Бизнес-план производства стройматериалов

 

Таблица 5.5 - Себестоимость 1м куб. керамзитобетона (вес 400кг/м³)

№	Наименование	Количество, в т, м.куб	Цена за единицу, руб., в кг	Сумма, руб.
1.	портландцемент	0,28	2800	784
2.	песок	0,4	250	100
3.	вода	0,1	50	5
4.	керамзит	0,1	3125	312.5
5.	Керамзитовый песок	0,08	2300	184
	ИТОГО			1385.5

 

 

Таблица 5.6 - Себестоимость изготовления бордюров (700кг\м³)

№	Наименование	Количество, в т	Цена за единицу, руб., в кг	Сумма, руб.
1	цемент	0,35	3700	1295
2	песок	0,1	250	25
3	Нефтесодерж.шламы	0,1	1000	100
4	вода	0,07	50	3.5
5	щебень	0,3	175	52.5
	ИТОГО			1476

 

5.2 Эксплуатационные затраты:

1. Годовой фонд рабочего времени:

   Определяется  годовой фонд  рабочего времени. 

   Годовая норма времени  составит:

   7,2*320 дней*5 чел=11520 человеко-дней в год

2. Годовая мощность производства изделий на предприятии составит:

          Производственная  мощность оборудования составляет в сумме 100 м³/сутки, в месяц 2200м³

5.3 Другие составляющие себестоимости продукции

1. Вода на технологические цели (без учета затрат на производство, включенных в себестоимость):

, где  - объем воды, - стоимость м³.

2. Электроэнергия:

3. Начисление заработной платы:

Зарплата основного персонала:

Зарплата менеджеров:

Зарплата бухгалтеров:

Зарплата охранников:

Зарплата уборщиков:

4. Отчисления на социальные нужды:

- пенсионный фонд – 28%;

- социальное страхование – 5,4%;

- медицинское страхование –  3,6%;

- фонд занятости – 2%;

- транспортный налог – 1%.

Всего: 40%.

5. Затраты на амортизацию основных фондов:

6. Арендная плата:

            _{, в год 96 000руб}

7. _{Затраты на маркетинг в мес. = 4000руб, в год 48 000руб.}

 

Таблица 5.7 – Составляющие себестоимости продукции

№	Наименование  статей затрат	Сумма, руб. в год
1	Вода на технологические цели	3000
2	Электроэнергия
	Итого затраты на технологический  процесс	1412400
3	Зарплата основного персонала	50000
4	Менеджеры	30000
5	Бухгалтер	15000
6	Охранники	20000
7	Уборщики	12000
	Всего затрат на оплату труда	127000*12 = 1534000
	Всего затрат на отчисления на социальные нужды	609600
	Затраты на амортизацию основных фордов	25375
8	Арендная плата	96000
9	Прочие затраты	48000
	Итого дополнительная себестоимость  за год	3 581 375
	Итого дополнительная себестоимость  за месяц	298 447
	Дополнительная себестоимость  готовой продукции	298 447/2200= 135 руб/шт

 

Итоговая себестоимость готовой продукции с учетом постоянных издержек составит:

1. Тротуарная плитка
2. Шлакоблок
3. Пеноблок
4. Газоблок
5. Керамзитобетонные блоки
6. Бордюры

 

Таблица 5.8 – Итоговая себестоимость продукции

№	Наименование продукции	Себестоимость 1 шт./руб. сырье	постоянные  издержки (руб.)	ИТОГО себестоимость
1	тротуарная плитка	1316	135	1451
2	шлакоблок	600	135	735
3	пеноблок	1482	135	1617
4	газоблок	2399	135	2534
5	керамзитобетон	1385	135	1520
6	бордюры	1476	135	1611

 

 

 

 

 

6. УКРУПНЕННЫЙ РАСЧЕТ ОБЪЕМОВ РАБОТ

Зададим величину чистой прибыли (Р). Пусть Р (средняя в сезон) будет равно=250 000руб =100%, всего, в сумме по 6 видам прикормки. Ниже представлен график сезонности (рис. 6.1)

Рисунок 6.1 – График сезонности

Определим величину валовой прибыли (ВП)

ВП= Р/0,65= 250 000/0,65= 384 615

1. Определим величину себестоимости (С) продукции:

С= ВП/R= 384 615/0,6 = 641 025

     Где R- величина рентабельности производства.=60%

2. Определим выручки от реализации продукции без НДС (V)

V=С+ВП=641 025+384 615=1 025 640

3. Определим выручку от реализации с НДС (W)

W=1,12*V=1,12*1 025 640=1 148 716.8

4. Определим фонд оплаты труда (ФОТ)

ФОТ=0,35*С=0,35*641 025=224 359

5. Определим фонд заработной платы (ФЗП):

ФЗП= ФОТ /1,4=224 359/1,4=160 256

6. Определим примерное число работников предприятия (ч)

Ч=ФЗП/ср. заработная плата=160 256/10 000=16

7 . Определим рыночную цену по каждому виду продукции (*1,3):

Таблица 6.1 – Рыночные цены

№	Наименование продукции	Себестоимость	ЦЕНА руб за 1 м3
1	тротуарная плитка	1451	1886
2	шлакоблок	735	956
3	пеноблок	1617	2102
4	газоблок	2534	3294
5	керамзитобетон	1520	1976
6	бордюры	1611	2094

 

 

Далее рассчитаем планируемый объем выпуска продукции  по каждому из видов. Для этого  разделим  планируемый объем выручки  на 6 (кол-во изделий). Полученное значение делим на себестоимость единицы  изделия и получаем необходимый  и достаточный объем производства (плановое значение) по каждому виду продукции для обеспечения планируемой  суммы выручки равной 1 148 716.8 руб.

Таблица 6.2 – Средний объем выпуска 

	сумма	цена	кол-во, в м3
тротуарная плитка	191453	1886	102
шлакоблок	191453	956	200
пеноблок	191453	2102	91
газоблок	191453	3294	58
керамзитобетон	191453	1976	97
бордюры	191453	2094	91

 

Наибольший вес занимает шлакоблок, поэтому при расчетах ограничений в оптимизационной задаче будем ориентироваться на число 200*6 = 1200 м³.

Данные действия были необходимы для  того, чтобы по большинству значений  получить приближенные к реальности точки ограничений сырья и  материалов. Данные взяты с избытком для того, чтобы при расчете  нивелировать фактор человеческой ошибки при определении точки ограничения.

 

 

 

 

 

 

 

 

7. Постановка и решение оптимизационной задачи

 

7.1 Постановка задачи оптимизации на предприятии 

 

Для определения номенклатуры объема основного ассортимента, поставим задачу оптимизации. Математическая модель в общем виде выглядит следующим  образом:

    Целевая функция  имеет следующий вид:

                         

    Ограничения:

                               

    Граничные условия: х_ij>=0                                                     

    Задача формируется  в ECXEL

• Целевая функция представляет собой сумму произведений цены каждого вида прикормки на оптимальное кол-во. Целевая функция .

Формула = СУММПРОИЗВ(C4:H4;C7:H7)

• Ограничения формируются из расчета необходимого кол-ва сырья на производство одного вида продукции. Максимальный запас сырья был определен в предыдущей работе. В качестве ограничений выступают:

вид	знак	правая часть
цемент	<=	123
песок	<=	141
нефтесод.шламы	<=	35
вода	<=	74
пигмент	<=	14
щебень	<=	141
шлак	<=	176
пена	<=	11
известь	<=	74
алюмиевая пудра	<=	2
портландцемент	<=	99
керамзит	<=	35
керамзитовый песок	<=	28
трудозатраты	<=	14600
финансы (себестоимость)	<=	891968