Расчетные и кредитные обязательства

       Для свободной реализации расчетных и кредитных правоотношений необходима государственная поддержка, так как в настоящее время государство имеет в наличии все необходимые властные полномочия и ресурсы для направления развития экономики и сдерживания инфляционных процессов, а также для механизма эффективного контроля за выполнением обязательств сторон расчетного и кредитного отношения.

        Глава 3 Проблемы правового регулирования расчетных

       и кредитных отношений – теоретические  и практические аспекты

       3.1 Проблема практики правоприменения в сфере расчетных и кредитных отношений

       На  основе изучения материалов арбитражной практики по делам с участием банков, мнения юристов и основных положений банковского и гражданского права, автором делается вывод о том, что наиболее часто встречающимися нарушениями банком расчетных обязательств является необоснованное списание денежных средств, выполнение банком поручения, несмотря на предупреждение  плательщика банка об ошибке и требования отзыва поручения до момента, когда отзыв стал невозможен. Действия банка в этом случае квалифицируются как нарушение договорных обязательств и влекут его ответственность.

       Под необоснованным списанием банком денежных средств со счета клиента следует понимать списание, осуществленное с нарушением оснований списания, предусмотренных договором банковского счета либо установленных действующим законодательством. Примером такого необоснованного списания может быть случай безакцептного списания по инициативе субъекта, неуправомоченного на безакцептное списание денежных средств. Формой ответственности банка за такое нарушение являются проценты, которые начисляются со дня, когда банк необоснованно списал средства, и до их восстановления на счете по учетной ставке Центрального Банка России на день восстановления средств на счете. Если требование удовлетворяется в судебном порядке, то ставка процента может быть определена на день либо предъявления иска, либо вынесения решения.

       Одной из проблем в кредитных обязательствах является отсутствие данных о кредитоспособности и клиентов. Под кредитоспособностью банковских  клиентов  следует понимать  такое финансово-хозяйственное состояние заемщика, которое дает  уверенность в эффективном  использовании  заемных  средств,   способность   и   готовность вернуть  кредит  в  соответствии  с  условиями  договора.

       Для определения кредитоспособности заемщика банки должны изучить множество  факторов, которые могут повлиять на способность погасить кредит. Предприятия – заемщики значительно различаются по  характеру своей   производственной   и   финансовой   деятельности, поэтому   создать   единые универсальные   и   исчерпывающие   методические   указания   по    изучению кредитоспособности и расчету соответствующих показателей  не  представляется возможным. 

             Проводя  анализа кредитоспособности  банку необходимо определить  способность  и готовность заемщика вернуть запрашиваемую ссуду в соответствии  с  условиями кредитного договора. Банк должен в каждом случае определить  степень  риска, который он готов взять  на  себя,  и  размер  кредита,  который  может  быть предоставлен в данных обстоятельствах.

       Источниками информации, характеризующей финансовое  состояние  фирмы, могут быть: переговоры с заявителями, проведение проверки на месте, анализ финансовых отчетов, внешние источники.

       Наиболее  известный  источник  данных  о  кредитоспособности в мировой практике   - фирма "Дан энд Брэдстрит". «Дан энд Брэдстрит-Норд» - это представительство международной корпорации «D&B», мирового лидера в области сбора, анализа и предоставления деловой информации. База данных D&B, ведя свою историю с 1841 года, не имеет аналогов по объему (170 млн компаний), основана на уникальной технологии стандартизации и проверки данных (DUNSRight®), а также на собственной глобальной системе идентификации бизнесов ⁹. Корпорация выпускает ежемесячный бюллетень «Международный обзор коммерческих рисков и платежей». Обзор содержит сжатую информацию о текущей экономической ситуации в различных странах мира. Указанную информацию целесообразно использовать при принятии долгосрочных стратегических решений.

    В условиях перехода к рыночным отношениям для снижения риска до заключения договора  необходимо получать от заемщика ряд документов: баланс за последний отчетный период и на первое число последнего месяца, заверенный налоговым органом; подтверждение об отсутствии задолженности по уплате налогов; подтверждение от налоговых органов о наличии счетов в других банках; сведения от банков о получении заемщиком кредитов. Эта информация поможет установить истинное финансовое положение заемщика. Бывают случаи, что заемщик не отражает в балансе получение кредита.

    Следует проверять, как был использован  кредит, взятый заемщиком в другом банке и имеются ли нарушения кредитного договора.  

        3.2. Проблема законодательного регулирования расчетных и кредитных обязательств

       В настоящее время формирование нормативной  базы для регулирования расчетных  правоотношений резко отстает от их реальных потребностей. Часть вторая Гражданского кодекса РФ определила основные положения об обязательствах банков, возникающих при осуществлении расчетов, но на уровне кодифицированного акта невозможно подробно урегулировать все вопросы, возникающие при этом.

     Загромождение банковских законов нормами непрямого  действия, противоречием значительного  числа законодательных и иных нормативно-правовых актов, неразработанность  понятийного аппарата в области  расчетных правоотношений усложняют  применение правовых норм в данной сфере.

       Помимо  гражданско-правового регулирования  расчетных отношений, необходима разработка единого Федерального закона, регулирующего  общие вопросы платежно-расчетных  отношений на территории РФ, который  бы определил основные положения  об обязательствах, возникающих между участниками указанных отношений. Данный закон должен регулировать расчетные правоотношения в соответствии с нормами гражданского права – главами 44, 45, 46 Гражданского кодекса РФ и составлять с ним единую систему, регулирующую основную часть расчетных обязательств.

       Также необходимо законодательное регулирование  отдельных форм расчетов, с их конкретизацией, которое может быть облечено в  форму отдельных Федеральных  законов, например, закон  об электронных  расчетах, который в том числе регламентировал бы операции с пластиковыми карточками. В целях облегчения процесса нормоприменения необходимо сократить количество подзаконных актов Центрального Банка РФ и поднять механизм правового регулирования платежно-расчетных отношений на необходимый уровень закона. Наконец необходимо увязать с построенной системой законодательство и банковские инструкции и правила.

       Для укрепления договорной и платежной  дисциплины в области расчетных  отношений необходим эффективный  элемент механизма гражданско-правового регулирования расчетных отношений. Таким элементом выступает гражданско-правовая ответственность. Для того, чтобы гражданско-правовая ответственность была действенна, должны быть четко определены гражданские права и обязанности участников расчетных отношений, после нарушения которых применяется санкция.

       При привлечении виновных в нарушении расчетных обязательств к ответственности, установленной гражданским и банковским законодательством, важное значение  придается определению момента исполнения денежного обязательства. В зависимости от момента исполнения плательщиком денежного обязательства при осуществлении безналичных расчетов, определяется субъект, несущий риск возможных потерь от просрочек списания или зачисления денежных сумм, а также пределы и условия ответственности всех участвующих в конкретном расчетном отношении кредитных организаций. Один из подходов к определению момента исполнения денежного обязательства состоит в том, что моментом исполнения денежного обязательства плательщиком признается момент зачисления средств на счет получателя. Второй подход состоит в признании моментом исполнения расчетного обязательства момент списания средств со счета плательщика.

       Таким образом, момент исполнения безналичного денежного обязательства четко не определен в законодательстве. Критериями определения применимых при этом норм является характер самого обязательства, в частности обусловленный гражданско-правовыми или публично-правовыми отношениями, лежащими в основе обязательства. Такая неопределенность требует однозначного закрепления либо в гражданском, либо в банковском законодательстве момента исполнения денежного обязательства.

       В последнее время широкое распространение  получила практика взыскания комиссии за открытие и ведение ссудного счета.

       До  недавнего времени при заключении кредитного договора с гражданами банки включали в него условие, согласно которому при открытии кредитором ссудного счета заемщик вносит единовременный платеж за его обслуживание.

       По данному факту  Управлением Роспотребнадзора был  составлен протокол об административном правонарушении и вынесено постановление о привлечении банка к административной ответственности по ч. 2 ст. 14.8 КоАП РФ за включение в договор условий, ущемляющих установленные законом права потребителя. Указанное постановление Управления Роспотребнадзора было обжаловано банком в суде.

       Президиум Высшего  Арбитражного Суда РФ  пришел к выводу, что действия банка по взиманию платы  за открытие и ведение ссудного счета  нарушают установленные законом  права потребителя. Данные действия нельзя квалифицировать как самостоятельную банковскую услугу.

         Президиум ВАС РФ указал, что комиссия за открытие и ведение ссудного счета действующим законодательством не предусмотрена. Правомерность взыскания такой комиссии не может быть обоснована ссылкой на Указание ЦБ РФ от 13.05.2008 N 2008-У "О порядке расчета и доведения до заемщика - физического лица полной стоимости кредита".

       Таким образом, условие  договора о том, что кредитная  организация взимает единовременный платеж за открытие ссудного счета, не основано на законе и является нарушением прав потребителя¹⁰.

       Тем не менее, указанное  условие применялось в течение большого периода времени, что говорит о злоупотреблении банков правом интерпретировать нормы закона и о неопределенности последних. Тысячи граждан оплачивали комиссию за открытие ссудного счета, тем самым нарушались их права. С целью недопущения подобных злоупотреблений необходимо устранять неоднозначные трактовки законодательных норм и использовать средства контроля при их применении. 
 

Заключение 

    Подводя итоги настоящего исследования, можно  констатировать, что расчетные и  кредитные обязательства являются основным видом хозяйственных связей, используемых различными субъектами экономической деятельности.

       В первой главе - «Правовое регулирование расчетных и кредитных обязательств» - исследуются развитие расчетных и кредитных обязательств, анализируются позиции исследователей относительно понятий, видов и форм расчетных и кредитных обязательств, определяется правовая природа рассматриваемых отношений. Расчетные и кредитные отношения регулируются сложным комплексом правовых актов, требующих приведения их к единой внутренне согласованной системе.

       Во  второй главе определены субъекты расчетных и кредитных отношений, рассмотрены взаимоотношения сторон в расчетном и кредитном обязательствах, особенности их реализации. Изучены встречающееся на практике нарушения банков, участвующих в расчетных обязательствах. Для исключения подобных ошибок предлагается классифицировать нарушения и анализировать причины их возникновения, после чего устранять в работе все, что может привести к подобным ошибкам. Расчетные и кредитные правоотношений нуждаются в поддержке государства, в той мере, которой оно может повлиять на сдерживания инфляционных процессов и усиление контроля за соблюдением прав и обязанностей субъектов указанных обязательств.