Анализ развития коммерческого кредита в современной России: состояние, проблемы, перспективы

     - по оплате труда.

     2.5. Дебиторская задолженность клиента, в том числе со сроком погашения до 30 дней.

     2.6. Наличие картотеки у клиента с указанием организаций с наибольшей задолженностью.

     Продолжение приложения 7

     2.7. Оценка финансового состояния клиента по действующей в Банке методике.

     2.8. Определение максимального кредита который может быть предоставлен клиенту.

     III. АНАЛИЗ ПРЕДОСТАВЛЕНИЯ КЛИЕНТОМ ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОГО ОБОСНОВАНИЯ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ И ВОЗВРАТА КРЕДИТА

     3.1. Цели на которые будет направлен кредит.

     3.2. Источники и сроки возврата кредита.

     IV. ОБЕСПЕЧЕНИЕ ВОЗВРАТА КРЕДИТА

     4.1. Ценные бумаги:

     4.1.1. Облигации государственного сберегательного  займа; 

     4.1.2. Облигации государственного внутреннего валютного займа;

     4.1.3. Векселя Минфина РФ (серии АПК) сроком до 1 месяца;

     4.1.4. Векселя крупных банков, по которым утвержден лимит в банке.

     4.1.5. Векселя крупных предприятий топливно-энергетического комплекса (РАО "ЕЭС России", Газпрома и др.), имеющих свободное обращение на рынке ценных бумаг.

     4.2. Гарантии (поручительчтва0 банков высшей категории надежности и юридических лиц с устойчивым финансовым положением.

     4.3. Залог недвижимости и товарно-материальных  ценностей, оформленных в установленном  порядке (проверка документов, подтверждающих право собственности клиента на передаваемые в залог объекты, товарно-материальные ценности, и их соответствие действующему законодательству).

     V. УСЛОВИЯ ПОГАШЕНИЯ КРЕДИТА

     5.1. Частями (согласно графику погашения задолженности).

     5.2. За один раз.

     VI. ВЫВОД О ЦЕЛЕСООБРАЗНОСТИ КРЕДИТОВАНИЯ КЛИЕНТА И УСЛОВИЯХ ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА

     (Заполняется  инспектором кредитного отдела  на основании сделанных выводов). 

 

      ПРИЛОЖЕНИЕ 8 

     КЛАССИФИКАЦИЯ КРЕДИТОВ, ВЫДАВАЕМЫХ КОММЕРЧЕСКИМИ БАНКАМИ 

     В целях формирования и управления кредитным портфелем Банка, предоставляемые ссуды подразделяются на два вида:

     • Ссуды юридическим лицам,

     • Ссуды физическим лицам.

     Ссуды могут быть предоставлены в российских рублях и в долларах США. В зависимости  от вида валюты определяется базовая  процентная ставка за пользование кредитом. По целевому назначению выделяют следующие направления кредитования:

     • Физические лица:

     1. Ссуда на потребительские цели.

     2. Ссуда на приобретение (строительство) объектов недвижимости.

     3. Ссуда на приобретение личного автотранспорта.

     • Юридические лица:

     4. Кредит на пополнение недостатка собственных оборотных средств.

     5. Кредит на коммерческие цели (на увеличение оборота по реализации).

     6. Инвестиционные кредита (кредиты направленные на финансирование капитальных вложений).

     Все виды кредитов предполагаемые к выдаче или текущие имеют качественную характеристику:

     Юридические лица.

     1. Качественные кредиты:

     • Платежи по кредитам и процентам  производятся в соответствии с условиями  кредитного договора.

     • Заемщик имеет устойчивый оборот денежных средств через Банк. В Банке сконцентрирован весь денежный оборот заемщика.

     • Финансовое состояние заемщика характеризуется  устойчивыми показателями платежеспособности, ликвидности, рентабельности.

     • Высокое качество обеспечения.

     • Погашение кредита производится или планируется производить за счет текущих поступлений от реализации.

     • Заемщик не имеет другой Задолженности по банковским кредитам.

     • Заемщик имеет незначительные отклонения по запланированным объемам реа-

     Продолжение приложения 8

     лизации по факту оплаты.

     2. Стандартные кредиты:

     • Платежи по кредитам и процентам  производятся в соответствии с условиями  кредитного договора.

     • Финансовое положение заемщика характеризуется относительно устойчивыми показателями платежеспособности, ликвидности, рентабельности.

     • Заемщик имеет значительные отклонения по запланированным объемам реализации по факту оплаты.

     • Не менее 80% денежного оборота заемщика проходит по счетам в Банке.

     • Кредит имеет высокое качество обеспечения.

     • Погашение задолженности в большей  степени планируется погасить за счет выручки от реализации продукции и в меньшей за счет обязательств дебиторов.

     • Заемщик имеет задолженность  по кредитам перед другими банками  в размере не превышающим 30% совокупной задолженности.

     3. Удовлетворительные кредиты:

     • Платежи по кредиту и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора.

     • Заемщик испытывает недостаток собственных  оборотных средств, финансовое положение  характеризуется предельно-допустимыми  показателями устойчивости, платежеспособности, ликвидности, покрытия, соотношения собственных и заемных средств.

     • Продукция предприятия имеет  устойчивый сбыт, потребителями продукции  являются предприятия различных  отраслей.

     • Кредит имеет удовлетворительное качество обеспечения.

     • Погашение кредита планируется произвести в большей степени за счет сокращение дебиторской задолженности или увеличения кредиторской.

     • Более 50% денежного оборота заемщика проходит по счетам в Банке.

     • Заемщик имеет не более 30% совокупной задолженности по кредитам в других банках.

     • Клиент имеет отклонения от планируемых поступлений от реализации по факту оплаты не более 50%.

     • Заемщик имеет незначительные долги  перед бюджетом или отсрочку по платежам.

     4. Проблемные кредиты:

     Продолжение приложения 8

     • Нерегулярные или просроченные платежи по кредиту и процентам свыше 21 банковского дня.

     • Низкое качество обеспечения с сомнительной возможностью погасить кредит полностью за счет реализации.

     • Использование разовых источников погашения кредита, включая реализацию основных фондов производственного характера.

     • Недостаток оборотного капитала.

     • Критическое соотношение собственных и заемных средств.

     • Денежный оборот через Банк составляет более 50% от общего оборота, оборот не стабилен, плановый объем реализации по факту оплаты не выполняется более, чем на 50%.

     • В совокупной задолженности по кредитам банков, доля Банка менее 50%.

     • Продукция, выпускаемая заемщиком, имеет устойчивый спрос.

     • Задолженность по платежам бюджет может быть отсрочена.

     • Вмешательство государственных органов в части реализации требований по платежам кредиторам.

     • Смена руководства предприятия.

     • Отказ со стороны руководства предоставить финансовые и первичные документы.

     • Необоснованное увеличение кредиторской задолженности, увеличение задолженности по заработной плате.

     • Документы по подтверждению собственности на предметы обеспечения оформлены либо имеют значительные нарушения.

     5. Критические кредиты:

     • Погашение кредита возможно только через реализацию предметов обеспечения.

     • Погашение кредита возможно через суд.

     6. Убыточные кредиты:

     • Кредиты, нельзя взыскать с заемщика, погашение возможно только за счет Страхового резерва