текущих платежей, а не для осуществления какой-либо цели, которую необходимо обосновывать и подтверждать. [21, С. 19]

Он похож на овердрафт, но отличается от него:

• срок погашения задолженности по контокорренту более длительный;
• лимит кредитования по нему может быть превышен по устной договоренности с банком;
• задолженность по контокорренту образуется регулярно, а не от случая к случаю.

Наличие у клиента контокоррентного счета не исключает для него возможности получить в этом же или в другом банке разовый кредит.

Он широко используется в Германии, Бельгии, Голландии, Италии. В России контокоррент не может использоваться, поскольку не соответствует требованиям Положения Банка России от 31 августа 1998 г. № 54 – П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)". [26, С. 19]

5. Кредиты на  синдицированной основе. Они предоставляются  заемщику за счет объединения ресурсов нескольких банков. Этот вид кредита используется как для краткосрочного, так и для долгосрочного кредитования, если объем кредита или кредитный риск слишком велики для одного банка. Кредитование может осуществляться в рублях и иностранной валюте. Субъектами кредитных отношений, с одной стороны выступают как минимум два банка, а с другой – один или несколько заемщиков, непосредственно причастных к осуществлению кредитуемого мероприятия. Отношения по поводу кредита между банками и заемщиком оформляются или одним общим кредитным договором, или договорами с каждым банком в отдельности. Задолженность по ссуде погашается заемщиком всем банкам-участникам одновременно и прямо пропорционально выданным долям кредита, исходя из установленной доли участия. [9, С. 392]

Различают три  вида синдицированных ссуд:

а) совместно  инициированная синдицированная ссуда  – это совокупность отдельных  кредитов, предоставленных кредиторами  одному заемщику, если срок погашения  обязательств заемщика перед кредиторами и величина процентной ставки идентичны для всех договоров;

б) индивидуально инициированная ссуда – это кредит, предоставленный  банком от своего имени и за свой счет заемщику, права требования по которому в последствии уступлены  третьему лицу (лицам – банкам, входящим в синдикат);

в) синдицированная  ссуда без определения долевых  условий - кредит, выданный банком организатором  синдиката заемщику от своего имени, при условии заключения этим банком кредитного договора с третьим лицом (третьими лицами). [12, С. 60]

От метода кредитования зависит форма ссудного счета. Судный счет - это счет, на котором отражается долг клиента банку, а также его  выдача и погашение кредита. Они  бывают:

- простой ссудный счет  – используется для выдачи  разовых ссуд. Погашение задолженности по этим счетам производится в согласованные с заемщиком сроки. Предприятию может быть сразу открыто несколько простых судных счетов под разные объекты. В таком случае ссуды выдаются на разных условиях, на разные сроки и под разные проценты;

- специальный ссудный счет – открывается заемщикам, который испытывает постоянную потребность в банковских кредитах. Ссуды выдаются по мере необходимости путем оплаты расчетных документов, а их погашение происходит путем направления выручки на этот счет. Клиенту в банке может быть открыт только один специальный ссудный счет, по которому ссуды выдаются под многие объекты;

- контокоррентный (активно-пассивный,  расчетно-ссудный) – такой счет  открывается первоклассным заемщикам.  В этом случае расчетный счет  закрывается, и все операции производятся с этого счета. Открытие контокоррентного счета является высшей степенью доверия банка к клиенту.

1.2 Нормативно-правовое  регулирование процесса кредитования  физических лиц

Организация кредитного процесса в банке регулируется следующими нормативными актами:

1. Гражданским кодексом  РФ – в нем заложены стандарты  кредитного договора, которые предусматривают  обязательность оформления его  в письменной форме. [1, Ст. 820] В  соответствии со статьей 819 ГК  РФ по кредитному договору банк или иная кредитная организация (кредитор) обязуются предоставить денежные средства (кредит) заемщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заемщик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить проценты на нее. [1, Ст. 819] Предметом кредитного договора являются только денежные средства, как в наличной, так и в безналичной формах. Иные вещи не могут быть предметом кредитного договора. ГК РФ предусматривает способы обеспечения исполнения обязательств. Исполнение обязательств может обеспечиваться неустойкой, залогом, удержанием имущества должника, поручительством, банковской гарантией и другими способами, предусмотренными законом или договором. [1, Ст. 329] При невыполнении заемщиком обязанностей по своевременному возврату суммы кредита либо по обеспечению данных сумм, кредитор вправе потребовать досрочного возврата суммы займа и причитающихся процентов. [1, Ст. 811]

2. ФЗ "О банках и  банковской деятельности". Банковское  кредитование является банковской  операцией и осуществляется систематически с целью получения прибыли. [3, Ст. 5] Банковское кредитование, как и другие банковские операции, могут осуществлять только кредитные организации. Банковское кредитование осуществляется за счет привлеченных, а не собственных средств.

3. ФЗ от 21 июля 2005 г. № 110 – ФЗ "О кредитных историях". В соответствии с ним бюро кредитных историй (БКИ) призваны минимизировать риски, связанные с предоставлением кредитов и займов, обеспечить адекватную оценку кредитоспособности потенциальных заемщиков и тем самым гарантировать своевременность и полноту исполнения принимаемых ими на себя обязательств. БКИ призваны собирать и хранить информацию о заемщиках и об их кредитах, которые необходимы банкам для работы с заемщиками при принятии решения о кредитовании.

Принятый закон регулирует отношения, возникающие между:

- заемщиками и организациями,  заключившими с физическими лицами, в т. ч. с индивидуальными  предпринимателями, и юридическими  лицами договоры займа (кредита);

- кредитными организациями  и БКИ;

- кредитными организациями и Центральным каталогом кредитных историй.

4. Нормативные документы  Банка России:

- Положение Банка России  от 26 марта 2004 г. № 254 – П  (в ред. От 20 марта 2006 г. №  283 - П) "О порядке формирования  кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"

- Положение ЦБ РФ  № 54 – П "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями  денежных средств и их возврата"

- Указание №2156 – У  "Об особенностях оценки кредитного риска по выданным ссудам ссудной и приравненной к ней задолженности " к Положению №254 – П (декабрь 2008 г.)

- Инструкция ЦБ РФ  от 16 января 2004 г. № 110 – И "Об  обязательных нормативах банка"

Современная банковская система России создана в результате реформирования государственной кредитной системы, сложившейся в период централизованной плановой экономики. Банки в РФ создаются и действуют на основании Федерального закона от 2 декабря 1990 г. № 395-1 "О банках и банковской деятельности" (в ред. от 21.03.02), в котором дано определение кредитных организаций и банков, перечислены виды банковских операций и сделок, установлен порядок создания, ликвидации и регулирования деятельности кредитных организаций и т.п. В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся следующие: двухуровневая структура, осуществление банковского регулирования и надзора центральным банком, универсальность деловых банков и коммерческая направленность их деятельности [5. с. 103-111].

Современной правовой основой  существования банковской системы  служит Гражданский кодекс РФ и Конституция  РФ. Конституционные нормы определяют органы, уполномоченные выполнять функции  управления кредитно-банковской системой, порядок их образования и принципы осуществления поставленных перед ними задач. В Конституции РФ отражены статус, задачи, основные функции и принципы организации и деятельности Центрального банка РФ как публично-правовой организации, его организационная структура, а также основополагающие права и обязанности. В частности. Конституцией РФ регламентирована независимость Банка России (ст. 75). Согласно ст. 75 п. 1 исключительной денежной единицей Российской Федерации является рубль, при этом денежная эмиссия монопольно осуществляется Центральным банком, а введение и эмиссия прочими банками других денег не допускается. В соответствии с п. 2 ст. 75 Конституции РФ основными функциями Банка России является защита и обеспечение устойчивости рубля, ст. 74, 75 устанавливают важнейшие принципы осуществления операций с финансовыми средствами, в частности, принцип недопустимости установления каких бы то ни было препятствий для свободного перемещения финансовых средств.