Контрольная работа по "Бизнес планированию в организации"

 

 

9. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

 

1. Расчет  постоянных и переменных затрат

 

Статьи затрат	Денежные издержки по статьям, (руб.)
1. Постоянные затраты
Арендная плата	1 640 115
Амортизация оборудования	70 257,01
Зарплата	148 500
Налог (14%)	20 790
Оплата коммунальных услуг	18 900
ИТОГО постоянных затрат:	1 898 562,01
2. Переменные затраты
Закупка продукции	7 580 658
Затраты на рекламу	50 000
ИТОГО переменных затрат:	7 630 568
Общая сумма затрат:	9 529 130,01

 

2. Плата  за 1 м² = 546,705 руб.

Площадь под помещение: 250 м²

АП=546,705*250= 136 676,25 руб. (в месяц)

136 676,25*12= 1 640 115 руб. (в год)

3. Амортизация:

1. Всё  компьютерное оборудование:

Н_а =(4 113 800/(4 113 800*5))*100%=20%

За месяц Н_а=20/12=1,67%

А=(4 113 800*1,67)/100=68 700,46 руб.

2. Мелкое  офисное оборудование 

Н_а =(148 500/(148 500*10))*100%=10%

За месяц Н_а=10/12=0,83%

А=(148 500*0,83)/100=1 232,55 руб.

3. Офисная  мебель:

Н_а =(27 000/(27 000*7))*100%=14,3%

За месяц Н_а=14,3/12=1,2%

А=(27 000*1,2)/100=324 руб.

Общая амортизация: 68 700,46+1 232,55+324=70 257,01

 

4. Выручка  от реализации:

 

Услуги (для кого)	Цена на одного человека	I квартал (число абонентов 1000)	II квартал (число абонентов 2500)	III квартал (число абонентов 3000)	IV квартал (число абонентов 3500)
Студенты	324	324 000	810 000	972 000	1 134 000
Коммерческие пользователи	810	810 000	2 025 000	2 430 000	2 835 000
ИТОГО:					11 340 000

 

5. Валовая  прибыль:

ВП=РП-С

ВП= 11 340 000-9 529 130,01=1 810 869,99 руб.

6. Расчет  налога:

(Налоговая  ставка 15%)

1 810 869,99*,015=271 630,5 руб.

7. Чистая  прибыль:

ЧП=ВП-Н

ЧП=1 810 869,99-680 400=1 539 239,49 руб.

8. Средняя  з/п:

З=(27 000+18 900+10 800+10 800+6 750+13 500+6 750+6 750+6 750+5 400+5 400+

+2 700+5 400)/14=9 064,28

9. Затраты  на рубль товарной продукции:

З_1тп=С/ТП

З_1тп= 9 529 130,01/11 340 000=0,84 руб.

10. Производительность  труда:

Пт=РП/n

Пт=11 340 000/16=705 750 руб.

11. Рентабельность  реализации услуг:

R_п=ЧП/ВР*100%

R_п=(1 539 239,49/11 340 000)*100%=13,6%

12. Рентабельность  услуги:

R_п=ЧП/С*100%

R_п=(1 539 239,49/9 529 130,01)*100%=16,1%

13. Точка  безубыточности:

Тб = А/(1-К):

где А – постоянные затраты;

К=(Общие затраты-А)/РП;

К=(9 529 130,01 – 1 898 562,01)/11 340 000 = 0,67;

Т_б = 1 898 562,01/(1-0,67)=5 753 218,21 руб.;

 

 

РП=11 340 000 руб.

С=9 529 130,01 руб.

А=1 898 562,01 руб.

Тб=5 753 218,27 руб.

 

14. Фондовооруженность:

Ф_в= Ф_ср.г./Ч

Ф_в= 4 289 300/16=268 081,25 руб.

 

15. Обоснование  эффективности капитальных вложений:

 

Показатели	1 год (руб)	2 год (руб)	3 год (руб)
Капитальное вложение (K)	4 289 300	-	-
Выручка от реализации услуг (Rt)	11 340 000	18 500 000	23 000 000
Затраты (Зt)	9 529 130,01	9 700 000	10 000 000

 

E=20%

 

Капитальное вложение – 4 289 300 руб.

Сюда  входит:

6 серверов, объединенных в один суперкомпьютер (сердце всей системы) – 570 000 руб. (95 000 руб. за 1 сервер);

10 персональных компьютеров –  для обслуживания сервера и  текущей работы – 423 800 руб. (42 380 руб. за 1 ПК);

13 модемных стоек (по 100 модемов  в каждой, т.е. на 1300 линий) – 

2 400 руб. = 1 модем,

2 400 руб.*100=240 000 руб. (за 100 модемов),

240 000 руб.*13= 3 120 000 руб. (за 13 модемных стоек);

мелкое оборудование (соединительные шнуры и пр.) – 80 000 руб.;

мебель для офиса и мелкое оборудование (включая канцелярское) – 

27 000 руб.;

охранная система для офиса - 68 500 руб.

15.1. Дисконтированный  доход:

 

ДД₁ = (11 340 000 – 9 529 130,01)/1,2 = 1 509 058,32.

ДД₂ =(18 500 000 – 9 700 000)/1,44=6 111 111,11 руб.

ДД₃ = (23 000 000 – 10 000 000)/1,728 = 7 523 148,15 руб.

 

15.2. Чистый  дисконтированный доход:

 

ЧДД = (1 509 058,32 + 6 111 111,11 + 7 523 148,15 – 4 289 300)/1,2 = 2 279 217 руб.

 

15.3. Индекс  доходности:

 

ID = (1 509 058,32 + 6 111 111,11 + 7 523 148,15) / (4 289 300)/1,2) = 4,24

ID>1, следовательно, проект выгоден.

 

15.4. Срок  окупаемости

 

1 509 058,32 – 12 месяцев

4 289 300 –  х месяцев.

x= (4 289 300*12)/1 509 058,32=34 месяца.

 

16. Данные  о финансовых показателях фирмы:

 

Показатели	Значения
Численность работников	16 человек
Выручка от реализации услуг	11 340 000 руб.
Производительность труда	708 750 руб.
Средняя з/п	9 064,28 руб.
Стоимость основных фондов	4 289 300 руб.
Фондовооруженность	268 081,25 руб.
Затраты на производство	9 529 130,01 руб.

 

10. АНАЛИЗ ВОЗМОЖНЫХ РИСКОВ

 

Специфика бизнеса интернет-провайдера такова, что почти не имеет рисков. Это связано в первую очередь  с тем, что вся деятельность основана на компьютерах и прочем очень  надежном электронном оборудовании, вероятность сбоев которого ничтожна мала. А это означает, что своевременные  профилактические меры и надлежащий уход за этим оборудованием обеспечат  почти 100% его работоспособность  в течение всего срока его  службы.

И все же стоит отметить некоторые  риски (перечислять все не имеет  смысла, отметим наиболее важные и  показательные):

1. Пожар
2. Небрежность работников компании
3. Риск от возможной смерти или заболевания руководителя, ведущего работника, от интеллектуальной или другой квалифицированной деятельности, которых зависит успех предприятия
4. Инфляция и плохая конъюнктура рынка
5. Введение повременной телефонной платы

Первые 3 риска легко страхуются, а соответственно не представляют опасности. Наступление четвертого риск вызовет  последствия для всей отрасли  – сокращение клиентов у всех провайдеров. Крупным компаниям в таких  условиях будет легче маневрировать, чем мелким и средним, а поскольку мы считаемся крупным интернет-провайдером, то этот последствия этого риска окажутся для нас относительно минимальными.

Наиболее интересным является риск №5. Этот риск опять же повлияет на всю отрасль и опять же легче выжить в его последствиях будет крупным компаниям, имеющим большое количество телефонных линий, поскольку в связи с этим к телекоммуникационной компанией легче будет договориться с телекоммуникационной компанией о тарифе, размер которого вполне возможно будет таковым, что ежемесячные выплаты составят сумму не намного большую, а вполне возможно, что и такую же, которая выплачивалась провайдером до введения повременки. А как же пользователи, ведь теперь им придется платить не только за интернет, но и за телефонные минуты? Для того, чтобы избавить абонентов от последнего вводится специальная услуга – Callback, что означает "возврат звонка". Действие ее заключается в следующем: пользователь звонит на телефон провайдера, проходит авторизацию и отключается. Через несколько секунд провайдер сам дозванивается до пользователя и соединяясь с ним, обеспечивает ему доступ в мировую сеть. Поскольку звонок для пользователя будет входящим, то платить за телефон ему в данном случае не придется. Помимо всего прочего при такой системе соединения улучшается и скорость передачи данных по линии.

Значит и 5-ый риск можно считать  не оказывающим особого влияния  на наш бизнес.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

Бизнес-план является важнейшим инструментом планирования предпринимательской  деятельности. Научиться составлять бизнес-план, значит овладеть этим незаменимым  инструментом.

Предпринимательство – это всегда риск, но то самоудовлетворение, которое  оно может дать несравнимо значимее.

Выбранная отрасль деятельности видится  мне наиболее интересной, перспективной и актуальной. В будущем вполне возможно, что моя работа будет связана с интернет-провайдингом.

Данный  вариант бизнес-плана можно считать  одной из итераций непрерывного процесса бизнес-планирования. И при появлении новых данных, развитии науки и техники его можно уточнять и совершенствовать.

 

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

 

1. Сафронов Н. А. Экономика предприятия. Учебник. – М.: ЮРИСТЪ, 1998.
2. Горфинкель В. Я., Швандар В. А. Экономика предприятия. Учебник. – М.: UNITY, 2002.
3. http://www.comcon-2.com/ - Исследования в области Интернета.
4. http://www.gallup.ru/ - Исследования в области Интернета.
5. http://win.www.rocit.ru/default.htm - Региональный Общественный Центр Интернет Технологий.
6. http://adviser.line.ru/home.htm - СОВЕТНИК - Бизнес и Услуги. Internet.
7. http://www.emedia.ru/n14/stat.asp - РУНЕТ в цифрах
8. http://www.chelyabinsk.ru/sme/b-plan – методические материалы по разработке бизнес-плана.
9. http://www.tacisinfo.ru/brochure/b_plan - методические материалы по разработке бизнес-плана.
10. http://www.infoart.ru/ - агенство Информат.

Размещено на Allbest.ru

¹ 1 байт = 8 бит

² 1 Мбит = 1024 Кбит