Комплексное офисное оборудование, инк.

ПРОГНОЗ ПОТОКА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ

Определите приток и отток  денежных средств вашей компании по месяцам на следующий (или первый) год работы компании.

Чтобы лучше понять процесс  движения денежных средств, посмотрите на компанию как на человека. Денежные средства являются тем питательным  веществом, которое протекает по венам и артериям человека. Ваша компания- это живой организм, а деньги - это кровь, текущая в этом организме. Недостаточное количество денежных средств может привести к смерти. Полный здоровья организм превращается в скелет.

Поток денежных средств отличается от прибыли и имеет большое  значение для небольшой компании. Деньги могут закончиться и вы разоритесь, даже если вы осуществляете большой объем продаж, который мог бы принести прибыль компании.

Поток денежных средств можно  использовать как инструмент планирования. Постоянно контролируя и прослеживая  приток и отток денежных средств, вы можете сделать определенные выводы, которые помогут вам в планировании вашей будущей деятельности.

Чтобы понять процесс потока денежных средств, начните с учета  денежных средств, имеющихся на начало месяца. К этой сумме прибавьте средства, полученные в течение месяца от клиентов и из других источников. Из этой суммы вычтите денежные средства, которые уходят каждый месяц и которые подразделяются на постоянные и переменные затраты.

Постоянные затраты представляют собой статьи, которые нельзя так  просто изменить, а именно - аренда, выплата долгов и зарплата.

Переменные затраты включают расходы на рекламу, канцелярские товары, продвижение продуктов, консалтинг и другие расходы подобного рода, которые можно легко увеличивать или уменьшать от месяца к месяцу.

В результате вы получите сумму  имеющихся у вас денежных средств  на конец месяца.

Поток денежных средств - это  линия жизни компании. Разница  между средствами на начало и конец  месяца.

ПРОГНОЗ ПОТОКА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ  на 1995 (тыс. долл.)

ПРИМЕР

ЯНВ

ФЕВР.

МАРТ

АПР.

МАЙ

ИЮНЬ

ИЮЛЬ

АВГ.

СЕНТ.

ОКТ.

НОЯ

ДЕК

1. Денежные средства на  начало месяца

175

93

96

90

85

97

95

80

85

83

81

89

2. Денежные поступления

(a) Выручка от продаж

233

233

275

285

265

275

270

285

265

290

275

265

(b) Кредиты

100

100

100

110

95

100

100

95

110

105

95

125

3. Всего денежных средств) (1+2)

508

426

471

485

445

472

465

460

460

473

451

479

4. Денежные платежи на  сторону

(a) Общие и адм. расходы согласно плану расходов

49

49

49

49

49

49

60,66

60,66

60,66

60,67

60,67

60,68

(b) Торговые издержки

66

66

66

66

66

66

66

66

66

66

66

66

(c) Выплата основного долга

0

0

0

0

0

0

5,833

5,833

5,833

5,833

5,833

5,833

(d) Покупка оборудования

300

215

266

285

233

262

264,167

254,167

256,167

271,167

241,167

120,441

5. Итого денежных выплат  на сторону

415

330

381

400

348

377

385

375

377

392

362

392

6. Положение с денежными  средствами на конец месяца (3-5)

93

96

90

85

97

95

80

85

83

81

89

87

ПЛАНИРОВАНИЕ НА БУДУЩЕЕ

В этом разделе речь пойдет о долгосрочном планировании деятельности вашей компании. Эта информация поможет  вашей компании двигаться вперед к целям, которые соответствуют  долгосрочным задачам.

В этом разделе укажите  следующее:

• Где бы я хотел видеть компанию через пять лет?
• Какой она будет?

ПЛАНИРОВАНИЕ НА БУДУЩЕЕ. Формулировка будующих планов поможет вам определить потребности, необходимые для достижения долгосрочных целей.

ПЛАНИРОВАНИЕ НА БУДУЩЕЕ

ПРИМЕР

Долгосрочная цель и задача компании "Комплексное офисное  оборудование" заключается в сохранении существующих клиентов и поддержании  традиционно высокого уровня обслуживания клиентов. Высокий уровень обслуживания позволит компании выйти на новые  рынки и укрепиться на них. Мы хотим, чтобы нас знали на каждом рынке, где мы работаем, как компанию по комплексным системам и комплексному обслуживанию - компанию, которую первой зовут на помощь в случае необходимости.

"КОО" планирует открыть  еще один региональный офис  в 1997 году. Планируемый объем продаж - 10.000.000. долл.

Для обеспечения роста  компании потребуется дополнительный штат продавцов и специалистов по маркетингу.