Бизнес-плана открытия бильярд-бара «Bili-Bar»

 

     Итого фонд заработной платы составляет 1 836 000 руб. в 1 год и 2 010 000 руб. во 2 год. ФЗП увеличился на 174 000 руб. В месяц на заработную плату всем сотрудникам тратится 148 000 руб. в 1 год и 167 500 руб. во 2 год, повышение на  19 500 руб. 

     5. Производственный план 

     В помещении будет произведён ремонт. Настоящая планировка здания  позволяет  правильно разместить необходимое  оборудование, поэтому перепланировки (реконструкции) здания не будет. Общие затраты на ремонт составят 300 000 рублей. В затраты на ремонт входят:

     – затраты на внутреннюю отделку помещения (косметический ремонт,

     установка дверей, проведение света, установка  розеток);

     – затраты на внешнюю отделку помещения (установка вывески, установка сигнализации, ремонт фасада здания).

     После проведения ремонтных работ предприятию  необходимо приобрести основное оборудование.

Таблица 4 – Стоимость основных средств

Наименование	Единица измерения	Количество	Стоимость ед. в руб.	Общая сумма, руб.
Бильярдный  стол для русского бильярда «Народный» 10 ф	шт.	3	57040	171120
Бильярдные  столы для американского пула «Cambridge» 9 ф	шт.	3	95600	286800
Киевница  «Хобильярд-бари»	шт.	6	950	5700
Шары  для бильярда Aramith PREMIER (68 mm)	шт.	3	8250	24750
Шары  для пула Aramith Premium (57.2 mm)	шт.	3	5150	15450
Cuetec Volunteer цельный (натуральный) 160 см - кий  для Р/П	шт.	12	1440	17280
1-pc "Power" 145 см - кий для пула	шт.	12	880	10560
Светильники для бильярда Evergreen (3 зеленых плафона) | Porter	шт	6	3990	23940
Мелки Triangle (144 шт.)	шт	1	1440	1440
Дополнительный  инвентарь (сукно сменное, покрывало  для столов, лузы)				50 000
Барные  стулья	шт.	12	1 500	18000
Плазменные  панели	шт.	3	35 000	105 000
Барная стойка	шт.	1	20 000	20 000
Комплект пивных колонн и подстоечных охладителей	шт.	6	2 000	12 000
Техника для бара				50 000
Посуда  для бара				15 000
Холодильное оборудование				40 000
Офисная техника				40 000
Оснащение кабинета директора				29 000
Оснащение служебного кабинета				20 000
Диван	шт.	3	10000	30000
Кресло	шт.	3	3000	9000
Столик  круглый	шт.	12	800	9600
Телефон	шт.	2	1200	2400
Компьютер	шт.	1	25000	25000
Стойка  администратора	шт.	1	4600	4600
Вешалка для гардероба	шт.	70	100	7000
Посуда  и принадлежности для бара				40000
Сантехника				15 000
Аудиотехника				25 000
Сигнализация				25 000
Осветительное оборудование				35 000
Итого				1 201 500

 

     Поставку  оборудования для установки бильярда будет осуществлять салон бильярда «РуптуР», расположенный по адресу ул. 25 Октября, 17.

     Офисная техника будет закуплена в гипермаркете компьютерной и бытовой техники «Санрайз-ПРО», расположенного по адресу ул. Чкалова, 9.

     Оборудование  для бара и необходимый инвентарь  будет закупаться в ООО «Селенга», расположенного по адресу ул. Мира, 23. Это компания занимается продажей оборудования для предприятий общественного питания.

     Поставка  мебели будет осуществляться мебельным магазином «Дома Дом», крупнейшим мебельным магазином, расположенным по адресу ул. Соликамская, 113.

     Далее необходимо рассчитать затраты на напитки  и необходимые продукты в бар, которые будут осуществляться ежемесячно.

Таблица 5 – Затраты на напитки и продукты в месяц

Наименование	Сумма затрат, руб.
Пиво	18 000
Водка	13 000
Вино	7 000
Коньяк	3 000
Виски	3 000
Ингредиенты для коктейлей	10 000
Безалкогольные напитки	8 000
Продукты	25 000
Итого в месяц	88 000
Итого в год	1 056 000

 

     Продукты  и напитки будут закупаться в  компании «Метро». Договор с компанией заключён на два года. Поставка напитков и продукции будет осуществляться бесплатно транспортом компании. 

      6. Финансовый план 

     Для успешной работы на фирме целесообразно  представлять результаты финансово-хозяйственной деятельности в виде системы планово отчетных документов.

     Плановые  отчеты готовятся совместно с  бухгалтером и гл. менеджером. Завершающей формой отчета будет являться балансовый отчет, подготавливаемый бухгалтером, форма которого утверждена законодательством.

     Рассчитаем  плановую валовую выручку за первый год функционирования бильярд-бара и месяц на основе следующих данных:

     1. Средняя загруженность бильярдных столов 50 % в будние дни и 80 % в выходные и праздничные дни, т.е. 40 человек в будни, а именно 15 человек с 15.00-19.00 и 25 человек с 19.00-02.00 и 80 человек в выходные и праздничные дни;

     2. Средняя посещаемость только  бара в будние дни — 25 человек в день, в выходные и праздники — 55 человек в день. Также при расчёте дохода от бара учитывалось то, что каждый человек, посетивший бар оставит в среднем 200 рублей;

     3. Услугами бара будут пользоваться клиенты, которые пришли поиграть в бильярд. Возьмём среднюю величину от загруженности бильярдных столов, т.е. 20 чел. в будни и 40 человек в выходные как минимум. Категория «Бильярд+бар» суммируется из следующих показателей: стоимость игры + средний чек в баре (200 руб.).

     Стоимость игры в бильярд:

     Будние  дни: с 15:00-19:00 – 180 рублей час;

                           с 19:00-02:00 – 250 рублей час.

     Выходные  и праздничные дни: с 13:00-04:00 – 250 рублей час.

Таблица 6 – Валовая выручка бильярд-бара «Bili-Bar» по состоянию на 20.04.2013 г.

Вид услуги	Средний чек на одного чел., руб.	Пропускная  способность в  день, чел.	Выручка в будни (256 дней), руб.	Выходные  и праздничные  дни (109 дней), руб.	Сумма выручки (год), руб.	Сумма выручки (месяц), руб.
1. Бильярд	Будни: 180-250 Выход.: 250	Будни: с 15:00-19:00 15 чел. с 19:00-02:00 25 чел. Выход.: 80	с 15:00-19:00 691 200 с 19:00-02:00 1 600 000	с 13.00-04.00 2 180 000	4 471 200	372 600
2. Бар	200	Будни: 25 Выход.: 55	Только бар 1280000	Только бар 1 199 000	2 479 000	206 600
3. Бильярд +бар	+200 к первой категории	Будни: 20 Выход.: 40	1024000	872 000	1896000	158 000
Итого	650	Будни: 65 Выход.: 135 За год: Будни:16 640 Выход.: 14715			8 846 200	737 200

 

      Валовая выручка за год составит 8 846 200 руб. В месяц она составит 737 200 руб. Главную долю валовой выручки составляет доход от бильярда, а именно 4 471 200 руб. в год и 372 600 руб. в месяц. Бильярд приносит больше дохода, чем бар на 1 992 200 руб.

      Далее рассчитаем плановую валовую выручку за второй год функционирования бильярд-бара.

Таблица 7 – Валовая выручка бильярд-бара «Bili-Bar» по состоянию на 20.04.2014 г.

Вид услуги	Средний чек на одного чел., руб.	Пропускная  способность в  день, чел.	Выручка в будни (256 дней), руб.	Выходные  и праздничные  дни (109 дней), руб.	Сумма выручки (год), руб.	Сумма выручки (месяц), руб.
1. Бильярд	Будни: 180-250 Выход.: 250	Будни: с 15:00-19:00 17 чел. с 19:00-02:00 29 чел. Выход.: 88	с 15:00-19:00 783 360 с 19:00-02:00 1 856 000	с 13.00-04.00 2 398 000	5 037 360	419 780
2. Бар	230	Будни: 28 Выход.: 59	Только бар 1648640	Только бар 1 479 130	3 127 770	260 647
3. Бильярд +бар	+230 к первой  категории	Будни: 23 Выход.: 47	1 354 240	1 178 290	2 532 530	211 044
Итого	710	Будни: 74 Выход.: 147 За год: Будни:18940 Выход.: 16023			10 697 700	891  470

 

      Валовая выручка за год составит 10 697 700 руб. В месяц она составит 891 470 руб. Бильярд приносит больше дохода, чем бар на 1 909 590 руб.

      За  второй год валовая выручка увеличилась  на 1 851 500 руб. за год и на 154 270 руб. за месяц.

     Далее необходимо рассчитать сумму амортизационных  отчислений. Расчёт проводится на основе данных таблицы 4 – Стоимость основных средств. Амортизационные отчисления начисляются на оборудование, стоимость которых больше 10 000 руб. К ним относятся: бильярдные столы, плазменные панели, барная стойка и компьютер. Срок использования 5 лет. Сумма амортизации рассчитывается по следующей формуле:

     

      Таблица 8 – Сумма амортизационных отчислений по основным средствам

Наименование	Ед. изм.	Кол-во	Стоимость ед. в руб.	Общая сумма, руб.	Сумма АО на ед., руб.	Сумма АО всего, руб.
Бильярдный  стол для русского бильярда «Народный» 10 ф	шт.	3	57040	171120	11 408	34 220
Бильярдные  столы для американского пула «Cambridge» 9 ф	шт.	3	95600	286800	19 120	57360
Плазменные  панели	шт.	3	35 000	105 000	7 000	21 000
Барная стойка	шт.	1	20 000	20 000	4 000	4 000
Компьютер	шт.	1	25 000	25 000	5 000	5 000
Итого				607920		121 580