Анализ развития коммерческого кредита в современной России: состояние, проблемы, перспективы

Автор: Пользователь скрыл имя, 09 Мая 2012 в 14:27, курсовая работа

Описание работы

Кредит имеет большое значение в развитии экономических связей между отраслями и регионами, в повышении эффективности производства, в создании и использовании доходов и прибыли. Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота и скорости обращения денег. Благодаря кредиту происходит более быстрый процесс капитализации прибыли, а значит и концентрации производства.Цель дипломной работы - проанализировать процесс кредитования юридических лиц в коммерческом банке.

Содержание

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ
1.1 Сущность кредитования
1.2 Организация кредитования юридических лиц в коммерческом банке
1.3 Современное состояние кредитования юридических лиц в России
1.4 Нормативно-правовое обеспечение кредитования в России
ГЛАВА 2 ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ И ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В ОАО АКБ "РОСБАНК"
2.1 Общая характеристика объекта исследования
2.2 Основные условия и параметры кредитования юридических лиц в ОАО АКБ "РОСБАНК"
2.3 Процесс кредитования населения России в ОАО АКБ "РОСБАНК"
ГЛАВА 3 ПРОБЛЕМЫ, ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
3.1 Основные параметры российской банковской системы
3.2 Проблемы и перспективы коммерческого кредита
3.3 Предложения по оптимизации кредитования юридических лиц в коммерческом банке
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ

Работа содержит 1 файл

Анализ развития коммерческого кредита в современной России состояние проблемы перспективы.doc

— 699.00 Кб (Скачать)

     3. С появлением в стране банковских учреждений негосударственного типа - коммерческих банков, организованных в форме паевых товариществ и акционерных обществ, функционирующих на коммерческих принципах, положено начало иной модели организации кредитного дела, отличительная черта которой - организация кредитного дела в рамках и на базе привлеченных банками в форме депозитов ресурсов. Тем самым в принципе исключается возможность неограниченного предоставления кредитов, как это практиковалось государственными специализированными банками, в том числе и на безвозмездной основе, для покрытия финансовых прорывов и бесхозяйственности. Организация кредитного дела на коммерческий началах привела к разработке иных подходов к методике и критериям кредитования, пересмотру традиционных установок.

 

      СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

Нормативно-правовые акты и нормативные  документы.

1. Конституция  Российской Федерации от 12.12.93 г. (с изменениями от 04.03.09 №3 ФЗ).- Консультант Плюс, 2007 г.

2.Гражданский  Кодекс Российской Федерации  (с изменениями от 05.02.2007). –Правовая  Система Гарант, 2007г.

3.Положение ЦБ  РФ от 31.08.98 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)" (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 27.07.2001 № 144-П).- Правовая Система Гарант, 2007 г.

4.Федеральный  закон " О Центральном банке  Российской федерации (Банке России)", от 10.07 02 (с изменениями от 29.12.06).-Правовая Система Гарант, 2007 г.

5.Федеральный  закон "О банках и банковской  деятельности" от 02.12.1990 г. № 395-1 (с изменениями от 29.12.2006 Г.).- Правовая  Система Гарант, 2007 г.

6. Положение  ЦБ РФ от 26.06.98 г. "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, т отражения указанных операций по счетам бухгалтерского учета" (в ред. Положения, утв. ЦБ РФ 24.12.98 № 64-П).- Правовая Система Гарант, 2007 г.

7. Инструкция ЦБ РФ от 01.10.1997 г. №1 "О порядке регулирования деятельности банков".- Консультант Плюс, 2007 г.

Сборники  учебников и учебные  пособия.

8. Андрюшин С.  А. Особенности эволюции банковской  системы в России. М., 1998.- 267 с.

9. Банки и  банковские операции: Учебник /Под ред. проф. Жукова Е.Ф., М: ЮНИТИ, 1997.- 405 с.

10. Банковская  система и проблемы кредитования  экономики// Мировая экономика и международные отношения, 2005, №10 - С.3-7.

11. Банковское  дело /Под ред. Лаврушина О.И. - М.: Банковский и биржевой НКЦ, 2000.- 576 с.

12. Банковское  дело /Под ред. проф. В.И. Колесникова,  Л.П. Кроливецкой, М., 1997.- 303 с.

13. Банковское  законодательство /Под ред. Е.  Ф. Жукова, М.: ЮНИТИ, 2001.- 387 с.

14. Банки и  банковское дело /Под ред. И.Т.Балабанова, СПБ: Питер, 2003.

-302 с.

15. Банковское дело /Под ред. В.А.Гудашева, В.В Радаева, Учеб.- методич. пособие для вузов, ПГПУ им. Белинского, 2002.- 68 с.

16. Банковское  дело /Под ред. Г.Г.Коробовой, 2003.- 751 с.

17. Банковское  дело /Под ред. Е.П. Жаровской,  М.: ОМЕГА, 2005.- 440 с.

18. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. М.: Банки и биржи.

1999 г.

19. Денежное обращение.  Кредит и банки. /Под ред. Н.Г.  Антонова, М.А. Песселя, М.: 2001.- 487 с.

20. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие /Под ред.  В.П. Воронина, С.П. Федорова, М: Юрайт. – 269 с.

21. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. Жукова Е.Ф., М.,1999.- 458 с.

22. Деньги. Кредит. Банки. /Под ред. О. И. Лаврушина,  М.: Финансы и статистика, 2002.- 534 с.

23. Жарковская  Е.П. Банковское дело, М., 2004. –  С. 184-186.

24. Маркова О.М., Сахарова Л.С., Сидорова В.Н. Коммерческие банки и их операции, М.: ЮНИТИ, 1995. – С. 18

25. Росолова А.Б.  Коммерческое право, М., 2002. – С. 15-20.

26. Финансы, деньги, кредит: Учеб. пособие/ под ред.  Е.Г. Черновой. – М.: ТК Велби, 2004.- 280 с.

27. Финансы. Денежное обращение, кредит: Учебник / Под ред. Л.А. Дробозиной. – М., 2000.- 340 с.

Журналы и статьи научных  сборников.

28. Ананьин О.И., Гринберг Р.С. Вопросы экономики, 2009, № 2. – С. 15-20

  1. Банковская система и проблемы кредитования экономики // Мировая экономика и международные отношения, 2005, № 10 – С. 3-7

30. Валиев М.Ш.  Банковский кредит как фактор  разрешения противоречий развития  реального и монетарного сектора  экономики.// Экономика и управление, 2003, №2- С.66-71.

31. Данилова Т.Н.  Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками.// Финансы и кредит,2004,№2. – С. 2-14.

32. Думная Н.Н.  Финансы. Деньги. Инвестиции, 2008, №  4. – С. 9.

33. Концептуальные  вопросы развития банковской  системы Российской Федерации  (проект) // Деньги и кредит, 2001, № 1. – С. 24-39.

34. Кредитный  договор // Деньги и кредит, 2005, № 3. – С. 20.

35. Козлов А.А.  Качество кредитной организации.  Стоимость процессов. // Деньги и  кредит, 2003, № 7. – С. 10-22

36. Малый и  средний бизнес // Финансы и кредит, 2004, № 9. – С. 29-35.

37. Москвин В.А.  Виды обеспечения при долгосрочном  кредитовании предприятий // Банковское  дело, 2005, № 7. – С. 19.

 

      ПРИЛОЖЕНИЕ 1

 

     Аналитический баланс ОАО АКБ "РОСБАНК" за 2006-2008 г.г

  № п/п Данные  на 01.01.06 г.  Данные на 01.01.07 г.  Данные  на 01.01.08 г.
в тыс. руб. удельный вес, % в тыс. руб. удельный вес, % в тыс. руб. удельный вес, %
1 2 3 4 5 6 7 8
    Активы               
1 Денежные средства 2524012 2,22 3068129 2,27 6841808 3,41
2 Средства кредитных  организаций в Центральном банке РФ 15531108 13,6 10060956 7,44 12929358 6,44
2.1 Обязательные  резервы 7003417 6,16 3139457 2,32 4551195 2,26
3 Средства в  кредитных организациях 5238263 4,6 6987928 5,17 21894949 10,9
4 Чистые вложения в торговые ценные бумаги 4396057 3,86 3482290 2,57 7470954 3,72
5 Чистые ссудные  вложения 77640657 68,3 105106498 77,8 133949742 66,79
6 Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги,удерживаемые до погашения 57995 0,05 542785 0,4 16779 0,008
7 Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи 5745403 5,05 4129129 3,05 13332099 6,64
8 Основные средства, нематериальные активы и материальные 78969 0,06 89579 0,06 234615 0,11
9 Требования  по получению процентов 888820 0,78 210422 0,15 176634 0,08
10 Прочие активы 1573250 1,38 1372980 1,01 3702139 1,84
11 Всего активов 113674534 100 135050696 100 200549077 100
    Пассивы            
12 Кредиты Центрального банка Российской Федерации 0 0,00 0 0,00 0 0,00
13 Средства кредитных  организаций 771097 6,83 8604864 6,37 9920207 4,94
14 Средства клиентов 72504816 63,78 99455730 73,6 152251063 75,9
14,1 в том числе  вклады физических 19009857 16,72 26097161 19,32 47480195 23,6
15 Выпущенные  долговые обязательства 21289955 18,7 13813930 10,22 13303613 6,63
16 Обязательства по уплате процентов 454174 0,39 611574 0,45 1097854 0,54
17 Прочие обязательства 1540262 1,35 1432005 1,06 2857422 1,42
18 Резервы на возможные  потери по условным обязательствам кредитного характера ,прочим возможным потерям  и по операциям с резидентами  оффшорных зон 68360 0,06 302419 0,22 319177 0,15
19 Всего обязательств 103628664 91,1 124220522 91,9 179749336 89,9
    Собственные средства            
20 Уставный капитал (средства акционеров (участников) 3405284 2,99 3405284 2,52 6803605 3,39
20,1 Зарегистрированные обыкновенные акции и долги 3405284 2,99 3405284 2,52 6803605 3,39
20,2 Зарегистрированные  привилегированные акции 0 0,00 0 0,00 0 0,00
20,3 Незарегистрированный  уставный капитал неакционерных  кредитных организаций 0 0,00 0 0,00 0 0,00
21 Собственные акции, выкупленные у акционеров 0 0,00 0 0,00 0 0,00
22 Эмиссионный доход 2123696 1,86 123639 1,57 7628919 3,8
23 Переоценка  основных средств 53 0,00004 53 0,00003 53 0,00002
24 Расходы будущих  периодов и предстоящие выплаты ,влияющие на собственные средства (капитал) 895147 0,78 1461677 1,08 2028013 1,01
25 Фонды и неиспользованная прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) 4644450 4,08 4678784 3,46 6422346 3,2
26 Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период 767 591 0,67 2084091 1,53 1972831 0,98
27 Всего источников собственных средств 10045870 8,83 10830174 8,01 20799741 10,3
28 Всего пассивов 113674534 100 135050696 100 200549077 100

 

 

      ПРИЛОЖЕНИЕ 2 

     Отчет о прибылях и убытках за 2006-2008 г.г.

Номер п\п Наименование  статьи Данные за 2006 год Данные за 2007 год Данные за 2008 год
  Проценты полученные и аналогичные доходы от:      
1 Размещения  средств в кредитных организациях 590 208 817 303 1 268 318
2 Ссуд, предоставленных  клиентам (некредитным организациям) 5 212 037 9 431 266 12 931 560
3 Оказание услуг  по финансовой аренде (лизингу) 0 0 0
4 Ценных бумаг  с фиксированным доходом 650 163 602 468 629 483
5 Других источников 6 303 6 035 116 716
6 Всего процентов  полученных и аналогичных доходов 6 458 711 10 857 072 14 946 077
  Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:      
7 Привлеченным  средствам кредитных организаций 247 493 370 704 336 821
8 Привлеченным  средствам клиентов (некредитных  организаций) 3366692 3 812 238 7 436 501
9 Выпущенным  долговым обязательствам 858 236 1 401 500 1 208 860
10 Всего процентов  уплаченных и аналогичных расходов 4891150 5 584 442 8 982 182
11 Чистые процентные и аналогичные доходы 2405019 5 272 630 5 963 895
12 Чистые доходы от операций с ценными бумагами   679 941 1 340 940
13 Чистые доходы от операций с иностранной валютой 19 153 795 -267 433 647 748
14 Чистые доходы от операций с драгоценными металлами  и прочими финансовыми инструментами 54780 66 282 209 640
15 Чистые доходы от переоценки иностранной валюты -800964 -1 457 839 -2 784 276
16 Комиссионные  доходы 1 411 763 1 900 204 5 465 955
17 Комиссионные  расходы 255 287 522 323 618 729
18 Чистые доходы от разовых операций 164700 -5 981 468 911
19 Прочие чистые операционные доходы 59763 84 726 -20 796
20 Административно-управленческие расходы 1381431 2 644 028 6 323 613
21 Резервы на возможные  потери 566809 -396 342 -1 224 945
22 Прибыль до налогообложения 1875869 2 709 837 3 124 730
23 Начисленные налоги (включая налог на прибыль) 773 770 608 189 1 133 046
24 Прибыль за отчетный период 1 102 099 2 101 648 1 991 684

 

      ПРИЛОЖЕНИЕ 3

 

     Коммерческие  Банки, находящиеся под надзором ОПЕРУ – 2

     1. Сбербанк России

     2. Уникомбанк

     3. Внешторгбанк

     4. Внешэкономбанк

     5. "Возрождение"

     6. Автобанк

     7. МЕНАТЕП

     8. "Российский кредит"

     9. Международная финансовая компания

     10. Промстройбанк

     11. Инкомбанк

     12. Мосбизнесбанк

     13. "СБС-Агро"

     14. Агропромбанк 

 

     ПРИЛОЖЕНИЕ 4

 

      ПРИЛОЖЕНИЕ 5

 

     ИНСТРУКЦИЯ  ПО АНАЛИЗУ КРЕДИТНОЙ  ЗАЯВКИ 

     Настоящая инструкция определяет единые принципы анализа кредитной заявки (КЗ).

     Анализ  кредитной заявки проводится специалистами  кредитного отдела (кредитными инспекторами).

     Основная  цель анализа: собрать и проанализировать информацию с целью получения  однозначного ответа на следующие вопросы относительно каждой кредитной заявки:

     1. Является ли заемщик кредитоспособным?

     2. Может ли Банк реализовать  свои требования на активы  или доходы клиента для того, чтобы в случае нарушения условий  договора быстро, без особых затрат  и с низким уровнем риска возместить свои средства?

     3. Может ли кредитный договор быть правильно составлен и документирован с тем, чтобы Банк и его вкладчики были достаточно защищены, а заемщик имел высокую вероятность качественного обслуживания кредита ?

     Кредитоспособность.

     Анализ кредитоспособности подразделяется на изучение следующих аспектов заемщика:

     1.1. Характер заемщика.

     Основная  задача: кредитный инспектор должен быть убежден в том, что заемщик  может достаточно точно указать  цель получения банковского кредита  и имеет намерения погасить его. Ответственность, правдивость и серьезность намерений погасить всю свою задолженность составляют характер заемщика.

Информация о работе Анализ развития коммерческого кредита в современной России: состояние, проблемы, перспективы