Автор: Пользователь скрыл имя, 16 Декабря 2011 в 10:09, реферат
Кондитерлік цех өндіретін негізгі өнім әр түрлі кремдері бар (ақуызды, майлы, қайнатылған) бисквитті, құмшекер қосылған, қайнатылған қамырдан дайындалған торт және тәтті тоқаштар. Келешекте өндірілетін өнім сұрыпталымына нан өнімінен дайындалатын бөлішкелер, бәліштер және т.б. қосылуы мүмкін.
10
ҚОСЫМША
|
Жобаның әр ай бойынша Cash Flow есебі, мың теңге | ||||||||||||
| Атауы | 2012 | |||||||||||
| Әр ай бойынша | ||||||||||||
| 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 | 19 | 20 | 21 | 22 | 23 | 24 | |
| Cash Flow басталғандағы | 297,4 | 268,7 | 240,8 | 442,5 | 352,5 | 327,4 | 303,1 | 227,1 | 204,6 | 183 | 29,6 | 9,8 |
| ТҮСІМДЕР | ||||||||||||
| Бір нәрсені сатудан түскен түсім | 584,6 | 584,6 | 960,9 | 584,6 | 584,6 | 584,6 | 584,6 | 584,6 | 584,6 | 584,6 | 584,6 | 960,9 |
| меншік капиталы | ||||||||||||
| кредит алу | ||||||||||||
| ТҮСІМ ЖИЫНТЫҒЫ | 584,6 | 584,6 | 960,9 | 584,6 | 584,6 | 584,6 | 584,6 | 584,6 | 584,6 | 584,6 | 584,6 | 960,9 |
| ТӨЛЕМДЕР | ||||||||||||
| ТЭН және жоба-сметалық құжаттар әзірлеу | ||||||||||||
| Жайды жалдау | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 | 60 |
| Жөндеу жұмыстары және қажетті жүйелерді орнату | ||||||||||||
| Жабдықтау және монтаж | ||||||||||||
| Коммуникациялық инфрақұрылым | ||||||||||||
| Жобаның игерілуіне шыққан шығындар | ||||||||||||
| Шикізат пен материалдар, айналым қаражаты | 203,6 | 203,6 | 334,7 | 203,6 | 203,6 | 203,6 | 203,6 | 203,6 | 203,6 | 203,6 | 203,6 | 334,7 |
| Буып-түюге шыққан шығындар | 16 | 16 | 20,6 | 16 | 16 | 16 | 16 | 16 | 16 | 16 | 16 | 21,8 |
| Электр энергиясы | 33 | 33 | 45 | 33 | 33 | 33 | 33 | 33 | 33 | 33 | 33 | 45 |
| Телефон байланысы | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Кәлік шығыстары | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Еңбек ақы төлеуге шығатын шығындар: өндірістік персонал | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 | 150 |
| Ағымдағы жөндеу | 80 | |||||||||||
| Жалпы шаруашылық шығыстар | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 |
| Күтпеген шығыстар | ||||||||||||
| жарнама | ||||||||||||
| Табыс және әлеуметтік салық (3%) | 63,9 | 52,6 | 52,6 | 63,9 | ||||||||
| 14,0% пайыздар | 35,6 | 34,7 | 33,8 | 32,9 | 32 | 31,1 | 30,2 | 29,3 | 28,4 | 27,6 | 26,7 | 25,8 |
| кредит өтелімі | 76,2 | 76,2 | 76,2 | 76,2 | 76,2 | 76,2 | 76,2 | 76,2 | 76,2 | 76,2 | 76,2 | 76,2 |
| ЖАЛПЫ ТӨЛЕМ | 613,3 | 612,4 | 759,3 | 674,6 | 609,8 | 608,9 | 660,6 | 607,1 | 606,2 | 737,9 | 604,4 | 816,4 |
| Cash Flow | -28,7 | -27,8 | 201,7 | -90 | -25,2 | -24,3 | -76 | -22,5 | -21,6 | -153,3 | -19,8 | 144,6 |
| Жинақталатын Cash Flow | 268,7 | 240,8 | 442,5 | 352,5 | 327,4 | 303,1 | 227,1 | 204,6 | 183 | 29,6 | 9,8 | 154,3 |
11- ҚОСЫМША
| Жобаның әр жыл бойынша Cash Flow есебі, мың теңге | ||||||||||
| Атауы | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 | 2015 | 2016 | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
| Cash Flow басталғандағы | 0 | 297,4 | 154,3 | 119,3 | 212,3 | 1017,9 | 2137,7 | 3256,4 | 4375,6 | 5494,9 |
| ТҮСІМДЕР | ||||||||||
| Бір нәрсені сатудан түскен түсім | 2842,6 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 |
| меншік капиталы | 1000 | |||||||||
| кредит алу | 3200 | |||||||||
| ТҮСІМ ЖИЫНТЫҒЫ | 7042,6 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 |
| ТӨЛЕМДЕР | ||||||||||
| ТЭН және жоба-сметалық құжаттар әзірлеу | 230 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Жайды жалдау | 480 | 720 | 720 | 720 | 720 | 720 | 720 | 720 | 720 | 720 |
| Жөндеу жұмыстары және қажетті жүйелерді орнату | 850 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Жабдықтау және монтаж | 1670 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Коммуникациялық инфрақұрылым | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Жобаның игерілуіне шыққан шығындар | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Шикізат пен материалдар, айналым қаражаты | 1081,9 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 |
| Буып-түюге шыққан шығындар | 73,8 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 |
| Электр энергиясы | 210 | 420 | 420 | 420 | 420 | 420 | 420 | 420 | 420 | 420 |
| Телефон байланысы | 24 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 |
| Кәлік шығыстары | 60 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 |
| Еңбек ақы төлеуге шығатын шығындар: өндірістік персонал | 900 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 |
| Ағымдағы жөндеу | 0 | 80 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Жалпы шаруашылық шығыстар | 150 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 | 300 |
| Күтпеген шығыстар | 280 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| жарнама | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Табыс және әлеуметтік салық (3%) | 85,3 | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 |
| 14,0% пайыздар | 297,78 | 368 | 240 | 112 | 8,89 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| кредит өтелімі | 152,38 | 914,29 | 914,29 | 914,29 | 304,76 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ЖАЛПЫ ТӨЛЕМ | 6745,2 | 7911 | 7803 | 7675 | 6962,3 | 6648,7 | 6648,7 | 6648,7 | 6648,7 | 6648,7 |
| Cash Flow | 297,4 | -143 | -35 | 93 | 805,6 | 1119,3 | 1119,3 | 1119,3 | 1119,3 | 1119,3 |
| Жинақталатын Cash Flow | 297,4 | 154,3 | 119,3 | 212,3 | 10,17 | 2137,1 | 3256,4 | 4375,6 | 5494,9 | 6614,1 |
| Өтелуі тиіс кредиттің жиынтық сомасы | 3047,6 | 2133,3 | 1219 | 304,8 | 0 | |||||
| Кредитті өтеу | 152,4 | 914,3 | 914,3 | 914,3 | 304,8 | |||||
| Пайыздар | 297,8 | 368 | 240 | 112 | 8,9 | |||||
12 -ҚОСЫМША
| Кәсіпорынның жобаның жылдар бойынша жоспарлы пайдасының есебі, мың теңге | ||||||||||
| Атауы | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Бір нәрсені сатудан түскен түсім, барлығы | ||||||||||
| Бір нәрсені сатудан түскен түсім | 2842,6 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 | 7767,9 |
| Өндірістік шығындар | ||||||||||
| Шикізат пен материалдар | 1081,9 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 | 2705,7 |
| Еңбек ақы төлеуге шығатын шығындар: өндірістік персонал | 900 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 | 1800 |
| Электр энергиясы | 210 | 420 | 420 | 420 | 420 | 420 | 420 | 420 | 420 | 420 |
| Жайды жалдау | 480 | 720 | 720 | 720 | 720 | 720 | 720 | 720 | 720 | 720 |
| Буып-түюге шыққан шығындар | 73,8 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 | 202 |
| ЖИЫНТЫҒЫ: | 2745,7 | 5847,7 | 5847,7 | 5847,7 | 5847,7 | 5847,7 | 5847,7 | 5847,7 | 5847,7 | 5847,7 |
| Операциялық шығындар: | ||||||||||
| Амортизация | 125,3 | 250,5 | 250,5 | 250,5 | 250,5 | 250,5 | 250,5 | 41,8 | 0 | 0 |
| Ағымдағы жөндеу жұмысы | 0 | 80 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 |
| Көлік шығыстары | 60 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 | 120 |
| Телефон байланысы | 24 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 |
| Жарнама | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Кредит бойынша пайыздар | 297,8 | 368 | 240 | 112 | 8,9 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Кредитті өтеу | 152,4 | 914,3 | 914,3 | 914,3 | 304,8 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| ЖИЫНТЫҒЫ: | 709,4 | 1780 | 1672,8 | 1544,8 | 832,2 | 518,5 | 518,5 | 309,8 | 268 | 268 |
| БАРЛЫҒЫ: | 3455,2 | 7628,4 | 7520,4 | 7392,4 | 6679,8 | 6366,2 | 6366,2 | 6157,4 | 6115,7 | 6115,7 |
| Салыққа дейінгі пайда | -612,6 | 139,5 | 247,5 | 375,5 | 1088,1 | 1401,8 | 1401,8 | 1610,5 | 1652,3 | 1652,3 |
| Табыс және әлеуметтік салық (3%) | 85,3 | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 | 233 |
| Салықтан кейінгі пайда | -697,9 | -93,5 | 14,5 | 142,5 | 855,1 | 1168,8 | 1168,8 | 1377,5 | 1419,3 | 1419,3 |
13- ҚОСЫМША
| Кәсіпорын қызметінің тиімділік көрсеткіштері | ||||||||||
| Атауы | Жобалар жылы | |||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |
| Меншік капиталының тиімділігі | 1% | 14% | 86% | 117% | 117% | 138% | 142% | 142% | ||
| Аванспен берілген капиталдың тиімділігі | 0% | 3% | 20% | 28% | 28% | 33% | 34% | 34% | ||
| Салыққа дейінгі пайда/ түсім | 1,80% | 3,20% | 4,80% | 14,00% | 18,00% | 18,00% | 20,70% | 21,30% | 21,30% | |
14 -ҚОСЫМША
| Ағымдағы таза құн (NPV) мен IRR табыстылық нормасының есебі, мың теңге | ||||||||||
| Атауы | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| Түсімдер | ||||||||||
| Бір нәрсені сатудан түскен түсім | 2 842,6 | 7 767,9 | 7 767,9 | 7 767,9 | 7 767,9 | 7 767,9 | 7 767,9 | 7 767,9 | 7 767,9 | 7 767,9 |
| Төлемдер | ||||||||||
| Шикізат пен материалдар | 1 081,9 | 2 705,7 | 2 705,7 | 2 705,7 | 2 705,7 | 2 705,7 | 2 705,7 | 2 705,7 | 2 705,7 | 2 705,7 |
| Еңбек ақы төлеуге шығатын шығындар: өндірістік персонал | 900,0 | 1 800,0 | 1 800,0 | 1 800,0 | 1 800,0 | 1 800,0 | 1 800,0 | 1 800,0 | 1 800,0 | 1 800,0 |
| Электр энергиясы | 210,0 | 420,0 | 420,0 | 420,0 | 420,0 | 420,0 | 420,0 | 420,0 | 420,0 | 420,0 |
| Жайды жалдау | 480,0 | 720,0 | 720,0 | 720,0 | 720,0 | 720,0 | 720,0 | 720,0 | 720,0 | 720,0 |
| Буып-түюге шыққан шығындар | 73,8 | 202,0 | 202,0 | 202,0 | 202,0 | 202,0 | 202,0 | 202,0 | 202,0 | 202,0 |
| Амортизация | 125,3 | 250,5 | 250,5 | 250,5 | 250,5 | 250,5 | 250,5 | 41,8 | 0,0 | 0,0 |
| Ағымдағы жөндеу жұмысы | 0,0 | 80,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
| Көлік шығыстары | 60,0 | 120,0 | 120,0 | 120,0 | 120,0 | 120,0 | 120,0 | 120,0 | 120,0 | 120,0 |
| Телефон байланысы | 24,0 | 48,0 | 48,0 | 48,0 | 48,0 | 48,0 | 48,0 | 48,0 | 48,0 | 48,0 |
| жарнама | 50,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Күтпеген шығыстар | 280,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Табыс және әлеумет салығы (3%) | 85,3 | 233,0 | 233,0 | 233,0 | 233,0 | 233,0 | 233,0 | 233,0 | 233,0 | 233,0 |
| Кредит пайыздары | 297,8 | 368,0 | 240,0 | 112,0 | 8,9 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Кредитті өтеу | 152,4 | 914,3 | 914,3 | 914,3 | 304,8 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Төлем жиынтығы | 3 820,4 | 7 861,5 | 7 753,5 | 7 625,5 | 6 912,8 | 6 599,2 | 6 599,2 | 6 390,4 | 6 348,7 | 6 348,7 |
| Cash flow | -977,9 | -93,5 | 14,5 | 142,5 | 855,1 | 1 168,8 | 1 168,8 | 1 377,5 | 1 419,3 | 1 419,3 |
| Ағымдағы құны (10% болғанда) | 2 724 | |||||||||
| IRR табыстылық нормасы | 37,70% | |||||||||
| Түрленділрілген IRR | 27,20% | |||||||||
| Жобаның қалыпты өтелімділігі | 2,84 | |||||||||
| 10% болғандағы қарқынды өтелімділік | 3,14 | |||||||||