Бизнес-план автомойки ООО «Марий Эл - Лада»

 

     Таким образом, бюджет рекламы для своих услуг ООО «Марий Эл – Лада» предполагает потратить 12678 руб. в квартал. Это вполне приемлемо и поможет предприятию представить свои услуги на рынках г.Йошкар-Ола и РМЭ. Также вложения определённых финансовых средств потребует реклама в средствах массовой информации, выпуск рекламных буклетов, привлечение наружной щитовой рекламы.

5. Прогноз объемов продаж

 

     Деятельность  предприятия будет осуществляться в 2 смены:

     С 6.00 до 14.00 и с 14.00 до 22.00 ч, график обеда  плавающий. Одновременно будет работать 2 мойщика на двух аппаратах. В среднем мойка одной машины занимает 15-20 мин., для расчетов будем считать, что в 1 час будет обслуживаться 4 автомашины. Объем работ в месяц составит:

     Vпр=4шт.*2раб.*16ч.*30дн.=3840 шт.

     Следовательно, объем услуг в месяц составляет 3840 шт., что может быть полностью реализовано на существующем рынке. Цена на услуги составляет 120 руб.

     Выручка от реализации  услуг без НДС в  месяц  составит:

     120,00*3840=470,8 тыс.руб. в год 5528 тыс.руб.

     В последующие годы возможно увеличение объемов производства за счет увеличения времени обслуживания на 2 ч:

     4*2*18*365=51840 шт.

Таблица 6

План-прогноз  объемов продаж

 

     Аналогичных услуг на рынке в настоящее время достаточно, но качество порой не соответствует требованиям современных технологий. Поэтому объем рынка может быть увеличен. 

6. План производства

 

     В структуру капитальных вложений в основные средства по проекту входят следующие, представленные в табл.7.

     Таблица 7

     Структура капитальных вложений в основные средства

 

      Расчет потребности в оборотном капитале. 

     Также оборотный капитал необходим для финансирования производственных запасов, незавершенного производства и резервов денежных средств. Расчет потребности в оборотном капитале осуществляется по формулам:

     1) по производственным запасам  (ПЗ):

     Нпз=åНпзi  Нпзi=Р*d

     где Р - стоимость однодневного запаса сырья и материалов;

     Р=Згр/Д=39168: 30=1306 руб. (без воды, на нее запас не нужен)

     Згр - затраты на данный вид материалов;

     Д - продолжительность шага, дн.;

     d - норма запаса, дн.

     d=(q/2+dс)=(14/2+6)=13 дн.

     q - периодичность поставок, дн.;

     dс - величина страховочного запаса, дн.;

     Нмат=1306*13=16978 руб.

      2) по незаконченной производственной  продукции:

      Ннзп=Зпр*Цпр/Д

      Зпр - сумма прямых затрат (материалы  и оплата труда основных и вспомогательных  рабочих с отчислениями на социальные нужды)

      Цпр - продолжительность производственного  цикла, дн.

      Нзпр=(39168+32000+8320)*1/30=2650 руб.

     Таблица 8

     Расчет  капитальных вложений на прирост  оборотных средств

 

     Таким образом, общая величина инвестиций по данному проекту будет складываться из капитальных вложений в основные и оборотные средства.

     Таблица 9

     Общая величина инвестиций

 

     Для производства данного вида услуг по мойке автомашин необходимо 400 тыс.руб. На предприятии имеются собственные средства в виде нераспределенной прибыли, но предприятие намерено их вложить в расширение другого производства. Следовательно, предприятию необходимо взять кредит в сумме 400 тыс.руб. на три года под 11% годовых с ежемесячной выплатой процентов и выплатой ссуды по окончании каждого года.

     Стоимость материалов представлена в табл.10.

     Расчет  сырья и основных материалов при  затратах на 1 автомашину в месяц составит:

     37,20*3840=142848 руб. 

     Таблица 10

Расчет  стоимости сырья и материалов

 

     Зарплата  на предприятии устанавливается  повременная, для чего используется тарифная оплата труда основных рабочих. Вспомогательных работников на данном производстве не требуется. Стоимость нормочаса определяется в зависимости от разряда выполняемых работ. Необходимо 2 человека в смену для работы на 2-х аппаратах, в 2 смены – 4 чел.

     Кроме того, на предприятии отпуска работникам предоставляются в течение года практически равномерно, применяя распределение отпусков в начале нового года. Поэтому  не создается резерв для оплаты отпусков и дополнительная заработная плата не рассчитывается.

     Таблица 11

     Расчет  заработной платы персонала

 

     Таким образом, основная заработная плата  рабочих составляет 28,97 руб. На программу:

     8,33*3840=32000 руб.

     Отчисления  на социальное страхование и обеспечение  составляют с 26% от начисленной заработной платы:

     8,33*0,26=2,17 руб.

     На  программу:

     32000*0,26=8320 руб.

     Для работы оборудования необходима электроэнергия, поэтому в затраты на содержание и эксплуатацию оборудования включается стоимость израсходованной электроэнергии по тарифам «Марэнерго» с 1.01.10 г. тариф составил 2,60 руб. Мощность одного моечного аппарата 12 кВт.

     Таблица 12

     Расчет  потребности в электроэнергии на месяц

 

     Потребность в электроэнергии на годовую программу:

     Эл=Мдвиг*Мчас*Км=24*23040*0,90=20736 кВт/час

     Стоимость электроэнергии: