Банковские ресурсы

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

СОДЕРЖАНИЕ  
 
 
 

ВВЕДЕНИЕ  ………………………………………………………………………3 

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ АНАЛИЗА 

БАНКОВСКИХ  РЕСУРСОВ

1.1 Сущность  банковских ресурсов и их значение……………………… …….5

1.2 Виды  банковских ресурсов и необходимость их классификации ……….14

1.3 Необходимость  планирования и прогнозирования 

банковских  ресурсов…………………………………………………………….18 

2. АНАЛИЗ  УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РЕСУРСАМИ 

НА АО «БАНК КАСПИЙСКИЙ»

2.1 Анализ  использования банковских ресурсов 

АО «Банк  Каспийский»…………………………………………………………26

2.2 Оценка  организации планирования и прогнозирования  банковских

ресурсов  на АО «Банк Каспийский»…………………………………………...33

2.3 Проблемы  развития кредитования и пути  их решения…………………...34 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ………………………………………………………………….39 

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ…………………….…………………………………41 
 

 

       ВВЕДЕНИЕ 
 

      Актуальность исследования проблем курсовой работы заключается в том, что банковские ресурсы являются ключевым моментом в деятельности коммерческого банка. Планирование и прогнозирование банковских ресурсов является важнейшей областью управления банком второго уровня. Эффективное планирование и прогнозирование банковских ресурсов обеспечивает текущую ликвидность банка, чтобы в любой момент банк был способен выполнить свои финансовые обязательства. Возможности планирования и прогнозирования в части регулирования банковских ресурсов основаны на том, что в системе заложена вся необходимая для этого информация, включая детали расчетов с клиентами и персоналом.

      Банковские  ресурсы (англ. bank resources) - совокупность денежных средств, находящихся в распоряжении банков и других кредитных организаций и используемых ими для проведения активных операций и образования резервов.

      Источники банковских ресурсов: размещение паев или первичная эмиссия (продажа) акций; продажа матер, активов банка (земли, недвижимости, золота и драгоценных металлов); эмиссия и размещение краткосрочных и долгосрочных обязательств (депозитных сертификатов, банковских векселей, ипотечных обязательств и др.); продажа ценных бумаг (как государственных, так и корпоративных), принадлежащих банку или его клиентам; привлечение средств на депозитные счета юридических и физических лиц; получение займов от центрального банка, других кредитных организаций и финансовых институтов; использование части полученных банком доходов для увеличения ресурсной базы.

      Банковские  ресурсы складываются из: денежных средств, созданных банковской системой ранее и находящихся на пассивных  счетах кредитных организаций (или  активно-пассивных счетах в части  превышения пассивов над активами), а также в денежном обращении; потенциальных ресурсов, которые создаются или привлекаются банками в настоящее время или будут созданы (привлечены) в будущем. Денежные средства - наибольшая и сравнительно стабильная часть банковских ресурсов.

      В условиях стабильной банковской системы  планирование и прогнозирование  в банках становится эффективным  финансовым инструментом, позволяющим  повысить прибыльность банка, что определяет актуальность темы дипломной работы.

      С развитием в нашей стране рыночных отношений, появлением предприятий различных форм собственности особое значение приобретает проблема четкого регулирования кредитных отношений субъектов предпринимательской деятельности, физических лиц и банков второго уровня.

      Спрос хозяйствующих субъектов рынка на оборотные средства удовлетворяется предложением от коммерческих банков свободных финансовых ресурсов, привлеченных в свою очередь с рынка депозитов и частных вкладов.

      Выбор темы курсовой работы связан с видением автора проблем банков по планированию и прогнозированию ресурсной базы и эффективному их использованию.

      Цель курсовой работы – изучение особенностей планирования и прогнозирования банковских ресурсов, выявление проблем препятствующих повышению эффективности и разработка мероприятий по их решению.

      Для достижения цели в курсовой работе поставлены следующие задачи:

      - определить сущность и экономическое  значение банковских ресурсов;

      - рассмотреть классификацию банковских  ресурсов;

      - изучить основы планирования  и прогнозирования банковских ресурсов;

      - сделать анализ использования  банковских ресурсов на исследуемом  банке;

      - провести оценку организации  планирования и прогнозирования  на исследуемом банке;

      - разработать предложения по повышению  эффективности планирования и  прогнозирования банковских ресурсов на исследуемом банке. Предмет исследования планирование и прогнозирование банковских ресурсов в банках второго уровня.

      Объект  исследования – АО «Банк Каспийский».

      Методической  основой написания курсовой работы явились нормативные и законодательные акты, законы о банках и банковской деятельности, инструктивный и методический материал НБ РК, отчетные данные, а также учебные пособия, монографии отечественных и зарубежных экономистов и статьи из периодических изданий ведущих казахстанских экономистов и финансистов. 

 

       1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ  ОСНОВЫ АНАЛИЗА  БАНКОВСКИХ РЕСУРСОВ 
 

      1.1 Сущность банковских  ресурсов и их  значение 

      Банковские  ресурсы - разновидность, составная  часть финансовых ресурсов, включающая собственные и привлеченные средства банков. Собственные средства - акционерный и резервный капитал, а также нераспределенная прибыль. Привлеченные средства: вклады, средства от продажи облигаций и других ценных бумаг.

      При совершении операций в различных  сферах рыночных отношений меняются только владельцы денег, а сами деньги остаются банковскими ресурсами. При прочих равных условиях, чем больше величина денежных средств, тем больше масштабы роста банковских ресурсов. Особо важна структура этой части - соотношение активных (используемых в качестве кредитных) и пассивных (неиспользуемых) ресурсов.

      Рост  производства или его ускорение  ведет к увеличению активных банковских ресурсов. Объективно влияют на банковские ресурсы циклы воспроизводственного процесса. Так, в период застоя масштабы банковских ресурсов сокращаются, прежде всего, за счет сокращения их активной части. Размер банковского ресурса возрастает при росте товарных цен, в том числе и связанном с инфляцией.

      В Финансово-кредитном словаре дается следующее определение банковских ресурсов: “Банковские ресурсы - совокупность средств, находящихся в распоряжении банка и используемых им для кредитных и других активных операций”.

      При всех достоинствах данного определения  его недостатком является то, что  в нем не обращается внимание на источники формирования банковских ресурсов, которые зависят от пассивных операций банков. Исходя из вышеизложенного, можно сформулировать следующее определение ресурсов коммерческого банка.

      Ресурсы коммерческого банка (банковские ресурсы) - это его уставный капитал и  фонды, а также средства, привлеченные банками в результате проведения пассивных операций и используемые для активных операций банка.

      Не  вся совокупность мобилизованных в  банке средств свободна для совершения активных кредитных операций банка. Это требует определения понятия кредитного потенциала банка.

      Кредитный потенциал - это совокупность мобилизованных в банке средств за минусом  резерва ликвидности.

      Понятие “банковские ресурсы” шире, чем  понятие ”кредитные ресурсы”, поскольку  первые предоставляются не только для целей кредитования, но и для финансирования и осуществления других активных операций банков.

      Кредитные ресурсы коммерческого банка - это  часть собственного капитала и привлеченных средств, в денежной форме направляемая на активные кредитные операции. Причем в момент использования кредитных ресурсов они перестают быть ресурсом для банка, так как они уже не запас (возврат кредита - рисковая операция), а становятся вложенными кредитными ресурсами.

      Чтобы связать данное понятие с практикой, было бы логично разграничить понятие кредитных ресурсов на текущие кредитные ресурсы и мгновенные кредитные ресурсы, по аналогии с понятием ликвидности.

      Формула для расчета размера текущих  кредитных ресурсов, то есть ресурсов, которые потенциально еще можно  направить на кредитные вложения, будет: Текущие кредитные ресурсы = Кредитный потенциал - вложенные кредитные ресурсы Мгновенные кредитные ресурсы - это тот размер ресурсов, которые в конкретный момент времени могут быть использованы для выдачи кредита.

      Мгновенные кредитные ресурсы = Остатки средств на корреспондентском счете + Текущие поступления - Текущие платежи + Высоколиквидные ресурсы (ГДО) + излишек наличности в кассе банка.

      Одним из  важных факторов развития банковских ресурсов является существование высоколиквидного рынка МБК. С учетом этого можно говорить о кредитных ресурсах как о текущих или моментальных кредитных ресурсах коммерческого банка (в зависимости от целей расчета) плюс потенциальные возможности рынка МБК в пределах норматива Н8.

      Переход на рыночные отношения серьезно изменил структуру ресурсов коммерческих банков. Структура банковских ресурсов отдельного коммерческого банка зависит от степени его специализации или, наоборот, универсализации, особенностей его деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов. Структура банковских ресурсов среднего коммерческого банка в Казахстане представляется следующим образом:

      - собственные средства;

      - депозиты;

      - межбанковское привлечение; 

      - другие привлеченные средства.

      Собственный капитал банка является разновидностью экономической категории капитала. Он имеет существенное значение для нормальной деятельности кредитного учреждения в зависимости от изменений источников формирования и среды. При открытии банка собственный капитал, внесенный учредителями, является стартовым средством, используемым для организации начала деятельности банка или дополнительным средством в период роста и расширения деятельности. Также банковский капитал оберегает кредитные учреждения от финансовой неустойчивости и чрезмерных рисков, обеспечивает защиту его от банкротства, поглощает ущерб от текущих убытков, укрепляет доверие клиентов к банку, удовлетворяет потребности клиентуры в коммерческих и потребительских кредитах. Поэтому государственные органы, задающие банкам нормы экономического поведения, при получении сигналов об их нарушении применяют к банковскому капиталу нарастающие по жестокости экономические санкции, отвечающие интересам вкладчиков и инвесторов. Таким образом, одной из наиболее серьезных проблем в банковском деле является определение достаточности собственности капитала банка. Одна из причин подробного внимания к нему является то, что удельный вес заемного  капитала в обороте банков существенно выше, чем в обороте предприятия небанковского профиля.

      Кроме того, собственный капитал ограждает интересы вкладчиков от непредвиденных потерь при авансировании в банковский оборот по кредитным, факторинговым, лизинговым операциям, на покупку ценных бумаг и других прав участия, а также инвестировании средств, то есть банк покрывает риски. Также за счет части  собственного капитала формируется финансовый резерв, который обеспечивает сохранение платежеспособности банка и позволяет ему нормально функционировать при возникновении убытков.