Автор: Пользователь скрыл имя, 31 Октября 2011 в 20:55, контрольная работа
СОСТАВЛЕНИЕ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА РАЙОНА
1. На основе представленных исходных данных рассчитать показатели проекта бюджета района и составить проект бюджета по форме №1-Б.
2. Подготовить пояснительную записку к составленному проекту бюджета района, в которой проанализировать структуру и динамику доходов и расходов бюджета и оценить финансовое со¬стояние муниципального образования.
5-9 классы: 2,07*19,3=39,95
10-11 классы: 1,99*7,7=15,32
Проект
1-4 классы: 1,7*20=34
5-9 классы: 2,26*18= 40,68
10-11
классы: 1,7*9=15,3
Средняя ставка учителя в месяц =
Общая сумма начисленной заработной платы
___по тарификации данной группы классов
Количество педагогических ставок по группе классов на 01.01
(гр.10/гр.12)
(гр. 11/гр. 13)
Текущий год
1-4 классы: 6000/27,5=218,2
5-9 классы: 17200/41,4=415,5
10-11 классы: 5500/13,9=395,7
Проект
1-4 классы: 6100/28,8=211,8
5-9 классы: 16500/40,6=406,4
10-11 классы: 6100/15,3=398,7
ФЗП
в год = Средняя ставка учителя
в месяц *
Среднегодовое количество педагогических ставок * 12 месяцев
(гр. 18*гр. 16* 12 мес.)
(гр. 19*гр.17*12 мес.)
Текущий год
1-4 классы: 218,2*29,65*12=77 636 руб.
5-9 классы: 415,5*39,95*12=199 191 руб.
10-11 классы: 395,7*15,32*12=72 745 руб.
Проект
1-4 классы: 211,8*34*12=86 414 руб.
5-9 классы: 406,4*40,68*12=198 388 руб.
10-11 классы: 398,7*15,3*12= 73 201 руб.
ИТОГО тарифный ФЗП складывается из ФЗП педагогического персонала и ФЗП руководящего персонала:
Текущий год: 349 572+66 200=415 772 руб.
Проектный год: 358 003 + 78 542=436 545 руб.
Дополнительный ФЗП= Тарифный
ФЗП*20%
Текущий год: 415 772 *20%=83 154 руб.
Проектный год: 436 545 *20%=87 309 руб.
Общий ФЗП по школе составит:
Текущий год: 415 772 +83 154 =498 926 руб.
Проектный год: 436 545 +87 309 = 523 854 руб.
Таблица 6
Расчет
хозяйственных, командировочных, учебных
и прочих расходов по общеобразовательным
школам
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1.
Хозяйственные и расходы на 1 класс, руб. |
45,3 270 |
47 270 |
| Итого
хозяйственных и |
12 231 | 12 690 |
| 2.
Учебные и прочие расходы:
среднегодовое количество 1-4 классов норма расходов на 1 класс, руб. |
18,3 140 |
20 140 |
| сумма
расходов на 1-4 классы, руб.
среднегодовое количество 5-9 классов норма расходов на 1 класс, руб. |
2 562
19,3 320 |
2 800
18 320 |
| сумма
расходов на 5-9 классы, руб.
среднегодовое количество 10-11 классов норма расходов на 1 класс, руб. |
6 176
7,7 260 |
5 760
9 260 |
| сумма расходов на 10-11 классы, руб. | 2 002 | 2 340 |
| Итого учебных и прочих расходов на все классы, руб. | 10 740 | 10 900 |
Среднегодовое количество классов переносим с таблицы 5.
Зная среднегодовое количество классов и расходы на 1 класс, определим сумму хозяйственных и командировочных расходов на все классы:
Текущий год: 45,3*270=12 231 руб.
Проект: 47*270=12 690 руб.
По учебным и прочим расходам сумма складывается: среднегодовое количество классов по группе классов (1-4,5-9,10-11)* норма расходов на 1 класс.
Сумма учебных и прочих расходов на все классы:
Текущий год: 2 562+6 176+2 002=10 740 руб.
Следующий
финансовый год: 2 800+5 760+2 340=10 900 руб.
Таблица 7
Расчет расходов на содержание групп продленного дня по городским общеобразовательным школам
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Среднегодовое число учащихся 1 - 4 классов | 380 | 437 |
| 2. Среднегодовое число учащихся в ГПД | 304 | 350 |
| 3.
Расходы по заработной плате
в год:
на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб. |
210 63 840 |
210 73 500 |
| 4.
Начислено на заработную плату
26%:
на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб. |
55 16 598 |
55 19 110 |
| 5.
Расходы на мягкий инвентарь в год:
на 1 учащегося, руб. на всех учащихся, руб. |
240 72 960 |
240 84 000 |
| 6.
Расходы на питание:
норма расхода на питание 1 учащегося в день, руб. число дней функционирования групп расходы на питание в год, руб. |
40 248 3 015 680 |
40 248 3 472 000 |
| Итого расходов на ГПД, руб. | 3 169 078 | 3 648 610 |
Среднегодовое количество учащихся 1-4 классов заносим с таблицы 4.
Среднегодовое количество учащихся в ГПД по условиям задачи- 80% от среднегодового числа учащихся 1 - 4 классов.
380*80%/100%=304 чел.
437*80%/100%=350 чел.
Зная расходы по з/пл в год на 1 учащегося -210 руб., рассчитаем сумму расходов на всех учащихся:
- текущий год: 304*210=63 840 руб.
- проект:350*210=73 500 руб.
Начисления на заработную плату в размере 26% составят:
- текущий год: 210*26%/100%=55 руб.
- проект: 210*26%/100%=55 руб.
Общая сумма расходов на мягкий инвентарь составит:
- текущий год: 304 чел.* 240=72 960 руб.
- проект: 350 чел.*240=84 000 руб.
Расходы на питание определяются исходя из среднегодового числа учащихся в ГПД, нормы расхода, числа дней функционирования 1 учащегося.
Текущий год: 304*40*248=3 015 680 руб.
Проект: 350*40*248=3 472 000 руб.
ИТОГО расходов на ГПД составят:
Текущий год: 63 840+16 598+72 960+3 015 680=3 169 078 руб.
Проект: 73 500+19 110+84 000+3 472 000=3 648 610 руб.
Таблица 8
Свод расходов по общеобразовательным школам, руб.
| Показатель, единица измерения | Принято
в текущем году |
Проект на
следующий год |
| 1.
Заработная плата |
349 572 | 358003 |
| 2. Заработная плата административно-обслуживающего и учебно-вспомогательного персонала (табл. 5) | 66200 | 78542 |
| 3. Всего ФЗП (п.1+п. 2) | 415 772 | 436 545 |
| 4. Начисления на заработную плату (п. 3*26%) | 108 101 | 113 502 |
| 5.
Хозяйственные и |
12 231 | 12 690 |
| 6. Учебные и прочие расходы (см. табл. 6) | 10 740 | 10 900 |
| 7. Расходы на ГПД (см. табл. 7) | 3 169 078 | 3 648 610 |
| Итого расходы на текущее содержание школ (п.3+п.4+п.5+п.6+п.7) | 3 715 922 | 4 222 247 |
Таблица
9
Расчет
расходов на содержание ДОУ
| Показатель, единица измерения | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Число детей: | ||
| на начало года | 240 | 310 |
| на конец года | 300 | 340 |
| среднегодовая (прирост с 01. 07) | 270 | 325 |
| 2. Расходы на заработную плату в год: | ||
| на 1 ребенка, руб. | 240 | 240 |
| на всех детей, руб. | 64 800 | 78 000 |
| 3.
Начисления на заработную |
16 848 | 20 280 |
| 4. Расходы на питание: | ||
| норма расходов на 1 ребенка в день, руб. | 40 | 40 |
| число дней функционирования | 230 | 230 |
| число дето-дней | 62 100 | 74 750 |
| расходы на питание всех детей в год, руб. | 2 484 000 | 2 990 000 |
| 5. Расходы на мягкий инвентарь: | ||
| на оборудование 1 -го нового места, руб. | 520 | 520 |
| на оборудование всех новых мест, руб. | 31 200 | 15 600 |
| на дооборудование 1-го ранее действовавшего места, руб. | 330 | 330 |
| на дооборудование всех ранее действовавших мест, руб. | 79 200 | 102 300 |
| 6. Хозяйственные и прочие расходы: | ||
| на 1 ребенка, руб. | 620 | 620 |
| на всех детей, руб. | 167 400 | 201 500 |
| 7. Родительская плата: | ||
| на 1 ребенка в день, руб. | 30 | 30 |
| на всех детей в год, руб. | 8 100 | 9 750 |
| 8. Всего расходов, руб. | 2 851 548 | 3 417 430 |
| В том числе: | ||
| средства родителей | 8 100 | 9 750 |
| финансирование из бюджета | 2 843 448 | 3 407 680 |