Управление персоналом на ОАО «Костромской судостроительно-судоремонтный завод»

П_пл = трудоёмкость, пл. / численность работников, пл. * средний норматив рабочего времени.

Например, П пл (январь 2009 год) = (28885.06 / 141 * 165,6) * 100 % =124 %

Рентабельность выражает абсолютный или относительный (в %) размер полученной прибыли на 1 рубль текущих затрат или на 1 рубль используемых ресурсов (основных производственных фондов, основных средств, собственного и заёмного капитала). Расчёт выполняется по формуле:

Р = П / С * 100 %,

где П – прибыль, С – себестоимость.

Рассчитаем рентабельность для 2011 года: Р = (2267 / 17195)*100% = 13,2%.

Срок окупаемости. С  приходом нового собственника в 2001г. началась реконструкция завода. В это же время был создан бизнес-план, в  соответствии с которым планируемый срок окупаемости инвестиций составит 60 месяцев при условии выхода на планируемый объем производства. Финансовые вложения в проект составляют согласно расчетам 171 млн. руб. Именно эта цифра заложена как конечная для расчета срока окупаемости проекта. Доход от проекта определяется прибылью, после уплаты всех предусмотренных налогов с добавлением сумм амортизационных отчислений. Срок окупаемости – один из важнейших показателей инвестиционного проекта. Расчет срока окупаемости выполнен в двух вариантах: первый вариант – без предоставления поддержки со стороны государственных и местных органов власти срок окупаемости равен 69 месяцам; второй вариант – при предоставлении проекту налоговых льгот, в соответствии с законодательством Костромской области – срок окупаемости сокращается до 60 месяцев.

Планирование  труда и кадров

Основой составления  плана по труду является учет всех ресурсов и факторов роста производительности труда, определение оптимальной  численности и структуры персонала, обоснованный расчет фонда заработной платы. Плановым фондом заработной платы называется сумма денежных средств, устанавливаемая предприятием для оплаты работающих в плановом периоде. В соответствии с действующими нормативно-правовыми актами, подлежат включению в фонд заработной платы следующие составляющие:

– оплата за отработанное время: заработная плата, начисленная  работникам по тарифным ставкам и  окладам за отработанное время, по сдельным расценкам в процентах от выручки; периодические или регулярные премии, вознаграждения, доплаты, надбавки, в том числе за выслугу лет, компенсационные, связанные с режимом работы или условиями труда; доплаты за работу во вредных или опасных производствах, в ночное время, в выходные или праздничные дни, за сверхурочные; оплата работникам за дни отдыха, предоставленные за работу сверх нормы; комиссионные вознаграждения и гонорары, другие выплаты;

– оплата за неотработанное время: оплата ежегодных и дополнительных отпусков; оплата учебных отпусков и обучения работников, проходящих повышение квалификации; оплата простоев не по вине работника или вынужденных прогулов и др.;

– единовременные поощрительные  выплаты: единовременные, годовые выплаты  и вознаграждения; материальная помощь и дополнительные выплаты; стоимость  бесплатно предоставляемых работникам акций;

– выплаты на питание, транспорт.

Персонал ОАО «КССРЗ»  подразделен на две основные группы: управленческий (руководители и специалисты) и производственный (основные рабочие, вспомогательные рабочие, ученики). Специалисты – работники, осуществляющие экономические, инженерно-технические, юридические, административные и другие функции. К ним относятся: экономисты, инженеры, технологи, юристы, инспекторы по кадрам, бухгалтеры. Руководители осуществляют функции управления предприятием. Руководителей условно можно подразделить на руководителей высшего звена (предприятия в целом – директор, генеральный директор, управляющий и их заместители); среднего (руководители основных структурных подразделении – цехов, отделов, управлений, а также главные специалисты) и низшего (работающие с исполнителями – руководители бюро, секторов, мастера). Основные рабочие – это работники, занятые производством продукции предприятия. Вспомогательные – обслуживающие работу основных рабочих. Основную часть сотрудников составляет производственный персонал. Понятие персонала   предприятия характеризуется численностью и составом занятых на нем работников. В целях эффективного управления процессом формирования и использования персонала на предприятии применяется классификация работников по категориям.

Изменение численности  персонала по отдельным категориям оценивает результаты кадровой политики в области комплектования персонала. Динамика и  структура персонала  представлены на основе статистической отчетности предприятия в таблицах 2, 3 соответственно.

Таблица 2

Динамика персонала  по категориям  на предприятии 

ОАО «КССРЗ», чел.

Категория работников	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011 г.	2011 г. к 2007г.,%
Управленческий персонал, всего	22	18	21	25	31	140,9
в том числе - руководители - специалисты	15 7	12 6	13 8	13 12	16 15	106,7 в 2,1 раза
Производственный персонал, всего	130	97	109	114	136	104,6
в том числе: - основные  - вспомогательные  - ученики	48 74 8	25 67 5	40 67 2	38 74 2	55 76 5	114,5 102,7 62,5
Среднесписочная численность работников	152	115	130	139	167	109,9

 

Согласно  представленным данным, за период с 2007 по 2011 год включительно  отмечается рост численности управленческого  персонала на 40,9 процента. Минимальная  численность управленческого персонала  отмечается в 2008 году. Снижение  числа сотрудников  произошло вследствие реорганизации предприятия ОАО «КССРЗ», путем отделения и образования  юридически самостоятельных организаций. Cреди управленческого персонала это произошло в основном за счет уменьшения численности руководителей. Максимальное число сотрудников  категории управленческого персонала отмечается в 2011 году. Главным образом это происходит за счет увеличения численности специалистов.

В 2011 году, по сравнению  с  2007 годом, численность руководителей увеличилось на 6,7%. Наименьшее число руководителей приходится на 2008 год. Наибольшая численность руководителей  отмечается в 2011 году. Численность специалистов  в 2011 году, по сравнению с 2007 годом увеличивается в 2 раза. Резкий рост сотрудников – специалистов отмечается с 2009 года. Это говорит о растущей необходимости в высококвалифицированной рабочей силе, повышающейся сложности производства.

Численность производственного  персонала с 2007 по 2011г. незначительно  возросла. По сравнению с 2007 годом, в 2011 году количество единиц производственного персонала увеличилось на 4,6%. Минимальная численность производственного персонала отмечается в 2008 году, что связано с реорганизацией предприятия. Причем, в большей степени это происходит за счет снижения численности основных работников предприятия. Максимальная численность  производственного персонала наблюдается в 2011 году. В этом году  возникает необходимость в большей численности производственного персонала, для выполнения производственного плана. Среди производственного персонала в 2011 году по сравнению с 2007 годом, численность основных рабочих возросла на 14,6 процентов. Максимальное число основных работников наблюдается в 2011 году, минимум – в 2008г. Численность вспомогательных рабочих в 2011 году по сравнению с 2007 годом увеличивается на 2,7 процентов. Наибольшее число вспомогательных рабочих наблюдается в 2011 году. Наименьшее в 2008 и 2009 годах.  Помимо вспомогательных и основных рабочих, к категории производственного персонала также относятся и ученики. Особое внимание системе ученичества предприятие уделяло в 2007 году. 

Таким образом, на рассматриваемом  периоде, наблюдается увеличение численности  производственного и управленческого  персонала.

Рассмотрим структуру  персонала по категориям (табл.3). Исходя из данных таблицы, доля управленческого персонала в 2011 году по сравнению с 2007 годом выросла на 28,3%. В 2011 году доля управленческого персонала в среднесписочной численности работников - максимальная. Это объясняется увеличением доли специалистов в связи с повышающейся сложностью производства. Минимальная доля управленческого персонала отмечается в 2007 году. Доля руководителей в 2011 году по сравнению с 2007 годом уменьшается на 3 процента. Доля специалистов увеличивается на 95,7%.

 

Таблица 3

Структура персонала  по категориям  на предприятии ОАО  «КССРЗ»,%

Категория работников	2007 г.	2008 г.	2009 г.	2010 г.	2011г.	2011г. к 2007г.,%
Управленческий персонал, всего	14,5	15,7	16,2	18	18,6	128,3
в том числе: -руководители -специалисты	9,9 4,6	10,4 5,2	10 6,2	9,4 8,6	9,6 9	97 195,7
Производственный персонал, всего	85,5	84,4	83,8	82	81,4	99,1
в том числе: - основные  - вспомогат.  - ученики	31,6 48,7 5,2	21,7 58,3 4,4	30,8 51,5 1,5	27,3 53,2 1,5	32,9 45,5 3	104,1 93,4 57,7
Итого	100	100	100	100	100	100

 

Минимальная доля  сотрудников- специалистов наблюдается в 2007 году. Максимум отмечается в 2011 году. Стоит  отметить постепенное увеличение доли специалистов на всем рассматриваемом  периоде. Это говорит о  постепенно повышающейся сложности производства.

По сравнению с 2007 годом  в 2011 году доля производственного персонала  снизилась на 0,9%. Стоит отметить относительную стабильность доли производственного  персонала в целом.

Доля основных рабочих  в 2011 году по сравнению с 2007 годом  увеличилась на 4,1%. Наибольшая необходимость в основных работниках отмечается в 2011 году.  Наименьшая в 2008 году. Доля вспомогательных работников на протяжении рассматриваемого периода нестабильна. В 2007 году она составляет 48,7%, в 2011 незначительно понижается до 45,5%. Однако стоит отметить, что в 2008 году процентная доля вспомогательных рабочих повышается до 58,3%. Такой скачок обусловлен уменьшением среднесписочной численности персонала в 2008 году, а также значительным снижением численности основных рабочих. Доля учеников на протяжении рассматриваемого периода также нестабильна. В 2007 году составляет 5,2 %, в 2011 году незначительно изменяется и составляет 3 % от среднесписочной численности. Однако также стоит отметить резкий спад в 2009 и в 2010 годах до 1,5 %, который обусловлен уменьшением численности учеников, а также снижением среднесписочной численности и уменьшением количества основных работников в 2008 году.

Представим показатели движения персонала в таблице 4.

Таблица 4

Движение персонала  на предприятии ОАО «Костромской судостроительно-судоремонтный завод»

Показатели						2011г. к 2007г.,%	в среднем 2007– 2011 гг.
	2007г.	2008г.	2009г.	2010г.	2011г.
Принято, чел.	169	104	158	189	202	119,5	164
Уволено, чел.	216	71	169	181	191	88,4	166
Уволено по с/ж, чел.	87	46	89	134	144	165,5	100
ССЧП, чел	152	115	130	139	167	109,9	141

 

С 2007г. по 2011 г.  количество принятых человек возросло на 19,5 %. Число  уволенных в рассматриваемом  периоде уменьшилось на 11,6 %. Наименьшее число уволенных приходилось на 2008 год, наибольшее – на 2007 год. Однако, число уволенных по собственному желанию с 2007 по 2011 г. увеличилось на 65,5 %. Среднесписочная численность персонала за 5 лет увеличилась на 9,9%.

Представленные данные свидетельствуют о высоком уровне движения персонала. В среднем за пять лет каждый год на предприятие было принято 164 человека, уволено 166 человек. По собственному желанию с предприятия  в среднем уходило 100 человек каждый год. Наименьшее число принятых, уволенных,  а также уволенных по собственному желанию работников приходится на 2008 год. Снижение показателей происходит вследствие реорганизации  предприятия.

Информация из таблицы  дала возможность сравнить оборот персонала  по приему, выбытию, вычислить коэффициенты текучести кадров и на этой основе рассчитать соответствующие коэффициенты, показатели стабильности персонала на предприятии (табл.5).

Исходя из представленных данных, наблюдается рост коэффициента оборота по приему с 1,112 в 2007 году  до 1,210 в 2011, что говорит  о росте  удельного веса принятых работников на рассматриваемом периоде. Однако в 2008 году   наблюдается  резкое уменьшение коэффициента, в связи с резким снижением числа работников принятых на предприятие.