Анализ развития коммерческого кредита в современной России: состояние, проблемы, перспективы

     3. С появлением в стране банковских учреждений негосударственного типа - коммерческих банков, организованных в форме паевых товариществ и акционерных обществ, функционирующих на коммерческих принципах, положено начало иной модели организации кредитного дела, отличительная черта которой - организация кредитного дела в рамках и на базе привлеченных банками в форме депозитов ресурсов. Тем самым в принципе исключается возможность неограниченного предоставления кредитов, как это практиковалось государственными специализированными банками, в том числе и на безвозмездной основе, для покрытия финансовых прорывов и бесхозяйственности. Организация кредитного дела на коммерческий началах привела к разработке иных подходов к методике и критериям кредитования, пересмотру традиционных установок.

 

      СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативно-правовые акты и нормативные  документы.

1. Конституция  Российской Федерации от 12.12.93 г. (с изменениями от 04.03.09 №3 ФЗ).- Консультант Плюс, 2007 г.

2.Гражданский  Кодекс Российской Федерации  (с изменениями от 05.02.2007). –Правовая  Система Гарант, 2007г.

3.Положение ЦБ  РФ от 31.08.98 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 № 144-П).- Правовая Система Гарант, 2007 г.

4.Федеральный  закон " О Центральном банке  Российской федерации (Банке России)", от 10.07 02 (с изменениями от 29.12.06).-Правовая Система Гарант, 2007 г.

5.Федеральный  закон "О банках и банковской  деятельности" от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями от 29.12.2006 Г.).- Правовая  Система Гарант, 2007 г.

6. Положение  ЦБ РФ от 26.06.98 г. "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, т отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 24.12.98 № 64-П).- Правовая Система Гарант, 2007 г.

7. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 г. №1 "О порядке регулирования деятельности банков".- Консультант Плюс, 2007 г.

Сборники  учебников и учебные  пособия.

8. Андрюшин С.  А. Особенности эволюции банковской  системы в России. М., 1998.- 267 с.

9. Банки и  банковские операции: Учебник /Под ред. проф. Жукова Е.Ф., М: ЮНИТИ, 1997.- 405 с.

10. Банковская  система и проблемы кредитования  экономики// Мировая экономика и международные отношения, 2005, №10 - С.3-7.

11. Банковское  дело /Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Банковский и биржевой НКЦ, 2000.- 576 с.

12. Банковское  дело /Под ред. проф. В.И. Колесникова,  Л.П. Кроливецкой, М., 1997.- 303 с.

13. Банковское  законодательство /Под ред. Е.  Ф. Жукова, М.: ЮНИТИ, 2001.- 387 с.

14. Банки и  банковское дело /Под ред. И.Т.Балабанова, СПБ: Питер, 2003.

-302 с.

15. Банковское дело /Под ред. В.А.Гудашева, В.В Радаева, Учеб.- методич. пособие для вузов, ПГПУ им. Белинского, 2002.- 68 с.

16. Банковское  дело /Под ред. Г.Г.Коробовой, 2003.- 751 с.

17. Банковское  дело /Под ред. Е.П. Жаровской,  М.: ОМЕГА, 2005.- 440 с.

18. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М.: Банки и биржи.

1999 г.

19. Денежное обращение.  Кредит и банки. /Под ред. Н.Г.  Антонова, М.А. Песселя, М.: 2001.- 487 с.

20. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие /Под ред.  В.П. Воронина, С.П. Федорова, М: Юрайт. – 269 с.

21. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. Жукова Е.Ф., М.,1999.- 458 с.

22. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. О. И. Лаврушина,  М.: Финансы и статистика, 2002.- 534 с.

23. Жарковская  Е.П. Банковское дело, М., 2004. –  С. 184-186.

24. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидорова В.Н. Коммерческие банки и их операции, М.: ЮНИТИ, 1995. – С. 18

25. Росолова А.Б.  Коммерческое право, М., 2002. – С. 15-20.

26. Финансы, деньги, кредит: Учеб. пособие/ под ред.  Е.Г. Черновой. – М.: ТК Велби, 2004.- 280 с.

27. Финансы. Денежное обращение, кредит: Учебник / Под ред. Л.А. Дробозиной. – М., 2000.- 340 с.

Журналы и статьи научных  сборников.

28. Ананьин О.И., Гринберг Р.С. Вопросы экономики, 2009, № 2. – С. 15-20

29. Банковская система и проблемы кредитования экономики // Мировая экономика и международные отношения, 2005, № 10 – С. 3-7

30. Валиев М.Ш.  Банковский кредит как фактор  разрешения противоречий развития  реального и монетарного сектора  экономики.// Экономика и управление, 2003, №2- С.66-71.

31. Данилова Т.Н.  Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками.// Финансы и кредит,2004,№2. – С. 2-14.

32. Думная Н.Н.  Финансы. Деньги. Инвестиции, 2008, №  4. – С. 9.

33. Концептуальные  вопросы развития банковской  системы Российской Федерации  (проект) // Деньги и кредит, 2001, № 1. – С. 24-39.

34. Кредитный  договор // Деньги и кредит, 2005, № 3. – С. 20.

35. Козлов А.А.  Качество кредитной организации.  Стоимость процессов. // Деньги и  кредит, 2003, № 7. – С. 10-22

36. Малый и  средний бизнес // Финансы и кредит, 2004, № 9. – С. 29-35.

37. Москвин В.А.  Виды обеспечения при долгосрочном  кредитовании предприятий // Банковское  дело, 2005, № 7. – С. 19.

 

      ПРИЛОЖЕНИЕ 1

 

     Аналитический баланс ОАО АКБ "РОСБАНК" за 2006-2008 г.г

	№ п/п	Данные  на 01.01.06 г.		Данные на 01.01.07 г.		Данные  на 01.01.08 г.
		в тыс. руб.	удельный вес, %	в тыс. руб.	удельный вес, %	в тыс. руб.	удельный вес, %
1	2	3	4	5	6	7	8
	Активы
1	Денежные средства	2524012	2,22	3068129	2,27	6841808	3,41
2	Средства кредитных  организаций в Центральном банке РФ	15531108	13,6	10060956	7,44	12929358	6,44
2.1	Обязательные  резервы	7003417	6,16	3139457	2,32	4551195	2,26
3	Средства в  кредитных организациях	5238263	4,6	6987928	5,17	21894949	10,9
4	Чистые вложения в торговые ценные бумаги	4396057	3,86	3482290	2,57	7470954	3,72
5	Чистые ссудные  вложения	77640657	68,3	105106498	77,8	133949742	66,79
6	Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги,удерживаемые до погашения	57995	0,05	542785	0,4	16779	0,008
7	Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	5745403	5,05	4129129	3,05	13332099	6,64
8	Основные средства, нематериальные активы и материальные	78969	0,06	89579	0,06	234615	0,11
9	Требования  по получению процентов	888820	0,78	210422	0,15	176634	0,08
10	Прочие активы	1573250	1,38	1372980	1,01	3702139	1,84
11	Всего активов	113674534	100	135050696	100	200549077	100
	Пассивы
12	Кредиты Центрального банка Российской Федерации	0	0,00	0	0,00	0	0,00
13	Средства кредитных  организаций	771097	6,83	8604864	6,37	9920207	4,94
14	Средства клиентов	72504816	63,78	99455730	73,6	152251063	75,9
14,1	в том числе  вклады физических	19009857	16,72	26097161	19,32	47480195	23,6
15	Выпущенные  долговые обязательства	21289955	18,7	13813930	10,22	13303613	6,63
16	Обязательства по уплате процентов	454174	0,39	611574	0,45	1097854	0,54
17	Прочие обязательства	1540262	1,35	1432005	1,06	2857422	1,42
18	Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера ,прочим возможным потерям  и по операциям с резидентами  оффшорных зон	68360	0,06	302419	0,22	319177	0,15
19	Всего обязательств	103628664	91,1	124220522	91,9	179749336	89,9
	Собственные средства
20	Уставный капитал (средства акционеров (участников)	3405284	2,99	3405284	2,52	6803605	3,39
20,1	Зарегистрированные обыкновенные акции и долги	3405284	2,99	3405284	2,52	6803605	3,39
20,2	Зарегистрированные  привилегированные акции	0	0,00	0	0,00	0	0,00
20,3	Незарегистрированный  уставный капитал неакционерных  кредитных организаций	0	0,00	0	0,00	0	0,00
21	Собственные акции, выкупленные у акционеров	0	0,00	0	0,00	0	0,00
22	Эмиссионный доход	2123696	1,86	123639	1,57	7628919	3,8
23	Переоценка  основных средств	53	0,00004	53	0,00003	53	0,00002
24	Расходы будущих  периодов и предстоящие выплаты ,влияющие на собственные средства (капитал)	895147	0,78	1461677	1,08	2028013	1,01
25	Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет)	4644450	4,08	4678784	3,46	6422346	3,2
26	Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период	767 591	0,67	2084091	1,53	1972831	0,98
27	Всего источников собственных средств	10045870	8,83	10830174	8,01	20799741	10,3
28	Всего пассивов	113674534	100	135050696	100	200549077	100

 

 

      ПРИЛОЖЕНИЕ 2 

     Отчет о прибылях и убытках за 2006-2008 г.г.

Номер п\п	Наименование  статьи	Данные за 2006 год	Данные за 2007 год	Данные за 2008 год
	Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1	Размещения  средств в кредитных организациях	590 208	817 303	1 268 318
2	Ссуд, предоставленных  клиентам (некредитным организациям)	5 212 037	9 431 266	12 931 560
3	Оказание услуг  по финансовой аренде (лизингу)	0	0	0
4	Ценных бумаг  с фиксированным доходом	650 163	602 468	629 483
5	Других источников	6 303	6 035	116 716
6	Всего процентов  полученных и аналогичных доходов	6 458 711	10 857 072	14 946 077
	Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
7	Привлеченным  средствам кредитных организаций	247 493	370 704	336 821
8	Привлеченным  средствам клиентов (некредитных  организаций)	3366692	3 812 238	7 436 501
9	Выпущенным  долговым обязательствам	858 236	1 401 500	1 208 860
10	Всего процентов  уплаченных и аналогичных расходов	4891150	5 584 442	8 982 182
11	Чистые процентные и аналогичные доходы	2405019	5 272 630	5 963 895
12	Чистые доходы от операций с ценными бумагами		679 941	1 340 940
13	Чистые доходы от операций с иностранной валютой	19 153 795	-267 433	647 748
14	Чистые доходы от операций с драгоценными металлами  и прочими финансовыми инструментами	54780	66 282	209 640
15	Чистые доходы от переоценки иностранной валюты	-800964	-1 457 839	-2 784 276
16	Комиссионные  доходы	1 411 763	1 900 204	5 465 955
17	Комиссионные  расходы	255 287	522 323	618 729
18	Чистые доходы от разовых операций	164700	-5 981	468 911
19	Прочие чистые операционные доходы	59763	84 726	-20 796
20	Административно-управленческие расходы	1381431	2 644 028	6 323 613
21	Резервы на возможные  потери	566809	-396 342	-1 224 945
22	Прибыль до налогообложения	1875869	2 709 837	3 124 730
23	Начисленные налоги (включая налог на прибыль)	773 770	608 189	1 133 046
24	Прибыль за отчетный период	1 102 099	2 101 648	1 991 684

 

      ПРИЛОЖЕНИЕ 3

 

     Коммерческие  Банки, находящиеся под надзором ОПЕРУ – 2

     1. Сбербанк России

     2. Уникомбанк

     3. Внешторгбанк

     4. Внешэкономбанк

     5. "Возрождение"

     6. Автобанк

     7. МЕНАТЕП

     8. "Российский кредит"

     9. Международная финансовая компания

     10. Промстройбанк

     11. Инкомбанк

     12. Мосбизнесбанк

     13. "СБС-Агро"

     14. Агропромбанк 

 

     ПРИЛОЖЕНИЕ 4

 

      ПРИЛОЖЕНИЕ 5

 

     ИНСТРУКЦИЯ  ПО АНАЛИЗУ КРЕДИТНОЙ  ЗАЯВКИ 

     Настоящая инструкция определяет единые принципы анализа кредитной заявки (КЗ).

     Анализ  кредитной заявки проводится специалистами  кредитного отдела (кредитными инспекторами).

     Основная  цель анализа: собрать и проанализировать информацию с целью получения  однозначного ответа на следующие вопросы относительно каждой кредитной заявки:

     1. Является ли заемщик кредитоспособным?

     2. Может ли Банк реализовать  свои требования на активы  или доходы клиента для того, чтобы в случае нарушения условий  договора быстро, без особых затрат  и с низким уровнем риска возместить свои средства?

     3. Может ли кредитный договор быть правильно составлен и документирован с тем, чтобы Банк и его вкладчики были достаточно защищены, а заемщик имел высокую вероятность качественного обслуживания кредита ?

     Кредитоспособность.

     Анализ кредитоспособности подразделяется на изучение следующих аспектов заемщика:

     1.1. Характер заемщика.

     Основная  задача: кредитный инспектор должен быть убежден в том, что заемщик  может достаточно точно указать  цель получения банковского кредита  и имеет намерения погасить его. Ответственность, правдивость и серьезность намерений погасить всю свою задолженность составляют характер заемщика.