Бізнес-план кафе-кондитерської "Цукерня"

 

Витрати на кухонний посуд та інвентар, (грн.)

Стаття  витрат	Кількість	Ціна	Сума
Кастрюля Vinzer 6,5 л	8	260	2080
Кастрюля Vinzer 3,7 л	5	203	1015
Кастрюля Vinzer 2,6 л	4	181	724
Сковорода Вок Vinzer	3	289	867
Сковорода Grand Platinum Vinzer	3	222	666
Ємність з герметичною кришкою	10	60	600
Подрібнювач для солі і перцю Vinzer	3	80	240
Набір терок Vinzer	2	259	518
Кухонний набір Vinzer	3	233	699
Набір ножів Rock Vinzer	2	410	820
Набір для бару "Deluxe" (BergHOFF)	2	198	396
Блюдо кругле (BergHOFF)	8	150	1200
Блюдо овальне (BergHOFF)	8	179	1432
Разом			11257
Скидка			10%
Разом зі скидкою			10131,3

Витрати на столовий посуд, (грн.)

Стаття  витрат	Кількість	Ціна	Сума
Цукорниця (BergHOFF)	50	38	1900
Соусник з блюдцем (BergHOFF)	50	68	3400
Кавова чашка з блюдцем (BergHOFF)	50	21	1050
Кофейник 1,2 л (BergHOFF)	14	127	1778
Блюдо кругле (BergHOFF)	50	44	2200
Миска для салату (BergHOFF)	50	117	5850
Тарілка для другого блюда (BergHOFF)	50	32	1600
Тарілка для салату, закусок (BergHOFF)	50	27	1350
Тарілка для хліба (BergHOFF)	50	20	1000
Тарілочка для фруктів (BergHOFF)	50	24	1200
Молочник 1 л (BergHOFF)	14	115	1610
Тарілка 19 см (BergHOFF)	50	26	1300
Тарілка 13 см (BergHOFF)	50	16	800
Тарілка глибока 20 см (BergHOFF)	50	40	2000
Чайник 1,2 л (BergHOFF)	14	122	1708
Чашка для капучіно 0,25 л (4шт.) (BergHOFF)	12	115	1380
Чашка для чаю 0,2 л (BergHOFF)	50	24	1200
Чашка для еспрессо 0,09 л (4 шт.) (BergHOFF)	12	61	732
Квадратне блюдо для випічки (30,5*26*7) (BergHOFF)	14	75	1050
Кругле блюдо для випічки (24*5,5) (BergHOFF)	14	56	784
Кругле блюдо для випічки (32*6) (BergHOFF)	14	102	1428
Вилка для тістечок 14,3 см (BergHOFF)	50	9	450
Вилка для салату 14 см (BergHOFF)	50	9	450
Столова вилка 21 см (BergHOFF)	50	19	950
Столова ложка 21 см (BergHOFF)	50	22	1100
Столовий ніж 24,7 см (BergHOFF)	50	32	1600
Супова ложка 14,5 (BergHOFF)	50	17	850
Кругла десертна ложка 13,5 см (BergHOFF)	50	9	450
Вилка для риби 18 см (BergHOFF)	50	17	850
Вилка для торта 14 см (BergHOFF)	50	9	450
Десертна вилка 17,8 см (BergHOFF)	50	14	700
Десертний ніж 20,5 см (BergHOFF)	50	30	1500
Кофейна ложка 11,5 см (BergHOFF)	50	6	300
Ложка для кави або чаю 14,3 см (BergHOFF)	50	9	450
Ложка для соуса 18,5 см (BergHOFF)	14	17	238
Сервіровочна лопатка для тістечок 25,5 см (BergHOFF)	14	42	588
Сервіровочна ложка для салату 26,2 см (BergHOFF)	14	45	630
Сервіровочний ніж для риби 27,2 (BergHOFF)	14	40	560
Сервіровочна вилка для риби (BergHOFF)	14	38	532
Вилка для м’яса 27,2 (BergHOFF)	14	37	518
Стакан для напитків 0,32 л (6 шт.) (BergHOFF)	8	275	2200
Бокал для коктейлю 0,37 л (6 шт.) (BergHOFF)	8	302	2416
Бокал для білого вина 0,35 л (6 шт.) (BergHOFF)	8	227	1816
Бокал для червоного вина 0,39 л (2 шт.) (BergHOFF)	24	79	1896
Бокал для лікера (6 шт.) (BergHOFF)	8	211	1688
Бокал для шампанського 0,21 л (6 шт.) (BergHOFF)	8	140	1120
Набір для солі і перцю "Cubo" (BergHOFF)	14	55	770
Папки меню	50	28	1400
Разом			61792
Скидка			10%
Разом зі скидкою			55612,8

 

У всіх приміщеннях зроблений ремонт, замінено сантехнічне та теплоустаткування. Для створення єдиного стилю кафе потрібно провести косметичний ремонт основного приміщення і санітарних кімнат.

 

Витрати на ремонтно-оздоблювальні  роботи (грн.)

Стаття  витрат	Кількість	Ціна	Сума
Брус дерев’яний	10 м3	850	8500
Дошка дерев’яна	15 м3	700	10500
Камінь облицювальний	12 м3	975	11700
Клей СМ-17 (25кг)	24 шт.	126	3024
Лак (3л)	5 шт.	366	1830
Інші будівельні матеріали			8000
Вартість  проектно-дизайнерських робіт			12500
Вартість  ремонтно-оздоблювальних робіт			30000
Страховий резерв непередбачуваних витрат			10000
Разом			96054

         Отже сукупна в сукупності всі початкові витрати на заснування кафе кондитерської будуть становити 396430,1 грн., при чому найбільша сума витрат припадає на кухонне обладнання – 234632 грн., що складає 59,2% всіх витрат.

Поточні витрати  на сировину і напівфабрикати

На початкових етапах роботи нового закладу громадського харчування планується стартовий резерв сировини, який буде коригуватися в залежності від напливу клієнтів та зміни  цін на продукти харчування під впливом  рівня інфляції та сезонних коливань.

Для початку діяльності планується витратити на сировину 30000 грн. Зважаючи на різні характеристики зберігання окремих продуктів та диференціацію попиту на приготовані  страви з них, а також враховуючи статистичні дані роботи вже існуючих закладів громадського харчування необхідно  здійснити наступний розподіл витрат по групах:

овочі та фрукти – 4200 грн.;

алкогольні напої – 6200 грн.;

безалкогольні напої – 1200 грн.;

м’ясо, риба – 2000 грн.;

молочні продукти – 1500;

бакалія – 3800 грн.;

спеції – 500 грн.;

олія – 600 грн.;

інші продукти – 4000 грн.;

Для страхування від виникнення нестач деяких груп сировинних продуктів  планується створити резервний 5000 грн., який буде існувати протягом 1 року, поки не сформується більш точна схема  поставки-витрачання сировини притаманна даному закладу. Після чого фонд планується скоротити до 1000 грн. залучивши кошти  в оборот.

 

 

Витрати на охорону  і пожежну сигналізацію

Охорона закладу буде забезпечуватися  силами ДСО на основі взаємно укладеного договору. На сьогоднішній день послуги  щодо охорони стаціонарних об’єктів Державною службою охорони мають  наступні розцінки:

Охорона об’єктів
Обладнання засобами охоронної  сигналізації одного приміщення	від 1800. грн.
Обладнання об’єкта системою тривожного сповіщення	від 2100 грн.
Абонентська плата за обслуговування засобів охоронної сигналізації (однієї умовної установки встановленого  обладнання) за місяць	від 18,10 грн.
Монтаж та інсталяція систем відео  спостереження	від 5490 грн.
Спостереження засобами охоронної  та тривожної сигналізації з реагуванням  груп затримання :
- за 1 годину	від 0,80 грн.
- у місяць із розрахунку 12 годин  охорони на добу	від 300 грн.
- у місяць із розрахунку цілодобової  охорони	від 600 грн.

 

Для забезпечення надійної безпеки майна кафе-кондитерської  «Країна мрій» та працівників  у разі виникнення екстрених випадків буде використано повний пакет послуг ДСО по охороні об’єктів. Тому сукупна  вартість разових витрат на облаштування охоронних систем буде становити 9390 грн. (1800+2100+5490). Щомісячна плата за технічне обслуговування систем та спостереження  з реагуванням груп затримання 654,3 грн. (18,3*3+600).

 

 

 

          Витрати на зарплату

Витрати на заробітну плату  обраховуються відповідно до окладів  кожного з працівників закладу:

Посада	Кількість штатних одиниць	Оклад	Сума
Шеф-повар	1	3500	3500
Адміністратор	2	2500	5000
Помічник повара	3	1800	6000
Офіціант	6	1300	7800
Тех.. Працівник	1	1000	1000
Разом			23300

 

Отже, щомісячні витрати  на оплату праці будуть становити 23300 грн.

 

Комунальні послуги

Витрати на комунальні послуги, зважаючи на аналіз максимально подібних за своїми потужностями підприємств  в різних містах України та в результаті обчислення середньої величини витрат води, електроенергії та газу, а також  інших платежів, будуть становити 6848 грн. в місяць.

 

3. ОРГАНІЗАЦІЙНИЙ  ПЛАН

 

В якості правового статусу  ми вибрали товариство з обмеженою  відповідальністю.

Персонал закладу буде складатись з директора, бухгалтера, двох адміністраторів, шеф-повара, трьох  помічників повара, 6 офіціантів, прибиральниці.

Директор: організовує всю  роботу підприємства несе повну відповідальність за його стан і стан трудового колективу  представляє підприємство у всіх установах і організаціях, розпоряджається  майном підприємства, укладає договори, пошук постачальників матеріалу, збут продукції (тобто пошук клієнтів), видає накази по підприємству відповідно до трудового законодавства, приймає та звільняє працівників, застосовує заходи заохочення і накладає стягнення на працівників підприємства, відкриває в банках рахунки підприємства.

Шеф-повар: несе відповідальність за: випуск високоякісної продукції та її вдосконалення, розробки нових видів продукції, впровадження у виробництво новітніх досягнень науки і техніки, механізації та автоматизації виробничих процесів, дотримання встановленої технології, використання новітньої техніки і технології, здійснює оперативний контроль за ходом виробництва, розробляє календарні графіки роботи, усуває причини, що порушують нормальний режим виробництва, здійснює контроль за комплексністю і якістю готової продукції, організовує контроль за якістю надходить на підприємство сировини, матеріалів, напівфабрикатів та ін, так як якість продукції є визначальний в загальній оцінці результатів діяльності трудового колективу.

Бухгалтер: є також заступником директора з економічних питань; керує роботою з планування та економічного стимулювання на підприємстві, підвищенню продуктивності праці, виявлення та використання виробничих резервів поліпшенню організації виробництва, праці і заробітної плати, розробляє нормативи для утворення фондів економічного стимулювання, проводить всебічний аналіз результатів діяльності підприємства , розробляє заходи щодо зниження собівартості і підвищення рентабельності підприємства, поліпшення використання виробничих фондів, виявлення та використання резервів на підприємстві, здійснює облік коштів підприємства і господарських операцій з матеріальними та грошовими ресурсами, встановлює результати фінансово-господарської діяльності підприємства, виробляє фінансові розрахунки з замовниками та постачальниками, пов'язані з реалізацією готової продукції, придбанням необхідної сировини, в його завдання також отримання кредитів у банку, своєчасне повернення позик, взаємовідносини з державним бюджетом.

Застосування колективної  відповідальності приводить до істотного  зниження втрат робочого часу, плинності  кадрів.

Робоча сила, не пов'язана  з керуванням:

Так як проектоване підприємство відноситься до сфери обслуговування, то запланований графік роботи з 8.00 до 22.00. Таким чином, відповідно режим  роботи встановлюється два через  два, з 7.30 до 22.30. Режим роботи адміністративно-управлінського персоналу з 10.00 до 18.00 з перервою на обід п'ять днів на тиждень. Водій  працює з 8.00 до 22.00 з перервою на обід п'ять днів на тиждень, прибиральниця  працює вранці (до відкриття) і ввечері (після закриття) магазина. Найм співробітників буде проводитися на конкурсній основі, з урахуванням особистих якостей  і досвіду роботи.

 

4. ФІНАНСОВИЙ ПЛАН

 

Для новостворених закладів громадського харчування притаманна тенденція  високого попиту на початковому етапі  роботи, протягом якого кафе-кондитерська буде максимально завантажена.В  будні дні найбільший пік завантаження припадає на обідню перерву і на вечірній час, після закінчення робочого дня.

Отже, можна вважати, що з 12.00 по 15.00 години (зважаючи на різний обідній  час в окремих підприємствах  та установах) всі місця будуть зайняті. Обідня перерва триває 1 годину, тому протягом даного часу кафе відвідуватимуть  приблизно 144 осіб. Середня сума, яку  витрачають відвідувачі такого рівня  закладів на обід становить 30 грн., отже за цей час заклад отримає виручку  в розмірі 4320 грн. Відповідно до статистичних даних після закінчення обіднього  часу відвідування скорочується на 60%, а до обіднього часу воно становить 20%. Отже, від 10.00 до 12.00 приблизна сума виручки буде становити 864 грн., з 15.00 до 18.00 – 1728 грн.

З 18.00 приплив клієнтів знову  зростає до максимуму, при чому в  цей час заклад відвідують не тільки працівники з близько розміщених організацій, а й жителі інших  частин міста. Також у вечірній час  сума витрачена на вечерю зростає, однак, зростає і час проведений одним  клієнтом в кафе. Тому, враховуючи співвідношення часу і вартості замовлення, витрачена  сума в середньому становитиме 50 грн./год. Відвідувачі замовляють в цей  час більш дорожчі страви та напої, в тому числі алкогольні, які під  час обідньої перерви споживаються не часто. Виходячи з цього можна  визначити приблизну суму виручки  за один вечір: 48*6*50=14400 грн.

Отже, середньоденна виручка  кафе буде становити: 4320+864+1728+14400=21312.

Відповідно до досвіду  давно працюючих кафе, барів, ресторанів у вихідні дні ця сума зростає  на 50%, а в понеділок зменшується  на таку ж частку. Отже, можна сформувати графік надходжень виручки протягом 1 тижня.

 

День	Сума
Понеділок	10656
Вівторок	21312
Середа	21312
Четвер	21312
П’ятниця	21312
Субота	31968
Неділя	31968
Разом за тиждень	159840

 

Відповідно дохід за місяць буде становити:

159840*4+(159840/7)*2=685028,5 грн.

Перед тим як сформувати графік здійснення витрат, необхідно  визначити загальну стартову вартість розпочатої справи:

96054 грн. (вартість ремонтно-оздоблювальних  робіт) + 234632 грн. (кухонне обладнання) + 10131,3 грн. (кухонний інвентар) + 55612,8 грн. (столовий інвентар) + 9390 грн. (монтаж  систем охоронних та пожежних  систем) + 30000 (стартовий оборотний  капітал) = 435820,1 грн.