Автор: Пользователь скрыл имя, 30 Марта 2012 в 09:35, курсовая работа
В данном бизнес-плане содержится описание, анализ и планирование деятельности ООО “ДАН “ по производству и реализации хлебобулочных изделий.
План маркетинга
1.1 Краткое описание проекта и предприятия.
1.2 Описание продукции или условий.
1.3 Оценка рынка сбыта.
1.4 Оценка и анализ конкурентоспособности продукции предприятия.
1.5 Жизненный цикл товара.
1.6 Прогноз объемов продаж.
1.7 Цена ценовая политика, методика ценообразования.
1.8 Стратегия распределения и стратегия продвижения продукции
2.План производства
2.1 Описание производственного процесса
2.2 Описание основных средств предприятия
2.3 Потребность в оборотных средствах предприятия
2.4 Потребность в рабочей силе
2.5 Накладные расходы
2.6 Расчет себестоимости одной единица продукции
3.План организации и менеджмента
3.1 Формы организации бизнеса.
3.2 Организационная структура предприятий.
3.3 Предоперационная деятельность и
предоперационные расходы.
3.4 Потребность в офисном оборудовании
3.5Административно-управленческие расходы
предприятия
4.Финансовый план предприятия.
4.1 Расчет потребности в капитале.
4.2 Источники и условия финансирования.
4.3 График погашения кредита.
4.4 Отчет о прибылях и убытках предприятия.
4.5 Отчет о движении денежных средств.
4.6 Баланс предприятия.
4.7 Основные финансовые показатели.
4.8 Точка безубыточности производства
4.9 Анализ чувствительности проекта
2.5 Накладные расходы
1) Затраты на энергоресурсы:
Потребление тока: 7,8 кВт + 2,2 кВт + 1,0 кВт = 11,1 кВт
Потребление в сутки: 11,1 кВт * 16 = 77,6 кВт
Потребление в год: 77,6 кВт * 254 == 45110,4 кВт
Стоимость 1 кВт: 1,40сом.
Расходы на электроэнергию в год: 45110,4 кВт * 1,40 = 63155 сом.
Расходы на электроэнергию в месяц: 5412,0 сом.
Итого затраты на энергоресурсы в месяц: 5412,0 сом.
1)Затраты на воду.
Потребление холодной воды:4.48м3
Потребление в сутки:4.48м3*16=71.6м3
Потребление в год: 71.6м3*254=18186.4
Стоки:1.0
Расходы на холодную воду в год: 18186,4*4,48=81475,0сом
Расходы на холодную воду в месяц: 2222,08сом
Итого затраты на холодную воду в месяц: 2222,08сом.
2.6 Расчет себестоимости одной единицы продукции
Продукт |
Мука на единицу кг |
Стоимость муки на единицу, сом |
Произведено в день кг |
Стоимость муки в день, сом. |
Дополнит. ингред., сом. |
Общие затраты на сырье, сом |
Хлеб |
0,500 |
3,5 |
180 |
630 |
40 % от стоимости муки |
882 |
Булки |
0,200 |
1.4 |
24 |
33,6 |
47,04 | |
Батоны |
0,300 |
2,1 |
180 |
37,8 |
529,2 | |
Всего |
|
|
384 |
704,1 |
281,64 |
1458,24 |
3. План организации производства
3.1 Форма организации труда
Предприятие
будет носить статус Общества
с Ограниченной
3.2 Организационная структура управления предприятия
3.3 Предоперационная деятельность и предоперационные расходы.
Юридическая консультация.
Регистрация бизнеса.
Получение лицензии
Проведение маркетинговых
Разработка бизнес плана
Покупка помещения
Заключение контрактов с поставщиками оборудования
Закупка сырья
Заключение контракта с
Установка оборудования
Реклама
Презентация предприятия в различных ярмарках, рынках, магазина
Заработная плата рабочих предприятия
Персонал |
Постоянная |
Премия |
Количество |
Всего |
Директор; |
15 000 |
5000 |
1 |
20 000 |
Зав.Производства |
10 000 |
4000 |
1 |
14 000 |
Гл бухгалтер; |
9 000 |
4000 |
1 |
13 000 |
Мастер технолог; |
9 000 |
3000 |
1 |
12 000 |
Зав. магазином; |
7 000 |
1000 |
1 |
8 000 |
Продавец-кассир; |
4 000 |
1000 |
2 |
5 000 |
Водитель автофургона; |
5 000 |
1000 |
2 |
6 000 |
Пекарь (бригадир); |
7 000 |
2000 |
3 |
9 000 |
Пекарь; |
6 000 |
1000 |
3 |
7 000 |
|
Округлено |
1644000 |
Таким образом размер годового фонда оплаты труда составляет
137000*12=1644000
Планируемое рабочее расписание:
Режим работы – 2 смены
Продолжительность рабочей смены – 8 часов
Продолжительность рабочей недели – 5 дней
Количество рабочих дней в году – 254 дня
3.4 Потребность в офисном оборудовании
Наименование
|
количество |
Цена |
Компьютер |
2 |
15 000 |
Принтер |
1 |
3000 |
Факс |
1 |
6000 |
Сканер |
1 |
1000 |
Телефон |
3 |
500 |
Кондиционер |
1 |
30000 |
Кассовый аппарат |
2 |
5000 |
итого |
81500 |
Финансовый план предприятия
Для реализации проекта необходимо начальное инвестирование денежных средств в размере 20 000 $ на закупку сырья для производства продукции.
Под обеспечение (в залог) банку будет представлено 3-х комнатная квартира
в городе Бишкек по улице Токтоналиева 234 стоимостью 30 000 $.
20 000 намечено получить в форме кредита банка и сроком на 1 год под 25 % годовых. Выплаты осуществляются равными суммами ежемесячно, для этого рассчитывается график погашения инвестиционного кредита.
При этом равная сумма выплаты долга равна: Р = (K*n)/(1-(1/(1*n)*t)),
где К - сумма взятого кредита
t - % ставка
n - Число периодов
График погашения инвестиционного кредита
Показатель |
Основная сумма долга |
Сумма % за кредит |
Равная сумма выплаты долга |
Сумма погашения кредита |
январь |
20000 |
416,5 |
1900 |
1484 |
февраль |
18516 |
385,5 |
1900 |
1515 |
март |
17001 |
354 |
1900 |
1546,5 |
апрель |
15454,5 |
322 |
1900 |
1579 |
май |
13875,5 |
289 |
1900 |
1611,5 |
июнь |
12264 |
255,5 |
1900 |
1645 |
июль |
10619 |
221 |
1900 |
1979,5 |
август |
86395 |
186 |
1900 |
1714,5 |
сентябрь |
6925 |
150,5 |
1900 |
1750 |
октябрь |
5175 |
114,0 |
1900 |
1786 |
ноябрь |
3389 |
77 |
1900 |
1824 |
декабрь |
1862 |
39 |
1900 |
1862 |
Итого |
211476 |
2810 |
22800 |
20000 |
Отчет о прибылях и убытках предприятия
Вид продукции |
Цена за 1 шт. |
Объем производства, шт. |
Сумма |
В % к итогу | |
Хлеб «Любительский» из ржаной муки |
14 |
635000 |
8890000 |
10% | |
Хлеб «Любительский» (подовый) |
20 |
600000 |
12000000 |
12% | |
Хлеб «Нарезной» |
15 |
500400 |
7506000 |
14% | |
Хлеб «Нарезной» из ржаной и пшеничной муки |
20 |
400000 |
8000000 |
15% | |
Хлеб пшеничный из муки в/с |
10 |
505000 |
5050000 |
15% | |
Хлеб пшеничный круглый (из муки 1 сорта) |
8 |
625000 |
5000000 |
5,1% | |
Батон сдобный из пшеничной муки в/с |
11 |
200000 |
2200000 |
2,5% | |
Батон пшеничный из пшеничной муки 1 сорта |
9 |
200200 |
1801800 |
11,7% | |
Батон нарезной из пшеничной муки 1 сорта |
10 |
500020 |
5000200 |
2% | |
Батон к чаю |
12 |
652000 |
7824000 |
1,2% | |
Булка «Апрельская» из пшеничной муки 1 сорта |
15 |
150000 |
2250000 |
1% | |
Сдоба «С Изюмом» из пшеничной муки в/с |
24 |
200100 |
4802400 |
1,5% | |
Булка «Домашняя» из пшеничной муки в/с |
10 |
100000 |
1000000 |
4% | |
Печенье «Романтика» |
70 |
6523000 |
456610000 |
4% | |
итого |
|
|
527934400 |
100% | |
Месячные затраты на сырье
Продукт |
Мука на единицу |
стоимость муки |
Произведено в месяц |
Стоимость муки в месяц |
Дополнительные ингредиенты |
Общие затраты на сырье |
грамм |
сом |
единиц |
тыс. сом |
сом |
сом | |
Хлеб «Любительский» ржаной |
0.8 |
1120 |
2500 |
33600 |
40% от |
|
Хлеб «Любительский» |
0.9 |
1120 |
2362 |
33600 |
стоимости |
|
Хлеб «Нарезной» |
0.8 |
1120 |
1970 |
33600 |
муки |
|
Хлеб «Нарезной» ржаной |
0.8 |
1120 |
1574 |
33600 |
||
Хлеб пшеничный круглый |
0.7 |
1120 |
1988 |
33600 |
||
Всего: |
1478400 |
12900 |
1491300 |
Затраты на персонал в месяц
Персонал |
Постоянная |
Премия |
Количество |
Всего |
рублей |
рублей |
человек |
округленно | |
управленческий |
25000 |
5000 |
4 |
54000 |
пекари |
7000 |
2000 |
6 |
48000 |
продавцы |
4000 |
1000 |
2 |
10000 |
подсобные |
9000 |
1000 |
2 |
27000 |
Всего округленно |
139000 |
Косвенные затраты
Зарплата |
139000 |
Амортизационные отчисления |
17895600 |
Эксплуатационные расходы |
59280 |
Аренда |
7200 |
Тепло-, электроэнергия |
63155 |
Транспорт |
7112 |
Прочие затраты |
5000 |
итого |
18176347 |
Отчет о прибылях Счет прибылей и убытков
Сбыт |
17895600 |
Прямые затраты |
18176347 |
Закупка сырья |
4200 |
Общие прямые затраты |
18176347 |
Валовая прибыль |
54249794 |
Косвенные затраты |
|
Зарплата |
139000 |
Амортизационные отчисления |
17895600 |
Эксплуатационные расходы |
59280 |
Аренда |
7200 |
Тепло-, электроэнергия |
63155 |
Транспорт |
7112 |
Прочие затраты |
5000 |
Общие косвенные затраты |
18176347 |
Чистая прибыль до выплаты на логов |
36352694 |
Налог на прибыль |
1692000 |
Чистая прибыль после выплаты налогов |
34660694 |
Исходя, из приведенных выше данных можно провести анализ безубыточности деятельности частной булочной пекарни.
Его результаты представлены в таблице
Месячный товарооборот |
17895600 |
Закупка сырья в месяц |
4200 |
Месячная валовая прибыль |
54249794 |
Косвенные затраты в месяц |
18176347 |
Безубыточность месячного оборота |
|
Безубыточность дневного оборота |
4003000 |
Информация о работе Бизнес-план предприятия на примере ООО "Дан"